廣東銀禧科技股份有限公司
獨(dú)立董事關(guān)于公司第四屆董事會(huì)第二十八次次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)的
獨(dú)立意見
根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》、《深圳
證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作
指引》，以及廣東銀禧科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）《獨(dú)立董事工作
細(xì)則》的有關(guān)規(guī)定，作為公司的獨(dú)立董事，我們對(duì)公司第四屆董事會(huì)第二十八次
次會(huì)議審議的相關(guān)事項(xiàng)，基于獨(dú)立判斷立場(chǎng)，發(fā)表獨(dú)立意見如下：
一、2019年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況的獨(dú)立意見
報(bào)告期內(nèi)，公司與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方的資金往來能夠嚴(yán)格遵守《關(guān)于規(guī)
范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問題的通知》的規(guī)定，控
股股東及其他關(guān)聯(lián)方不存在占用公司資金的情況，也不存在以前年度發(fā)生并累計(jì)
至2019年12月31日的違規(guī)關(guān)聯(lián)方占用資金情況。
二、2019年度公司對(duì)外擔(dān)保情況的獨(dú)立意見
報(bào)告期內(nèi)，公司對(duì)外擔(dān)保主要包括：對(duì)合并報(bào)表范圍內(nèi)子公司的擔(dān)保。公司
對(duì)外擔(dān)保決策程序符合《公司章程》的規(guī)定，沒有損害公司及公司股東，尤其是
中小股東的利益。
三、關(guān)于公司2019年度利潤(rùn)分配預(yù)案的獨(dú)立意見
經(jīng)核查，2019年度，公司累計(jì)通過股票回購(gòu)專用證券賬戶以集中競(jìng)價(jià)交易方
式回購(gòu)公司股份數(shù)量為66.79萬股，占公司總股本的0.15%，支付的總金額為
4,606,728.96元人民幣（不含交易費(fèi)用）。根據(jù)相關(guān)規(guī)定公司以集中競(jìng)價(jià)方式回
購(gòu)股份的，當(dāng)年已實(shí)施的回購(gòu)股份金額視同現(xiàn)金分紅金額，納入該年度現(xiàn)金分紅
的相關(guān)比例計(jì)算。
受新型冠狀病毒疫情影響，國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境波動(dòng)劇烈，且公司2018年度虧損，
近兩年處于經(jīng)營(yíng)能力的恢復(fù)期，為滿足公司流動(dòng)資金的需求，保障公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)
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正常運(yùn)行以及公司股份回購(gòu)實(shí)際情況，我們認(rèn)為公司2019年度擬不進(jìn)行股利分配，
亦不進(jìn)行資本公積金轉(zhuǎn)增股本的利潤(rùn)分配預(yù)案符合《公司法》、《公司章程》等相
關(guān)規(guī)定，符合公司當(dāng)前的實(shí)際情況，不存在損害公司及公司股東，特別是中小股
東利益的情況，因此我們一致同意公司董事會(huì)提出的公司2019年度利潤(rùn)分配預(yù)案，
并同意將該利潤(rùn)分配預(yù)案提交股東大會(huì)審議。
四、關(guān)于公司2019年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告的獨(dú)立意見
經(jīng)核查，公司已根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定，
結(jié)合自身情況，建立了較為完善的內(nèi)部控制體系和控制制度；各項(xiàng)制度建立后，
得到了有效貫徹實(shí)施，對(duì)公司的規(guī)范運(yùn)作起到了較好的監(jiān)督、指導(dǎo)作用；公司內(nèi)
部控制的自我評(píng)價(jià)報(bào)告能夠真實(shí)、客觀、完整地反映了公司內(nèi)部控制體系和控制
制度的建設(shè)及運(yùn)行情況。
五、關(guān)于公司非獨(dú)立董事、高級(jí)管理人員相關(guān)薪酬規(guī)劃的獨(dú)立意見
經(jīng)審閱，《2020年高級(jí)管理人員薪酬與考核方案》、《2020年非獨(dú)立董事薪
酬與考核方案》結(jié)合了公司實(shí)際情況，確定依據(jù)合理、具有可操作性。方案嚴(yán)格
按照公司《董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)工作細(xì)則》的政策執(zhí)行，決策程序符合有關(guān)
法律法規(guī)及《公司章程》等的規(guī)定。
綜上所述，我們同意《2020 年高級(jí)管理人員薪酬與考核方案》與《2020 年
非獨(dú)立董事薪酬與考核方案》對(duì)公司非獨(dú)立董事、高級(jí)管理人員 2020 年度的薪
酬規(guī)劃，并將《2020 年非獨(dú)立董事薪酬與考核方案》提交股東大會(huì)審議。
六、關(guān)于公司 2020 年向銀行申請(qǐng)綜合授信額度事項(xiàng)的獨(dú)立意見
經(jīng)核查，公司取得一定的綜合授信額度,有利于促進(jìn)公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的持續(xù)穩(wěn)
定發(fā)展，且向銀行申請(qǐng)綜合授信額度的風(fēng)險(xiǎn)可控，有利于提高辦事效率，符合全
體股東及公司整體利益,且不損害中小股東利益。我們同意公司董事會(huì)審議的《關(guān)
于向銀行申請(qǐng)綜合授信額度的議案》。
七、關(guān)于開展聚氯乙烯與聚丙烯期貨套期保值業(yè)務(wù)相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見
經(jīng)核查，公司及子公司銀禧工程塑料（東莞）有限公司（以下簡(jiǎn)稱“銀禧工
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塑”）使用自有資金利用期貨市場(chǎng)開展原材料套期保值業(yè)務(wù)的相關(guān)審批程序符合
國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、《公司章程》及《廣東銀禧科技股份有限公司原材料套期保
值管理制度》的規(guī)定，操作過程合法合規(guī)。公司及子公司開展的期貨套期保值業(yè)
務(wù)有利于充分發(fā)揮公司競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，提高公司及子公司抵御市場(chǎng)波動(dòng)和平抑價(jià)格震
蕩的能力，不存在損害公司和全體股東利益的情形，公司及子公司開展原材料期
貨套期保值業(yè)務(wù)是可行的，風(fēng)險(xiǎn)是可以控制的。
因此，我們一致同意公司及子公司在相關(guān)批準(zhǔn)范圍內(nèi)開展聚氯乙烯與聚丙烯
期貨套期保值業(yè)務(wù)。
八、關(guān)于開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的獨(dú)立意見
公司及合并報(bào)表范圍內(nèi)子公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的相關(guān)決策程序符合
國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。公司及合并報(bào)表范圍內(nèi)子公司
以正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)為依托，在保證正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的前提下，
運(yùn)用外匯套期保值工具降低匯率風(fēng)險(xiǎn)，減少匯兌損失，不存在損害公司和全體股
東、尤其是中小股東利益的情形。同時(shí)，公司已經(jīng)制定了《外匯套期保值業(yè)務(wù)管
理制度》，通過加強(qiáng)內(nèi)部控制，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范措施，為公司及合并報(bào)表范圍內(nèi)子
公司從事外匯套期保值業(yè)務(wù)制定了具體操作規(guī)程。公司及合并報(bào)表范圍內(nèi)子公司
本次開展外匯套期保值業(yè)務(wù)是可行的，風(fēng)險(xiǎn)是可以控制的。因此，我們一致同意
公司及合并報(bào)表范圍內(nèi)子公司按照相關(guān)規(guī)定在董事會(huì)批準(zhǔn)額度范圍內(nèi)開展外匯
套期保值業(yè)務(wù)。
九、關(guān)于續(xù)聘2020年度審計(jì)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立意見
根據(jù)《公司章程》等相關(guān)法律、法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，我們對(duì)《關(guān)于續(xù)聘2020
年度審計(jì)機(jī)構(gòu)的議案》進(jìn)行了事前審議，我們認(rèn)為立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通
合伙）具有從事證券業(yè)務(wù)相關(guān)審計(jì)資格，具備為上市公司提供審計(jì)服務(wù)的經(jīng)驗(yàn)與
能力，在為公司提供審計(jì)服務(wù)的工作中，能夠遵循獨(dú)立、客觀、公正的職業(yè)準(zhǔn)則，
恪盡職守，為公司提供了高質(zhì)量的審計(jì)服務(wù)。立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
在業(yè)務(wù)規(guī)模、執(zhí)業(yè)質(zhì)量和社會(huì)形象方面都取得了國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的地位，具備多年為上
市公司提供優(yōu)質(zhì)審計(jì)服務(wù)的豐富經(jīng)驗(yàn)和強(qiáng)大的專業(yè)服務(wù)能力，能夠較好滿足公司
未來業(yè)務(wù)和戰(zhàn)略發(fā)展以及財(cái)務(wù)審計(jì)工作的要求。我們認(rèn)為續(xù)聘立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所
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（特殊普通合伙）為公司2020年度審計(jì)機(jī)構(gòu)，符合相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件
及《公司章程》規(guī)定，沒有損害公司及廣大股東利益。獨(dú)立董事一致同意該議案
并提請(qǐng)公司2019年年度股東大會(huì)審議。
十、關(guān)于計(jì)提信用及資產(chǎn)減值的獨(dú)立意見
公司本次計(jì)提信用及資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，基于會(huì)計(jì)謹(jǐn)慎性原則并保持了一致性原
則，符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等相關(guān)規(guī)定和公司資產(chǎn)的實(shí)際情況和相關(guān)政策的規(guī)定，
公允地反映了公司的資產(chǎn)狀況，有助于為投資者提供更加真實(shí)可靠的會(huì)計(jì)信息，
且沒有損害全體股東特別是中小股東的利益。本次計(jì)提資信用及產(chǎn)減值準(zhǔn)備的決
策程序符合有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的相關(guān)規(guī)定并履行了必要的審批程序。
因此，同意公司本次計(jì)提信用及資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，并將該事項(xiàng)提交公司股東大會(huì)審
議。
十一、關(guān)于核銷資產(chǎn)的獨(dú)立意見
經(jīng)核查，我們認(rèn)為：本次資產(chǎn)核銷符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等相關(guān)規(guī)定和公司
及子公司實(shí)際情況，遵循了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)要求的真實(shí)、客觀性原則，真實(shí)反映了公司
及子公司的資產(chǎn)狀況，核銷依據(jù)充分；本次核銷的應(yīng)收賬款，不涉及公司關(guān)聯(lián)方，
不存在損害公司及股東特別是中小股東利益的情形；批準(zhǔn)程序符合有關(guān)法律法規(guī)
和《公司章程》等規(guī)定。因此，我們一致同意本次資產(chǎn)核銷事項(xiàng)。
十二、關(guān)于公司變更會(huì)計(jì)政策事宜的獨(dú)立意見
本次變更是公司是根據(jù)財(cái)政部相關(guān)規(guī)定進(jìn)行的調(diào)整，變更后的會(huì)計(jì)政策符合
相關(guān)規(guī)定，能夠更客觀、公允的反應(yīng)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，不會(huì)對(duì)公司財(cái)務(wù)
報(bào)表產(chǎn)生重影響。董事會(huì)對(duì)該事項(xiàng)的決策程序符合相關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》
的規(guī)定，不存在損害公司及中小股東利益的情形，因此，我們一致同意公司本次
會(huì)計(jì)政策變更。
十三、關(guān)于為公司及公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員購(gòu)買責(zé)任保險(xiǎn)相關(guān)事
宜的獨(dú)立意見
有利于完善公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系，保障董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員權(quán)益，促進(jìn)
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責(zé)任人員更好地履行職責(zé)，促進(jìn)公司發(fā)展，相關(guān)審議程序符合《公司法》及《深
圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等相關(guān)規(guī)定，不存在損害公司及全
體股東的利益。全體獨(dú)立董事一致同意《關(guān)于為公司及公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管
理人員購(gòu)買責(zé)任保險(xiǎn)的議案》，并將該議案提交公司股東大會(huì)審議。
十四、關(guān)于增加理財(cái)產(chǎn)品購(gòu)買額度事宜的獨(dú)立意見
公司本次增加額度購(gòu)低風(fēng)險(xiǎn)或保本型的理財(cái)產(chǎn)品是在確保不影響公司正常
經(jīng)營(yíng)的情況下實(shí)施的，可以進(jìn)一步提高資金使用效率，以更好地實(shí)現(xiàn)公司資金的
保值增值，維護(hù)公司股東的利益。
我們同意公司在不影響日常運(yùn)營(yíng)，且保障資金安全的前提下使用不超過1.2
億元人民幣的閑置自有資金購(gòu)低風(fēng)險(xiǎn)或保本型的理財(cái)產(chǎn)品，在上述額度內(nèi)，資金
可循環(huán)滾動(dòng)使用。使用期限自獲董事會(huì)審議通過之日起一年內(nèi)有效。
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（此頁(yè)無正文，為《廣東銀禧科技股份有限公司獨(dú)立董事關(guān)于公司第四屆董事
會(huì)第二十八次次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見》之簽字頁(yè)）
獨(dú)立董事：
章 明 秋 肖 曉 康 張 志 勇
2020年4月27日
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