廈門乾照光電股份有限公司
獨立董事關于第四屆董事會第二十五次會議相關事項的獨立意見
廈門乾照光電股份有限公司（以下簡稱“公司”）已于 2020 年 4 月 27 日召
開第四屆董事會第二十五次會議。根據(jù)《關于在上市公司建立獨立董事制度的指
導意見》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》（以下簡稱“《上市規(guī)則》”）、
《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》（以下簡稱“《規(guī)范運作指引》”）
等規(guī)范性文件及公司《獨立董事工作制度》等規(guī)定，我們作為公司的獨立董事，
本著對公司和全體股東負責的態(tài)度，基于獨立判斷的立場，認真審閱了第四屆董
事會第二十五次會議有關事項，并發(fā)表如下獨立意見：
一、關于公司 2019 年度內部控制評價報告的獨立意見
經(jīng)核查，我們認為公司《2019 年度內部控制評價報告》真實、客觀地反映
了報告期內公司內部控制的建設及運行情況，符合相關披露要求。公司已根據(jù)相
關法律法規(guī)的要求，建立了涵蓋公司各系統(tǒng)的內部控制制度，能夠對公司法人治
理、信息披露、日常營運等活動中可能存在內外部風險進行有效掌控，并適應公
司實際經(jīng)營活動的需要，在公司運營各個環(huán)節(jié)的控制中發(fā)揮了較好作用。因此，
我們認為公司的內部控制是切實有效的。
二、關于公司 2019 年度控股股東及其他關聯(lián)方占用上市公司資金情況的獨
立意見
根據(jù)相關法律法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，我們對公司 2019 年度控股股東
及其他關聯(lián)方資金往來等情況進行認真核查，現(xiàn)將核查情況說明如下：公司不存
在控股股東及其他關聯(lián)方違規(guī)占用公司資金的情況，也不存在以前年度發(fā)生并累
計至 2019 年 12 月 31 日的關聯(lián)方違規(guī)占用公司資金情況。
三、關于公司 2019 年度對外擔保情況的獨立意見
 經(jīng)核查，根據(jù)相關法律規(guī)定公司已制定《對外擔保管理制度》，并能夠認真
嚴格貫徹執(zhí)行有關規(guī)定，嚴格控制對外擔保風險，不會對公司的正常運作和業(yè)務
發(fā)展造成不良影響，擔保事項均履行了必要的審批程序，符合《上市規(guī)則》、《規(guī)
范運作指引》等相關法律法規(guī)要求。報告期內，公司及控股子公司無違規(guī)擔保、
無逾期擔保的情況。
四、關于公司 2019 年度權益分派議案的獨立意見
經(jīng)核查，公司董事會提出的 2019 年度利潤分配預案是從公司的實際情況出
發(fā)，由于公司 2019 年度經(jīng)營情況由盈利轉為虧損，現(xiàn)金分紅將會影響公司未來
現(xiàn)金流，短期內也將降低公司的權益資本規(guī)模和支付能力，從公司長遠發(fā)展戰(zhàn)略
及股東權益等方面綜合考慮，公司 2019 年度擬不派發(fā)現(xiàn)金紅利，不送紅股，也
不進行資本公積轉增股本。該分配預案符合公司目前的狀況和發(fā)展的需要，不存
在損害投資者利益的情況，審批程序符合有關法規(guī)和公司章程的規(guī)定。我們同意
該利潤分配預案提交公司股東大會審議。
五、關于公司會計政策變更的獨立意見
公司本次會計政策變更是根據(jù)財政部相關規(guī)定的要求進行的相應變更，符合
《企業(yè)會計準則》、《規(guī)范運作指引》的相關規(guī)定。執(zhí)行變更后的會計政策能夠客
觀、公允地反映公司的財務狀況和經(jīng)營成果，不存在損害公司及股東利益，特別
是中小股東利益的情形。本次會計政策變更的審批程序，符合相關法律、法規(guī)、
規(guī)范性文件和《公司章程》的規(guī)定，同意本次會計政策變更。
六、關于擬續(xù)聘公司 2020 年度會計師事務所的獨立意見
經(jīng)核查，容誠會計師事務所（特殊普通合伙）具有上市公司審計工作的豐富
經(jīng)驗和職業(yè)素養(yǎng)，在擔任公司的審計機構期間，能夠遵循《中國注冊會計師獨立
審計準則》等制度的相關規(guī)定，堅持公允、客觀的原則進行獨立審計，能夠滿足
公司財務報告及內部控制審計工作的要求。因此，我們一致同意繼續(xù)聘請容誠會
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計師事務所（特殊普通合伙）為公司 2020 年度審計機構，并提請股東大會審議。
七、關于取消為產業(yè)基金優(yōu)先級資金提供差額補足及遠期回購擔保相關事
項的獨立意見
經(jīng)審核，獨立董事認為：公司本次取消為產業(yè)基金優(yōu)先級資金提供差額補足
及遠期回購擔保的事項，符合相關法律、法規(guī)以及公司章程等的規(guī)定，其決策程
序合法、有效，不存在損害公司股東利益的情況。因此，我們一致同意公司取消
為產業(yè)基金優(yōu)先級資金提供差額補足及遠期回購擔保相關事項的議案，并同意將
此議案經(jīng)董事會審議通過后提交公司股東大會審議。
獨立董事：江曙暉、陳諾夫、劉曉軍
2020 年 4 月 27 日
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