天通控股股份有限公司
2016 年度審計(jì)報(bào)告
目 錄
一、審計(jì)報(bào)告 …………………………………………………………第 1—2 頁(yè)
二、財(cái)務(wù)報(bào)表…………………………………………………………第 3—10 頁(yè)
（一）合并資產(chǎn)負(fù)債表………………………………………………第 3 頁(yè)
（二）母公司資產(chǎn)負(fù)債表……………………………………………第 4 頁(yè)
（三）合并利潤(rùn)表……………………………………………………第 5 頁(yè)
（四）母公司利潤(rùn)表…………………………………………………第 6 頁(yè)
（五）合并現(xiàn)金流量表………………………………………………第 7 頁(yè)
（六）母公司現(xiàn)金流量表……………………………………………第 8 頁(yè)
（七）合并所有者權(quán)益變動(dòng)表………………………………………第 9 頁(yè)
（八）母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表 …………………………………第 10 頁(yè)
三、財(cái)務(wù)報(bào)表附注 …………………………………………………第 11—79 頁(yè)
天通控股股份有限公司
財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2016 年度
金額單位：人民幣元
一、公司基本情況
天通控股股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱公司或本公司)系根據(jù)浙江省人民政府證券委員會(huì)《關(guān)
于同意變更設(shè)立浙江天通電子股份有限公司的批復(fù)》(浙證委〔1998〕145 號(hào))，由寶鋼發(fā)展
有限公司、中國(guó)電子科技集團(tuán)公司第四十八研究所、天通高新集團(tuán)有限公司(以下簡(jiǎn)稱天通
高新公司)、海寧市經(jīng)濟(jì)發(fā)展投資公司、郭店鎮(zhèn)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司、海寧市郭店鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)技術(shù)服務(wù)
中心和潘建清等 44 個(gè)自然人共同發(fā)起設(shè)立，于 1999 年 2 月 10 日在浙江省工商行政管理局
登記注冊(cè)。公司現(xiàn)持有統(tǒng)一社會(huì)信用代碼為 91330000710969078C 的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，現(xiàn)有注冊(cè)資
本 830,471,442 元，股份總數(shù) 830,471,442 股(每股面值 1 元)。公司股票已于 2001 年 1 月
18 日在上海證券交易所掛牌交易。
本公司屬電子元器件制造行業(yè)。經(jīng)營(yíng)范圍：磁性材料、電子元件、機(jī)械設(shè)備的生產(chǎn)、銷
售及技術(shù)開(kāi)發(fā)，晶體硅太陽(yáng)能電池片、高效 LED 照明用藍(lán)寶石基板材料、高效能逆變模塊的
生產(chǎn)及銷售，太陽(yáng)能光伏系統(tǒng)集成，太陽(yáng)能光伏發(fā)電，實(shí)業(yè)投資。經(jīng)營(yíng)自產(chǎn)產(chǎn)品及相關(guān)技術(shù)
的出口業(yè)務(wù)，經(jīng)營(yíng)本企業(yè)生產(chǎn)、科研所需的原輔材料、機(jī)械設(shè)備、儀器儀表、零配件及相關(guān)
技術(shù)的進(jìn)口業(yè)務(wù)。公司主要產(chǎn)品或提供的勞務(wù)：磁性材料、電子部品、專用裝備及定制產(chǎn)品、
藍(lán)寶石產(chǎn)品、太陽(yáng)能光伏產(chǎn)品、壓電晶體和環(huán)保工程設(shè)備等。
本財(cái)務(wù)報(bào)表業(yè)經(jīng)公司 2017 年 4 月 14 日六屆三十一次董事會(huì)批準(zhǔn)對(duì)外報(bào)出。
本公司將天通精電新科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱天通精電公司)、天通吉成機(jī)器技術(shù)有限公
司(以下簡(jiǎn)稱天通吉成公司)、天通（六安）新材料有限公司(以下簡(jiǎn)稱天通六安公司)、天通
銀廈新材料有限公司(以下簡(jiǎn)稱天通銀廈公司) 、天通（嘉興）新材料有限公司(以下天通嘉
興公司)和天通新環(huán)境技術(shù)有限公司(以下簡(jiǎn)稱天通新環(huán)境公司)等 6 家子公司納入本期合并
財(cái)務(wù)報(bào)表范圍，具體情況詳見(jiàn)本財(cái)務(wù)報(bào)表附注合并范圍的變更和在其他主體中的權(quán)益之說(shuō)
明。
二、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)
(一) 編制基礎(chǔ)
本公司財(cái)務(wù)報(bào)表以持續(xù)經(jīng)營(yíng)為編制基礎(chǔ)。
(二) 持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力評(píng)價(jià)
本公司不存在導(dǎo)致對(duì)報(bào)告期末起 12 個(gè)月內(nèi)的持續(xù)經(jīng)營(yíng)假設(shè)產(chǎn)生重大疑慮的事項(xiàng)或情
況。
三、重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)
重要提示：本公司根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)針對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備計(jì)提、發(fā)出存貨的計(jì)價(jià)
方法、固定資產(chǎn)折舊、無(wú)形資產(chǎn)攤銷、收入確認(rèn)等交易或事項(xiàng)制定了具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估
計(jì)。
(一) 遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明
本公司所編制的財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了公司的財(cái)務(wù)狀
況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。
(二) 會(huì)計(jì)期間
會(huì)計(jì)年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(三) 營(yíng)業(yè)周期
公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)周期較短，以 12 個(gè)月作為資產(chǎn)和負(fù)債的流動(dòng)性劃分標(biāo)準(zhǔn)。
(四) 記賬本位幣
采用人民幣為記賬本位幣。
(五) 同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法
1. 同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法
公司在企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負(fù)債，按照合并日被合并方在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表
中的賬面價(jià)值計(jì)量。公司按照被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值
份額與支付的合并對(duì)價(jià)賬面價(jià)值或發(fā)行股份面值總額的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足
沖減的，調(diào)整留存收益。
2. 非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法
公司在購(gòu)買日對(duì)合并成本大于合并中取得的被購(gòu)買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差
額，確認(rèn)為商譽(yù)；如果合并成本小于合并中取得的被購(gòu)買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額，首
先對(duì)取得的被購(gòu)買方各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債的公允價(jià)值以及合并成本的計(jì)量進(jìn)行
復(fù)核，經(jīng)復(fù)核后合并成本仍小于合并中取得的被購(gòu)買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，其差
額計(jì)入當(dāng)期損益。
(六) 合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法
公司將其控制的所有子公司納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表的合并范圍。合并財(cái)務(wù)報(bào)表以母公司及其
子公司的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，根據(jù)其他有關(guān)資料，由母公司按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 33 號(hào)——
合并財(cái)務(wù)報(bào)表》編制。
(七) 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)
列示于現(xiàn)金流量表中的現(xiàn)金是指庫(kù)存現(xiàn)金以及可以隨時(shí)用于支付的存款?，F(xiàn)金等價(jià)物是
指企業(yè)持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。
(八) 外幣業(yè)務(wù)折算
外幣交易在初始確認(rèn)時(shí)，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算為人民幣金額。資產(chǎn)負(fù)債表日，
外幣貨幣性項(xiàng)目采用資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率折算，因匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額，除與購(gòu)建
符合資本化條件資產(chǎn)有關(guān)的外幣專門借款本金及利息的匯兌差額外，計(jì)入當(dāng)期損益；以歷史
成本計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目仍采用交易發(fā)生日的即期匯率近似匯率折算，不改變其人民幣
金額；以公允價(jià)值計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，采用公允價(jià)值確定日的即期匯率折算，差額計(jì)
入當(dāng)期損益或其他綜合收益。
(九) 金融工具
1. 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的分類
金融資產(chǎn)在初始確認(rèn)時(shí)劃分為以下四類：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融
資產(chǎn)（包括交易性金融資產(chǎn)和在初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的
金融資產(chǎn)）、持有至到期投資、貸款和應(yīng)收款項(xiàng)、可供出售金融資產(chǎn)。
金融負(fù)債在初始確認(rèn)時(shí)劃分為以下兩類：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融
負(fù)債（包括交易性金融負(fù)債和在初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的
金融負(fù)債）、其他金融負(fù)債。
2. 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的確認(rèn)依據(jù)、計(jì)量方法和終止確認(rèn)條件
公司成為金融工具合同的一方時(shí)，確認(rèn)一項(xiàng)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。初始確認(rèn)金融資產(chǎn)或
金融負(fù)債時(shí)，按照公允價(jià)值計(jì)量；對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)和
金融負(fù)債，相關(guān)交易費(fèi)用直接計(jì)入當(dāng)期損益；對(duì)于其他類別的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，相關(guān)交
易費(fèi)用計(jì)入初始確認(rèn)金額。
公司按照公允價(jià)值對(duì)金融資產(chǎn)進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，且不扣除將來(lái)處置該金融資產(chǎn)時(shí)可能發(fā)生
的交易費(fèi)用，但下列情況除外：(1) 持有至到期投資以及貸款和應(yīng)收款項(xiàng)采用實(shí)際利率法，
按攤余成本計(jì)量；(2) 在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資，
以及與該權(quán)益工具掛鉤并須通過(guò)交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)，按照成本計(jì)量。
公司采用實(shí)際利率法，按攤余成本對(duì)金融負(fù)債進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，但下列情況除外：(1) 以
公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，按照公允價(jià)值計(jì)量，且不扣除將來(lái)結(jié)清金
融負(fù)債時(shí)可能發(fā)生的交易費(fèi)用；(2) 與在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)、公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)
益工具掛鉤并須通過(guò)交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融負(fù)債，按照成本計(jì)量；(3) 不屬于指定
為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債的財(cái)務(wù)擔(dān)保合同，或沒(méi)有指定為以公允
價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益并將以低于市場(chǎng)利率貸款的貸款承諾，在初始確認(rèn)后按照下
列兩項(xiàng)金額之中的較高者進(jìn)行后續(xù)計(jì)量：1) 按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 13 號(hào)——或有事項(xiàng)》確
定的金額；2) 初始確認(rèn)金額扣除按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 14 號(hào)——收入》的原則確定的累積
攤銷額后的余額。
金融資產(chǎn)或金融負(fù)債公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失，除與套期保值有關(guān)外，按照如下
方法處理：(1) 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債公允價(jià)值變動(dòng)
形成的利得或損失，計(jì)入公允價(jià)值變動(dòng)收益；在資產(chǎn)持有期間所取得的利息或現(xiàn)金股利，確
認(rèn)為投資收益；處置時(shí)，將實(shí)際收到的金額與初始入賬金額之間的差額確認(rèn)為投資收益，同
時(shí)調(diào)整公允價(jià)值變動(dòng)收益。(2) 可供出售金融資產(chǎn)的公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益；持有
期間按實(shí)際利率法計(jì)算的利息，計(jì)入投資收益；可供出售權(quán)益工具投資的現(xiàn)金股利，于被投
資單位宣告發(fā)放股利時(shí)計(jì)入投資收益；處置時(shí)，將實(shí)際收到的金額與賬面價(jià)值扣除原直接計(jì)
入其他綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額之后的差額確認(rèn)為投資收益。
當(dāng)收取某項(xiàng)金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利已終止或該金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)
險(xiǎn)和報(bào)酬已轉(zhuǎn)移時(shí)，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；當(dāng)金融負(fù)債的現(xiàn)時(shí)義務(wù)全部或部分解除時(shí)，相應(yīng)
終止確認(rèn)該金融負(fù)債或其一部分。
3. 金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法
公司已將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給了轉(zhuǎn)入方的，終止確認(rèn)該金融
資產(chǎn)；保留了金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的，繼續(xù)確認(rèn)所轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)，并
將收到的對(duì)價(jià)確認(rèn)為一項(xiàng)金融負(fù)債。公司既沒(méi)有轉(zhuǎn)移也沒(méi)有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有
的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的，分別下列情況處理：(1) 放棄了對(duì)該金融資產(chǎn)控制的，終止確認(rèn)該金融資
產(chǎn)；(2) 未放棄對(duì)該金融資產(chǎn)控制的，按照繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認(rèn)有關(guān)金融資
產(chǎn)，并相應(yīng)確認(rèn)有關(guān)負(fù)債。
金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將下列兩項(xiàng)金額的差額計(jì)入當(dāng)期損益：(1) 所
轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值；(2) 因轉(zhuǎn)移而收到的對(duì)價(jià)，與原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值
變動(dòng)累計(jì)額之和。金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價(jià)
值，在終止確認(rèn)部分和未終止確認(rèn)部分之間，按照各自的相對(duì)公允價(jià)值進(jìn)行分?jǐn)?，并將下?br/>兩項(xiàng)金額的差額計(jì)入當(dāng)期損益：(1) 終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值；(2) 終止確認(rèn)部分的對(duì)價(jià)，
與原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額中對(duì)應(yīng)終止確認(rèn)部分的金額之和。
4. 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值確定方法
公司采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定相
關(guān)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值。公司將估值技術(shù)使用的輸入值分以下層級(jí)，并依次使用：
(1) 第一層次輸入值是在計(jì)量日能夠取得的相同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場(chǎng)上未經(jīng)調(diào)整的
報(bào)價(jià)；
(2) 第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債直接或間接可觀察的輸入
值，包括：活躍市場(chǎng)中類似資產(chǎn)或負(fù)債的報(bào)價(jià)；非活躍市場(chǎng)中相同或類似資產(chǎn)或負(fù)債的報(bào)價(jià)；
除報(bào)價(jià)以外的其他可觀察輸入值，如在正常報(bào)價(jià)間隔期間可觀察的利率和收益率曲線等；市
場(chǎng)驗(yàn)證的輸入值等；
(3) 第三層次輸入值是相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的不可觀察輸入值，包括不能直接觀察或無(wú)法由
可觀察市場(chǎng)數(shù)據(jù)驗(yàn)證的利率、股票波動(dòng)率、企業(yè)合并中承擔(dān)的棄置義務(wù)的未來(lái)現(xiàn)金流量、使
用自身數(shù)據(jù)作出的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)等。
5. 金融資產(chǎn)的減值測(cè)試和減值準(zhǔn)備計(jì)提方法
(1) 資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)以外的金融資
產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行檢查，如有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，計(jì)提減值準(zhǔn)備。
(2) 對(duì)于持有至到期投資、貸款和應(yīng)收款，先將單項(xiàng)金額重大的金融資產(chǎn)區(qū)分開(kāi)來(lái)，單
獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試；對(duì)單項(xiàng)金額不重大的金融資產(chǎn)，可以單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試，或包括在具有類
似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)組合中進(jìn)行減值測(cè)試；單獨(dú)測(cè)試未發(fā)生減值的金融資產(chǎn)（包括單
項(xiàng)金額重大和不重大的金融資產(chǎn)），包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)組合中再進(jìn)行
減值測(cè)試。測(cè)試結(jié)果表明其發(fā)生了減值的，根據(jù)其賬面價(jià)值高于預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值的差
額確認(rèn)減值損失。
(3) 可供出售金融資產(chǎn)
1) 表明可供出售債務(wù)工具投資發(fā)生減值的客觀證據(jù)包括：
① 債務(wù)人發(fā)生嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難；
② 債務(wù)人違反了合同條款，如償付利息或本金發(fā)生違約或逾期；
③ 公司出于經(jīng)濟(jì)或法律等方面因素的考慮，對(duì)發(fā)生財(cái)務(wù)困難的債務(wù)人作出讓步；
④ 債務(wù)人很可能倒閉或進(jìn)行其他財(cái)務(wù)重組；
⑤ 因債務(wù)人發(fā)生重大財(cái)務(wù)困難，該債務(wù)工具無(wú)法在活躍市場(chǎng)繼續(xù)交易；
⑥ 其他表明可供出售債務(wù)工具已經(jīng)發(fā)生減值的情況。
2) 表明可供出售權(quán)益工具投資發(fā)生減值的客觀證據(jù)包括權(quán)益工具投資的公允價(jià)值發(fā)生
嚴(yán)重或非暫時(shí)性下跌，以及被投資單位經(jīng)營(yíng)所處的技術(shù)、市場(chǎng)、經(jīng)濟(jì)或法律環(huán)境等發(fā)生重大
不利變化使公司可能無(wú)法收回投資成本。
本公司于資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)各項(xiàng)可供出售權(quán)益工具投資單獨(dú)進(jìn)行檢查。對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)
量的權(quán)益工具投資，若其于資產(chǎn)負(fù)債表日的公允價(jià)值低于其成本超過(guò) 50%（含 50%）或低于
其成本持續(xù)時(shí)間超過(guò) 12 個(gè)月（含 12 個(gè)月）的，則表明其發(fā)生減值；若其于資產(chǎn)負(fù)債表日的
公允價(jià)值低于其成本超過(guò) 20%（含 20%）但尚未達(dá)到 50%的，或低于其成本持續(xù)時(shí)間超過(guò) 6
個(gè)月（含 6 個(gè)月）但未超過(guò) 12 個(gè)月的，本公司會(huì)綜合考慮其他相關(guān)因素，諸如價(jià)格波動(dòng)率
等，判斷該權(quán)益工具投資是否發(fā)生減值。對(duì)于以成本計(jì)量的權(quán)益工具投資，公司綜合考慮被
投資單位經(jīng)營(yíng)所處的技術(shù)、市場(chǎng)、經(jīng)濟(jì)或法律環(huán)境等是否發(fā)生重大不利變化，判斷該權(quán)益工
具是否發(fā)生減值。
以公允價(jià)值計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)發(fā)生減值時(shí)，原直接計(jì)入其他綜合收益的因公允價(jià)
值下降形成的累計(jì)損失予以轉(zhuǎn)出并計(jì)入減值損失。對(duì)已確認(rèn)減值損失的可供出售債務(wù)工具投
資，在期后公允價(jià)值回升且客觀上與確認(rèn)原減值損失后發(fā)生的事項(xiàng)有關(guān)的，原確認(rèn)的減值損
失予以轉(zhuǎn)回并計(jì)入當(dāng)期損益。對(duì)已確認(rèn)減值損失的可供出售權(quán)益工具投資，期后公允價(jià)值回
升直接計(jì)入其他綜合收益。
以成本計(jì)量的可供出售權(quán)益工具發(fā)生減值時(shí)，將該權(quán)益工具投資的賬面價(jià)值，與按照類
似金融資產(chǎn)當(dāng)時(shí)市場(chǎng)收益率對(duì)未來(lái)現(xiàn)金流量折現(xiàn)確定的現(xiàn)值之間的差額，確認(rèn)為減值損失，
計(jì)入當(dāng)期損益，發(fā)生的減值損失一經(jīng)確認(rèn)，不予轉(zhuǎn)回。
(十) 應(yīng)收款項(xiàng)
1. 單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)
單項(xiàng)金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn) 占應(yīng)收款項(xiàng)賬面余額 10%以上的款項(xiàng)
單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì) 單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試，根據(jù)其未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于
提方法 其賬面價(jià)值的差額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。
2．按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)
(1) 具體組合及壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法
賬齡組合 賬齡分析法
公司對(duì)應(yīng)收合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)企業(yè)款項(xiàng)按其余
合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)往來(lái)組合 額的 0.5%計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。
(2) 賬齡分析法
應(yīng)收賬款 其他應(yīng)收款
賬 齡 計(jì)提比例(%) 計(jì)提比例(%)
1 年以內(nèi)（含，下同） 6
1-2 年 15
2-3 年 30
3 年以上 100
3．單項(xiàng)金額不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)
應(yīng)收款項(xiàng)的未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值與按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備
單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的理由 的應(yīng)收款項(xiàng)的未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值存在顯著差異。
單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試，根據(jù)其未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬
壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 面價(jià)值的差額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。
對(duì)應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收利息、長(zhǎng)期應(yīng)收款等其他應(yīng)收款項(xiàng)，根據(jù)其未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其
賬面價(jià)值的差額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。
(十一) 存貨
1. 存貨的分類
存貨包括在日常活動(dòng)中持有以備出售的產(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過(guò)程中的在產(chǎn)品、在生
產(chǎn)過(guò)程或提供勞務(wù)過(guò)程中耗用的材料和物料等。
2. 發(fā)出存貨的計(jì)價(jià)方法
除子公司天通精電公司、天通吉成公司和天通新環(huán)境公司發(fā)出庫(kù)存商品采用個(gè)別計(jì)價(jià)法
外，公司及其他子公司發(fā)出存貨均采用月末一次加權(quán)平均法。
3. 存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)
資產(chǎn)負(fù)債表日，存貨采用成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)量，按照單個(gè)存貨成本高于可變現(xiàn)凈
值的差額計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。直接用于出售的存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中以該存貨的估計(jì)
售價(jià)減去估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定其可變現(xiàn)凈值；需要經(jīng)過(guò)加工的存貨，在
正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中以所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成本、估計(jì)
的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定其可變現(xiàn)凈值；資產(chǎn)負(fù)債表日，同一項(xiàng)存貨中一部分有
合同價(jià)格約定、其他部分不存在合同價(jià)格的，分別確定其可變現(xiàn)凈值，并與其對(duì)應(yīng)的成本進(jìn)
行比較，分別確定存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提或轉(zhuǎn)回的金額。
4. 存貨的盤(pán)存制度
存貨的盤(pán)存制度為永續(xù)盤(pán)存制。
5. 低值易耗品和包裝物的攤銷方法
(1) 低值易耗品
按照一次轉(zhuǎn)銷法進(jìn)行攤銷。
(2) 包裝物
按照一次轉(zhuǎn)銷法進(jìn)行攤銷。
(十二) 長(zhǎng)期股權(quán)投資
1. 共同控制、重要影響的判斷
按照相關(guān)約定對(duì)某項(xiàng)安排存在共有的控制，并且該安排的相關(guān)活動(dòng)必須經(jīng)過(guò)分享控制權(quán)
的參與方一致同意后才能決策，認(rèn)定為共同控制。對(duì)被投資單位的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策有參與決
策的權(quán)力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，認(rèn)定為重大影響。
2. 投資成本的確定
(1) 同一控制下的企業(yè)合并形成的，合并方以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓非現(xiàn)金資產(chǎn)、承擔(dān)債務(wù)或
發(fā)行權(quán)益性證券作為合并對(duì)價(jià)的，在合并日按照取得被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并
財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額作為其初始投資成本。長(zhǎng)期股權(quán)投資初始投資成本與支付的合
并對(duì)價(jià)的賬面價(jià)值或發(fā)行股份的面值總額之間的差額調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，
調(diào)整留存收益。
公司通過(guò)多次交易分步實(shí)現(xiàn)同一控制下企業(yè)合并形成的長(zhǎng)期股權(quán)投資，判斷是否屬于
“一攬子交易”。
屬于“一攬子交易”的，把各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)取得控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。不屬于
“一攬子交易”的，在合并日，根據(jù)合并后應(yīng)享有被合并方凈資產(chǎn)在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)
表中的賬面價(jià)值的份額確定初始投資成本。合并日長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本，與達(dá)到合
并前的長(zhǎng)期股權(quán)投資賬面價(jià)值加上合并日進(jìn)一步取得股份新支付對(duì)價(jià)的賬面價(jià)值之和的差
額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。
(2) 非同一控制下的企業(yè)合并形成的，在購(gòu)買日按照支付的合并對(duì)價(jià)的公允價(jià)值作為其
初始投資成本。
公司通過(guò)多次交易分步實(shí)現(xiàn)非同一控制下企業(yè)合并形成的長(zhǎng)期股權(quán)投資，區(qū)分個(gè)別財(cái)務(wù)
報(bào)表和合并財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行相關(guān)會(huì)計(jì)處理：
1) 在個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表中，按照原持有的股權(quán)投資的賬面價(jià)值加上新增投資成本之和，作
為改按成本法核算的初始投資成本。
2) 在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中，判斷是否屬于“一攬子交易”。
屬于“一攬子交易”的，把各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)取得控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。不屬于
“一攬子交易”的，對(duì)于購(gòu)買日之前持有的被購(gòu)買方的股權(quán)，按照該股權(quán)在購(gòu)買日的公允價(jià)
值進(jìn)行重新計(jì)量，公允價(jià)值與其賬面價(jià)值的差額計(jì)入當(dāng)期投資收益；購(gòu)買日之前持有的被購(gòu)
買方的股權(quán)涉及權(quán)益法核算下的其他綜合收益等的，與其相關(guān)的其他綜合收益等轉(zhuǎn)為購(gòu)買日
所屬當(dāng)期收益。但由于被投資方重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)變動(dòng)而產(chǎn)生的其他綜
合收益除外。
(3) 除企業(yè)合并形成以外的：以支付現(xiàn)金取得的，按照實(shí)際支付的購(gòu)買價(jià)款作為其初始
投資成本；以發(fā)行權(quán)益性證券取得的，按照發(fā)行權(quán)益性證券的公允價(jià)值作為其初始投資成本；
以債務(wù)重組方式取得的，按《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 12 號(hào)——債務(wù)重組》確定其初始投資成本；
以非貨幣性資產(chǎn)交換取得的，按《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 7 號(hào)——非貨幣性資產(chǎn)交換》確定其初始
投資成本。
3. 后續(xù)計(jì)量及損益確認(rèn)方法
對(duì)被投資單位實(shí)施控制的長(zhǎng)期股權(quán)投資采用成本法核算；對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的長(zhǎng)期
股權(quán)投資，采用權(quán)益法核算。
4. 通過(guò)多次交易分步處置對(duì)子公司投資至喪失控制權(quán)的的處理方法
(1) 個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表
對(duì)處置的股權(quán)，其賬面價(jià)值與實(shí)際取得價(jià)款之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。對(duì)于剩余股權(quán)，
對(duì)被投資單位仍具有重大影響或者與其他方一起實(shí)施共同控制的，轉(zhuǎn)為權(quán)益法核算；不能再
對(duì)被投資單位實(shí)施控制、共同控制或重大影響的，確認(rèn)為可供出售金融資產(chǎn)，按公允價(jià)值計(jì)
量。
(2) 合并財(cái)務(wù)報(bào)表
1) 通過(guò)多次交易分步處置對(duì)子公司投資至喪失控制權(quán)，且不屬于“一攬子交易”的
在喪失控制權(quán)之前，處置價(jià)款與處置長(zhǎng)期股權(quán)投資相對(duì)應(yīng)享有子公司自購(gòu)買日或合并日
開(kāi)始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)份額之間的差額，調(diào)整資本公積（資本溢價(jià)），資本溢價(jià)不足沖減的，
沖減留存收益。
喪失對(duì)原子公司控制權(quán)時(shí)，對(duì)于剩余股權(quán)，按照其在喪失控制權(quán)日的公允價(jià)值進(jìn)行重新
計(jì)量。處置股權(quán)取得的對(duì)價(jià)與剩余股權(quán)公允價(jià)值之和，減去按原持股比例計(jì)算應(yīng)享有原有子
公司自購(gòu)買日或合并日開(kāi)始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)的份額之間的差額，計(jì)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投
資收益，同時(shí)沖減商譽(yù)。與原有子公司股權(quán)投資相關(guān)的其他綜合收益等，應(yīng)當(dāng)在喪失控制權(quán)
時(shí)轉(zhuǎn)為當(dāng)期投資收益。
2) 通過(guò)多次交易分步處置對(duì)子公司投資至喪失控制權(quán)，且屬于“一攬子交易”的
將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)處置子公司并喪失控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。但是，在喪失控制
權(quán)之前每一次處置價(jià)款與處置投資對(duì)應(yīng)的享有該子公司凈資產(chǎn)份額的差額，在合并財(cái)務(wù)報(bào)表
中確認(rèn)為其他綜合收益，在喪失控制權(quán)時(shí)一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的損益。
(十三) 投資性房地產(chǎn)
1. 投資性房地產(chǎn)包括已出租的土地使用權(quán)、持有并準(zhǔn)備增值后轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)和已
出租的建筑物。
2. 投資性房地產(chǎn)按照成本進(jìn)行初始計(jì)量，采用成本模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，并采用與固定
資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)相同的方法計(jì)提折舊或進(jìn)行攤銷。
(十四) 固定資產(chǎn)
1. 固定資產(chǎn)確認(rèn)條件
固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營(yíng)管理而持有的，使用年限超過(guò)一個(gè)會(huì)
計(jì)年度的有形資產(chǎn)。固定資產(chǎn)在同時(shí)滿足經(jīng)濟(jì)利益很可能流入、成本能夠可靠計(jì)量時(shí)予以確
認(rèn)。
2. 各類固定資產(chǎn)的折舊方法
類 別 折舊方法 折舊年限(年) 殘值率(%) 年折舊率(%)
房屋及建筑物 年限平均法 10-35 3、5 2.71-9.70
機(jī)器設(shè)備 年限平均法 5-15 3、5 6.33-19.40
電子設(shè)備 年限平均法 3-10 3、5 9.50-32.33
運(yùn)輸工具 年限平均法 4-8 3、5 11.88-24.25
其他設(shè)備 年限平均法 5-10 3、5 9.50-19.40
(十五) 在建工程
1. 在建工程同時(shí)滿足經(jīng)濟(jì)利益很可能流入、成本能夠可靠計(jì)量則予以確認(rèn)。在建工程
按建造該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的實(shí)際成本計(jì)量。
2. 在建工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)，按工程實(shí)際成本轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。已達(dá)到預(yù)定可使
用狀態(tài)但尚未辦理竣工決算的，先按估計(jì)價(jià)值轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，待辦理竣工決算后再按實(shí)際成
本調(diào)整原暫估價(jià)值，但不再調(diào)整原已計(jì)提的折舊。
3. 資產(chǎn)負(fù)債表日，有跡象表明在建工程發(fā)生減值的，按照賬面價(jià)值高于可收回金額的
差額計(jì)提相應(yīng)的減值準(zhǔn)備。
(十六) 借款費(fèi)用
1. 借款費(fèi)用資本化的確認(rèn)原則
公司發(fā)生的借款費(fèi)用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購(gòu)建或者生產(chǎn)的，予以資
本化，計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本；其他借款費(fèi)用，在發(fā)生時(shí)確認(rèn)為費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益。
2．借款費(fèi)用資本化期間
(1) 當(dāng)借款費(fèi)用同時(shí)滿足下列條件時(shí)，開(kāi)始資本化：1) 資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生；2) 借款費(fèi)
用已經(jīng)發(fā)生；3) 為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或可銷售狀態(tài)所必要的購(gòu)建或者生產(chǎn)活動(dòng)已經(jīng)開(kāi)
始。
(2) 若符合資本化條件的資產(chǎn)在購(gòu)建或者生產(chǎn)過(guò)程中發(fā)生非正常中斷，并且中斷時(shí)間連
續(xù)超過(guò) 3 個(gè)月，暫停借款費(fèi)用的資本化；中斷期間發(fā)生的借款費(fèi)用確認(rèn)為當(dāng)期費(fèi)用，直至資
產(chǎn)的購(gòu)建或者生產(chǎn)活動(dòng)重新開(kāi)始。
(3) 當(dāng)所購(gòu)建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或可銷售狀態(tài)時(shí)，借款費(fèi)
用停止資本化。
3．借款費(fèi)用資本化率以及資本化金額
為購(gòu)建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入專門借款的，以專門借款當(dāng)期實(shí)際發(fā)生的
利息費(fèi)用（包括按照實(shí)際利率法確定的折價(jià)或溢價(jià)的攤銷），減去將尚未動(dòng)用的借款資金存
入銀行取得的利息收入或進(jìn)行暫時(shí)性投資取得的投資收益后的金額，確定應(yīng)予資本化的利息
金額；為購(gòu)建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)占用了一般借款的，根據(jù)累計(jì)資產(chǎn)支出超過(guò)專
門借款的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以占用一般借款的資本化率，計(jì)算確定一般借款應(yīng)予資本化
的利息金額。
(十七) 無(wú)形資產(chǎn)
1. 無(wú)形資產(chǎn)包括土地使用權(quán)、專利權(quán)及非專利技術(shù)等，按成本進(jìn)行初始計(jì)量。
2. 使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)，在使用壽命內(nèi)按照與該項(xiàng)無(wú)形資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益的預(yù)
期實(shí)現(xiàn)方式系統(tǒng)合理地?cái)備N，無(wú)法可靠確定預(yù)期實(shí)現(xiàn)方式的，采用直線法攤銷。具體年限如
下：
項(xiàng) 目 攤銷年限(年)
土地使用權(quán) 40、50
管理軟件 3-10
非專利技術(shù) 5、10
排污權(quán)
3. 內(nèi)部研究開(kāi)發(fā)項(xiàng)目研究階段的支出，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。內(nèi)部研究開(kāi)發(fā)項(xiàng)目開(kāi)
發(fā)階段的支出，同時(shí)滿足下列條件的，確認(rèn)為無(wú)形資產(chǎn)： (1) 完成該無(wú)形資產(chǎn)以使其能夠
使用或出售在技術(shù)上具有可行性；(2) 具有完成該無(wú)形資產(chǎn)并使用或出售的意圖；(3) 無(wú)形
資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的方式，包括能夠證明運(yùn)用該無(wú)形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場(chǎng)或無(wú)形資產(chǎn)自
身存在市場(chǎng)，無(wú)形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，能證明其有用性；(4) 有足夠的技術(shù)、財(cái)務(wù)資源和
其他資源支持，以完成該無(wú)形資產(chǎn)的開(kāi)發(fā)，并有能力使用或出售該無(wú)形資產(chǎn)；(5) 歸屬于該
無(wú)形資產(chǎn)開(kāi)發(fā)階段的支出能夠可靠地計(jì)量。
(十八) 部分長(zhǎng)期資產(chǎn)減值
對(duì)長(zhǎng)期股權(quán)投資、采用成本模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、使用壽命有限的無(wú)形
資產(chǎn)等長(zhǎng)期資產(chǎn),在資產(chǎn)負(fù)債表日有跡象表明發(fā)生減值的，估計(jì)其可收回金額。對(duì)因企業(yè)合
并所形成的商譽(yù)和使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)，無(wú)論是否存在減值跡象，每年都進(jìn)行減值測(cè)
試。商譽(yù)結(jié)合與其相關(guān)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進(jìn)行減值測(cè)試。
可收回金額的計(jì)量結(jié)果表明，該等長(zhǎng)期資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，將資產(chǎn)的
賬面價(jià)值減記至可收回金額，減記的金額確認(rèn)為資產(chǎn)減值損失，計(jì)入當(dāng)期損益，同時(shí)計(jì)提相
應(yīng)的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。
(十九) 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用核算已經(jīng)支出，攤銷期限在 1 年以上（不含 1 年）的各項(xiàng)費(fèi)用。長(zhǎng)期待攤
費(fèi)用按實(shí)際發(fā)生額入賬，在受益期或規(guī)定的期限內(nèi)分期平均攤銷。如果長(zhǎng)期待攤的費(fèi)用項(xiàng)目
不能使以后會(huì)計(jì)期間受益則將尚未攤銷的該項(xiàng)目的攤余價(jià)值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。
(二十) 職工薪酬
1. 職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長(zhǎng)期職工福利。
2. 短期薪酬的會(huì)計(jì)處理方法
在職工為公司提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，將實(shí)際發(fā)生的短期薪酬確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損
益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
3. 離職后福利的會(huì)計(jì)處理方法
離職后福利分為設(shè)定提存計(jì)劃和設(shè)定受益計(jì)劃。
(1) 在職工為公司提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，根據(jù)設(shè)定提存計(jì)劃計(jì)算的應(yīng)繳存金額確認(rèn)為負(fù)
債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
(2) 對(duì)設(shè)定受益計(jì)劃的會(huì)計(jì)處理通常包括下列步驟：
1) 根據(jù)預(yù)期累計(jì)福利單位法，采用無(wú)偏且相互一致的精算假設(shè)對(duì)有關(guān)人口統(tǒng)計(jì)變量和
財(cái)務(wù)變量等作出估計(jì)，計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃所產(chǎn)生的義務(wù)，并確定相關(guān)義務(wù)的所屬期間。同時(shí)，
對(duì)設(shè)定受益計(jì)劃所產(chǎn)生的義務(wù)予以折現(xiàn)，以確定設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)的現(xiàn)值和當(dāng)期服務(wù)成本；
2) 設(shè)定受益計(jì)劃存在資產(chǎn)的，將設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)現(xiàn)值減去設(shè)定受益計(jì)劃資產(chǎn)公允價(jià)
值所形成的赤字或盈余確認(rèn)為一項(xiàng)設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)。設(shè)定受益計(jì)劃存在盈余
的，以設(shè)定受益計(jì)劃的盈余和資產(chǎn)上限兩項(xiàng)的孰低者計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈資產(chǎn)；
3) 期末，將設(shè)定受益計(jì)劃產(chǎn)生的職工薪酬成本確認(rèn)為服務(wù)成本、設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債
或凈資產(chǎn)的利息凈額以及重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動(dòng)等三部分，其
中服務(wù)成本和設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本，重新
計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益，并且在后續(xù)會(huì)計(jì)期間不
允許轉(zhuǎn)回至損益，但可以在權(quán)益范圍內(nèi)轉(zhuǎn)移這些在其他綜合收益確認(rèn)的金額。
4. 辭退福利的會(huì)計(jì)處理方法
向職工提供的辭退福利，在下列兩者孰早日確認(rèn)辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負(fù)債，并計(jì)入
當(dāng)期損益：(1) 公司不能單方面撤回因解除勞動(dòng)關(guān)系計(jì)劃或裁減建議所提供的辭退福利時(shí)；
(2) 公司確認(rèn)與涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本或費(fèi)用時(shí)。
5. 其他長(zhǎng)期職工福利的會(huì)計(jì)處理方法
向職工提供的其他長(zhǎng)期福利，符合設(shè)定提存計(jì)劃條件的，按照設(shè)定提存計(jì)劃的有關(guān)規(guī)定
進(jìn)行會(huì)計(jì)處理；除此之外的其他長(zhǎng)期福利，按照設(shè)定受益計(jì)劃的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，為
簡(jiǎn)化相關(guān)會(huì)計(jì)處理，將其產(chǎn)生的職工薪酬成本確認(rèn)為服務(wù)成本、其他長(zhǎng)期職工福利凈負(fù)債或
凈資產(chǎn)的利息凈額以及重新計(jì)量其他長(zhǎng)期職工福利凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動(dòng)等組成項(xiàng)
目的總凈額計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
(二十一) 預(yù)計(jì)負(fù)債
1. 因?qū)ν馓峁?dān)保、訴訟事項(xiàng)、產(chǎn)品質(zhì)量保證、虧損合同等或有事項(xiàng)形成的義務(wù)成為
公司承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)，履行該義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出公司，且該義務(wù)的金額能夠可靠
的計(jì)量時(shí)，公司將該項(xiàng)義務(wù)確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債。
2. 公司按照履行相關(guān)現(xiàn)時(shí)義務(wù)所需支出的最佳估計(jì)數(shù)對(duì)預(yù)計(jì)負(fù)債進(jìn)行初始計(jì)量，并在
資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)預(yù)計(jì)負(fù)債的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核。
(二十二) 收入
1. 收入確認(rèn)原則
(1) 銷售商品
銷售商品收入在同時(shí)滿足下列條件時(shí)予以確認(rèn)： 1) 將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬
轉(zhuǎn)移給購(gòu)貨方； 2) 公司不再保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也不再對(duì)已售出的商
品實(shí)施有效控制；3) 收入的金額能夠可靠地計(jì)量； 4) 相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入； 5) 相
關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量。
(2) 提供勞務(wù)
提供勞務(wù)交易的結(jié)果在資產(chǎn)負(fù)債表日能夠可靠估計(jì)的（同時(shí)滿足收入的金額能夠可靠地
計(jì)量、相關(guān)經(jīng)濟(jì)利益很可能流入、交易的完工進(jìn)度能夠可靠地確定、交易中已發(fā)生和將發(fā)生
的成本能夠可靠地計(jì)量），采用完工百分比法確認(rèn)提供勞務(wù)的收入，并按已完工作的測(cè)量確
定提供勞務(wù)交易的完工進(jìn)度。提供勞務(wù)交易的結(jié)果在資產(chǎn)負(fù)債表日不能夠可靠估計(jì)的，若已
經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)能夠得到補(bǔ)償，按已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本金額確認(rèn)提供勞務(wù)收入，并按
相同金額結(jié)轉(zhuǎn)勞務(wù)成本；若已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)不能夠得到補(bǔ)償，將已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成
本計(jì)入當(dāng)期損益，不確認(rèn)勞務(wù)收入。
物業(yè)管理在物業(yè)管理服務(wù)已經(jīng)提供，與物業(yè)管理服務(wù)相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入企業(yè)，與
物業(yè)管理相關(guān)的成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)，確認(rèn)物業(yè)管理收入的實(shí)現(xiàn)。
(3) 讓渡資產(chǎn)使用權(quán)
讓渡資產(chǎn)使用權(quán)在同時(shí)滿足相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入、收入金額能夠可靠計(jì)量時(shí)，確
認(rèn)讓渡資產(chǎn)使用權(quán)的收入。利息收入按照他人使用本公司貨幣資金的時(shí)間和實(shí)際利率計(jì)算確
定；使用費(fèi)收入按有關(guān)合同或協(xié)議約定的收費(fèi)時(shí)間和方法計(jì)算確定。
(4) 建造合同
1) 建造合同的結(jié)果在資產(chǎn)負(fù)債表日能夠可靠估計(jì)的，根據(jù)完工百分比法確認(rèn)合同收入
和合同費(fèi)用。建造合同的結(jié)果在資產(chǎn)負(fù)債表日不能夠可靠估計(jì)的，若合同成本能夠收回的，
合同收入根據(jù)能夠收回的實(shí)際合同成本予以確認(rèn)，合同成本在其發(fā)生的當(dāng)期確認(rèn)為合同費(fèi)
用；若合同成本不可能收回的，在發(fā)生時(shí)立即確認(rèn)為合同費(fèi)用，不確認(rèn)合同收入。
2) 固定造價(jià)合同同時(shí)滿足下列條件表明其結(jié)果能夠可靠估計(jì)：合同總收入能夠可靠計(jì)
量、與合同相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入、實(shí)際發(fā)生的合同成本能夠清楚地區(qū)分和可靠地計(jì)量、
合同完工進(jìn)度和為完成合同尚需發(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量。成本加成合同同時(shí)滿足下列條
件表明其結(jié)果能夠可靠估計(jì)：與合同相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入、實(shí)際發(fā)生的合同成本能夠
清楚地區(qū)分和可靠地計(jì)量。
3) 確定合同完工進(jìn)度的方法為實(shí)際測(cè)定的完工進(jìn)度。
4) 資產(chǎn)負(fù)債表日，合同預(yù)計(jì)總成本超過(guò)合同總收入的，將預(yù)計(jì)損失確認(rèn)為當(dāng)期費(fèi)用。
執(zhí)行中的建造合同，按其差額計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備；待執(zhí)行的虧損合同，按其差額確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)
債。
2. 收入確認(rèn)的具體方法
1)磁性材料、電子部品、專用裝備及定制產(chǎn)品、藍(lán)寶石、太陽(yáng)能光伏、壓電晶體的內(nèi)銷
產(chǎn)品一般在根據(jù)合同或訂單約定將產(chǎn)品交付給購(gòu)貨方，經(jīng)購(gòu)貨方驗(yàn)收合格且相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益
很可能流入，產(chǎn)品相關(guān)的成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)確認(rèn)收入；其外銷產(chǎn)品一般在根據(jù)合同約定
將產(chǎn)品報(bào)關(guān)或離港，收回貨款或取得了收款憑證且相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入，產(chǎn)品相關(guān)的
成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)確認(rèn)收入。
2) 環(huán)保工程設(shè)備按照合同約定的完工進(jìn)度確認(rèn)收入，經(jīng)購(gòu)貨方確認(rèn)且相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益
很可能流入，產(chǎn)品相關(guān)的成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)確認(rèn)收入。
(二十三) 政府補(bǔ)助
1. 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法
公司取得的、用于購(gòu)建或以其他方式形成長(zhǎng)期資產(chǎn)的政府補(bǔ)助劃分為與資產(chǎn)相關(guān)的政府
補(bǔ)助。與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，確認(rèn)為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)平均分配，計(jì)入
當(dāng)期損益。但是，按照名義金額計(jì)量的政府補(bǔ)助，直接計(jì)入當(dāng)期損益。
2. 與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法
除與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助之外的政府補(bǔ)助劃分為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。與收益相關(guān)的
政府補(bǔ)助，用于補(bǔ)償以后期間的相關(guān)費(fèi)用或損失的，確認(rèn)為遞延收益，在確認(rèn)相關(guān)費(fèi)用的期
間，計(jì)入當(dāng)期損益；用于補(bǔ)償已發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用或損失的，直接計(jì)入當(dāng)期損益。
(二十四) 遞延所得稅資產(chǎn)、遞延所得稅負(fù)債
1. 根據(jù)資產(chǎn)、負(fù)債的賬面價(jià)值與其計(jì)稅基礎(chǔ)之間的差額（未作為資產(chǎn)和負(fù)債確認(rèn)的項(xiàng)
目按照稅法規(guī)定可以確定其計(jì)稅基礎(chǔ)的，該計(jì)稅基礎(chǔ)與其賬面數(shù)之間的差額），按照預(yù)期收
回該資產(chǎn)或清償該負(fù)債期間的適用稅率計(jì)算確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債。
2. 確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)以很可能取得用來(lái)抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額為
限。資產(chǎn)負(fù)債表日，有確鑿證據(jù)表明未來(lái)期間很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用來(lái)抵扣可抵
扣暫時(shí)性差異的，確認(rèn)以前會(huì)計(jì)期間未確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)。
3. 資產(chǎn)負(fù)債表日，對(duì)遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核，如果未來(lái)期間很可能無(wú)法
獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，則減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)
值。在很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額時(shí)，轉(zhuǎn)回減記的金額。
4. 公司當(dāng)期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費(fèi)用或收益計(jì)入當(dāng)期損益，但不包括下列
情況產(chǎn)生的所得稅：(1) 企業(yè)合并；(2) 直接在所有者權(quán)益中確認(rèn)的交易或者事項(xiàng)。
(二十五) 經(jīng)營(yíng)租賃
公司為承租人時(shí)，在租賃期內(nèi)各個(gè)期間按照直線法將租金計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本或確認(rèn)為當(dāng)
期損益，發(fā)生的初始直接費(fèi)用，直接計(jì)入當(dāng)期損益?；蛴凶饨鹪趯?shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。
公司為出租人時(shí)，在租賃期內(nèi)各個(gè)期間按照直線法將租金確認(rèn)為當(dāng)期損益，發(fā)生的初始
直接費(fèi)用，除金額較大的予以資本化并分期計(jì)入損益外，均直接計(jì)入當(dāng)期損益?；蛴凶饨鹪?br/>實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。
(二十六) 分部報(bào)告
公司以內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、管理要求、內(nèi)部報(bào)告制度等為依據(jù)確定經(jīng)營(yíng)分部。公司的經(jīng)營(yíng)
分部是指同時(shí)滿足下列條件的組成部分：
1. 該組成部分能夠在日?；顒?dòng)中產(chǎn)生收入、發(fā)生費(fèi)用；
2. 管理層能夠定期評(píng)價(jià)該組成部分的經(jīng)營(yíng)成果，以決定向其配置資源、評(píng)價(jià)其業(yè)績(jī)；
3. 能夠通過(guò)分析取得該組成部分的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)會(huì)計(jì)信息。
四、稅項(xiàng)
(一) 主要稅種及稅率
稅 種 計(jì)稅依據(jù) 稅 率
增值稅 銷售貨物或提供應(yīng)稅勞務(wù) [注 1]
營(yíng)業(yè)稅 應(yīng)納稅營(yíng)業(yè)額 5%
從價(jià)計(jì)征的，按房產(chǎn)原值一次減除 30%后
房產(chǎn)稅 余值的 1.2%計(jì)繳；從租計(jì)征的，按租金收 1.2%、12%
入的 12%計(jì)繳
城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅稅額 5%、7%
教育費(fèi)附加 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅稅額 3%
地方教育附加 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅稅額 2%
企業(yè)所得稅 應(yīng)納稅所得額 [注 2]
[注 1]: 按 5%、6%、13%和 17%的稅率計(jì)繳。出口貨物享受“免、抵、退”稅政策，出
口退稅率為 5%、15%和 17%。
[注 2]: 本公司、天通精電公司和天通吉成公司系高新技術(shù)企業(yè)，按 15%的稅率計(jì)繳；
天通銀廈公司系西部大開(kāi)發(fā)鼓勵(lì)類產(chǎn)業(yè)企業(yè)，且享受當(dāng)?shù)卣猩桃Y免征企業(yè)所得稅地方分享
部分的稅收優(yōu)惠，本期按 9%的稅率計(jì)繳；天通六安公司、天通嘉興公司和天通新環(huán)境公司
按 25%的稅率計(jì)繳。
(二) 稅收優(yōu)惠及批文
1. 根據(jù)浙江省科學(xué)技術(shù)廳下發(fā)的《關(guān)于公示浙江省 2014 年第二批 1087 家和 2 家復(fù)審
擬認(rèn)定高新技術(shù)企業(yè)名單的通知》(浙高企認(rèn)〔2014〕05 號(hào))，本公司、天通精電公司及天
通吉成公司認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)，2016 年度按 15%的稅率計(jì)繳企業(yè)所得稅。
2. 根據(jù)財(cái)政部、海關(guān)總署、國(guó)家稅務(wù)總局《關(guān)于深入實(shí)施西部大開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略有關(guān)稅收政
策問(wèn)題的通知》(財(cái)稅〔2011〕58 號(hào))文件，天通銀廈公司屬于設(shè)在西部地區(qū)的鼓勵(lì)類產(chǎn)業(yè)
企業(yè)，減按 15%的稅率計(jì)繳企業(yè)所得稅。另根據(jù)本公司與銀川經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)管理委員會(huì)簽
訂的《國(guó)家級(jí)銀川經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)項(xiàng)目投資合作協(xié)議書(shū)》，天通銀廈公司 2015-2020 年度享
受企業(yè)所得稅地方共享部分三免三減半的稅收優(yōu)惠，本期在 15%的稅率的基礎(chǔ)上減免 40%，
即按照 9%的稅率計(jì)繳企業(yè)所得稅。
3．根據(jù)《浙江省財(cái)政廳 浙江省地方稅務(wù)局關(guān)于暫停向企事業(yè)單位和個(gè)體經(jīng)營(yíng)者征收地
方水利建設(shè)基金的通知》(浙財(cái)綜〔2016〕43 號(hào))，2016 年 11 月 1 日起，本公司、天通精電
公司、天通吉成公司、天通嘉興公司、天通新環(huán)境公司免予計(jì)繳地方水利建設(shè)基金。
4. 根據(jù)浙江省經(jīng)濟(jì)和信息化委員會(huì)于 2015 年 7 月 30 日下發(fā)的《軟件產(chǎn)品登記證書(shū)》(證
書(shū)編號(hào)：浙 DGY-2015-1009、浙 DGY-2015-1191、浙 DGY-2015-1192)，以及財(cái)政部、國(guó)家稅
務(wù)總局《關(guān)于軟件產(chǎn)品增值稅政策的通知》（財(cái)稅〔2011〕100 號(hào)），天通吉成公司相關(guān)軟件
產(chǎn)品享受增值稅實(shí)際稅負(fù)超過(guò) 3%部分即征即退優(yōu)惠政策。
五、合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋
(一) 合并資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目注釋
1. 貨幣資金
(1) 明細(xì)情況
項(xiàng) 目 期末數(shù) 期初數(shù)
庫(kù)存現(xiàn)金 460,863.94 503,212.77
銀行存款 649,305,910.83 1,039,035,804.75
其他貨幣資金 71,214,143.57 207,234,187.55
合 計(jì) 720,980,918.34 1,246,773,205.07
(2) 其他說(shuō)明
其他貨幣資金期末余額包括保函保證金 5,803,146.00 元、銀行承兌匯票保證金
38,919,170.00 元、信用證保證金 2,222,000.00 元、因開(kāi)立銀行承兌匯票質(zhì)押的定期存款
13,300,000.00 元、因國(guó)開(kāi)發(fā)展基金有限公司對(duì)天通銀廈公司的投資事項(xiàng)質(zhì)押的定期存款
10,900,000.00 元、以及金穗卡存款 69,827.57 元。
2. 應(yīng)收票據(jù)
(1) 明細(xì)情況
期末數(shù) 期初數(shù)
種 類
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
銀行承兌匯票 62,104,649.40 62,104,649.40 25,467,937.01 25,467,937.01
合 計(jì) 62,104,649.40 62,104,649.40 25,467,937.01 25,467,937.01
(2) 期末公司已背書(shū)或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)情況
期末終止 期末未終止
項(xiàng) 目 確認(rèn)金額 確認(rèn)金額
銀行承兌匯票 159,443,912.63
小 計(jì) 159,443,912.63
銀行承兌匯票的承兌人是商業(yè)銀行，由于商業(yè)銀行具有較高的信用，銀行承兌匯票到期
不獲支付的可能性較低，故本公司將已背書(shū)或貼現(xiàn)的銀行承兌匯票予以終止確認(rèn)。但如果該
等票據(jù)到期不獲支付，依據(jù)《票據(jù)法》之規(guī)定，公司仍將對(duì)持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。
3. 應(yīng)收賬款
(1) 明細(xì)情況
1) 類別明細(xì)情況
期末數(shù)
種 類 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
賬面價(jià)值
金額 比例(%) 金額 計(jì)提比例(%)
單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提
壞賬準(zhǔn)備
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提
壞賬準(zhǔn)備 586,166,495.42 96.02 48,196,547.01 8.22 537,969,948.41
單項(xiàng)金額不重大但單項(xiàng)計(jì)
提壞賬準(zhǔn)備 24,299,903.93 3.98 24,299,903.93 100.00
合 計(jì) 610,466,399.35 100.00 72,496,450.94 11.88 537,969,948.41
(續(xù)上表)
期初數(shù)
種 類 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
賬面價(jià)值
金額 比例(%) 金額 計(jì)提比例(%)
單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提
壞賬準(zhǔn)備
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提
壞賬準(zhǔn)備 389,812,098.89 94.27 35,088,821.43 9.00 354,723,277.46
單項(xiàng)金額不重大但單項(xiàng)計(jì)
提壞賬準(zhǔn)備 23,686,317.07 5.73 23,686,317.07 100.00
合 計(jì) 413,498,415.96 100.00 58,775,138.50 14.21 354,723,277.46
2) 組合中，采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
期末數(shù)
賬 齡
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例(%)
1 年以內(nèi) 538,345,085.85 32,300,705.14 6.00
1-2 年 34,224,495.57 5,133,674.33 15.00
2-3 年 4,049,637.79 1,214,891.33 30.00
3 年以上 9,547,276.21 9,547,276.21 100.00
小 計(jì) 586,166,495.42 48,196,547.01
3) 期末單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
應(yīng)收賬款內(nèi)容 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例(%) 計(jì)提理由
SPERADTONE INFORMATION
TECHNOLOGY LIMITED 11,556,153.58 11,556,153.58 100.00 估計(jì)無(wú)法收回
嘉興市福強(qiáng)電子有限公司 6,368,916.69 6,368,916.69 100.00 估計(jì)無(wú)法收回
恒基光伏電力科技股份有限公司 2,779,696.26 2,779,696.26 100.00 估計(jì)無(wú)法收回
浙江弘晨光伏能源有限公司 1,075,583.02 1,075,583.02 100.00 估計(jì)無(wú)法收回
江蘇昊日工貿(mào)有限公司 1,060,000.00 1,060,000.00 100.00 估計(jì)無(wú)法收回
四川省綿竹市泰中機(jī)械施工有限
公司 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 估計(jì)無(wú)法收回
浙江中宙照明科技有限公司 258,000.00 258,000.00 100.00 估計(jì)無(wú)法收回
協(xié)微軟件(上海)有限公司 141,310.65 141,310.65 100.00 估計(jì)無(wú)法收回
加賀電子(上海)有限公司 60,243.73 60,243.73 100.00 估計(jì)無(wú)法收回
小 計(jì) 24,299,903.93 24,299,903.93 100.00
(2) 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 13,868,236.95 元。
(3) 本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況
天通精電公司應(yīng)收臺(tái)灣拓普電子股份有限公司等 3 家非關(guān)聯(lián)企業(yè)貨款共計(jì) 146,924.51
元(賬齡 3 年以上)，預(yù)計(jì)無(wú)法收回，本期予以核銷。
(4) 應(yīng)收賬款金額前 5 名情況
占應(yīng)收賬款余額
單位名稱 賬面余額 的比例(%) 壞賬準(zhǔn)備
鄂爾多斯市源盛光電有限責(zé)任公司 114,278,399.01 18.72 6,856,703.94
合肥欣奕華智能機(jī)器有限公司 54,214,579.00 8.88 4,407,936.45
徐州同鑫光電科技股份有限公司 27,940,281.50 4.58 1,676,416.89
寧夏協(xié)鑫晶體科技發(fā)展有限公司 16,151,616.00 2.65 969,096.96
重慶京東方光電科技有限公司 15,933,992.40 2.61 956,039.54
小 計(jì) 228,518,867.91 37.44 14,866,193.78
4. 預(yù)付款項(xiàng)
(1) 賬齡分析
期末數(shù) 期初數(shù)
賬 齡 壞賬 壞賬準(zhǔn)
賬面余額 比例(%) 準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 比例(%) 備 賬面價(jià)值
1 年以內(nèi) 7,872,328.64 95.90 7,872,328.64 3,632,528.07 93.18 3,632,528.07
1-2 年 188,012.99 2.29 188,012.99 262,634.83 6.74 262,634.83
2-3 年 145,342.83 1.77 145,342.83 2,992.52 0.08 2,992.52
3 年以上 2,992.52 0.04 2,992.52
合 計(jì) 8,208,676.98 100.00 8,208,676.98 3,898,155.42 100.00 3,898,155.42
(2) 預(yù)付款項(xiàng)金額前 5 名情況
占預(yù)付款項(xiàng)余額
單位名稱 賬面余額 的比例(%)
上海益萬(wàn)自動(dòng)化設(shè)備有限公司 1,522,156.00 18.54
無(wú)錫市藍(lán)德光電科技有限公司 1,070,250.00 13.04
江蘇華能建設(shè)工程集團(tuán)有限公司 690,000.00 8.41
衛(wèi)利國(guó)際科貿(mào)（上海）有限公司 486,800.00 5.93
三門拓展真空設(shè)備有限公司 451,200.00 5.50
小 計(jì) 4,220,406.00 51.42
5. 應(yīng)收利息
項(xiàng) 目 期末數(shù) 期初數(shù)
定期存款 306,411.11
合 計(jì) 306,411.11
6. 其他應(yīng)收款
(1) 明細(xì)情況
1) 類別明細(xì)情況
期末數(shù)
種 類 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
賬面價(jià)值
金額 比例(%) 金額 計(jì)提比例(%)
單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提
壞賬準(zhǔn)備
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提
壞賬準(zhǔn)備 13,002,181.07 82.17 3,838,541.05 29.52 9,163,640.02
單項(xiàng)金額不重大但單項(xiàng)計(jì)
提壞賬準(zhǔn)備 2,821,705.10 17.83 2,151,828.00 76.26 669,877.10
合 計(jì) 15,823,886.17 100.00 5,990,369.05 37.86 9,833,517.12
(續(xù)上表)
期初數(shù)
種 類 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
賬面價(jià)值
金額 比例(%) 金額 計(jì)提比例(%)
單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提
壞賬準(zhǔn)備
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提
壞賬準(zhǔn)備 33,290,228.37 92.28 4,620,344.00 13.88 28,669,884.37
單項(xiàng)金額不重大但單項(xiàng)計(jì)
提壞賬準(zhǔn)備 2,786,738.98 7.72 2,414,040.93 86.63 372,698.05
合 計(jì) 36,076,967.35 100.00 7,034,384.93 19.50 29,042,582.42
2) 組合中，采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
期末數(shù)
賬 齡
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例(%)
1 年以內(nèi) 8,552,712.28 513,162.72 6.00
1-2 年 1,102,450.52 165,367.58 15.00
2-3 年 267,153.60 80,146.08 30.00
3 年以上 3,079,864.67 3,079,864.67 100.00
小 計(jì) 13,002,181.07 3,838,541.05
3) 期末單項(xiàng)金額不重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
單位名稱 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例(%) 計(jì)提理由
嘉興天卓機(jī)電設(shè)
備有限公司 719,063.00 719,063.00 100.00 估計(jì)無(wú)法收回
浙江聚恒太陽(yáng)能
有限公司 1,432,765.00 1,432,765.00 100.00 估計(jì)無(wú)法收回
應(yīng)收出口退稅 669,877.10 經(jīng)單獨(dú)測(cè)試，未發(fā)現(xiàn)減值
小 計(jì) 2,821,705.10 2,151,828.00 76.26
(2) 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備-707,815.56 元。
(3) 本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況
天通精電公司應(yīng)收嘉興市福強(qiáng)電子有限公司等 5 家非關(guān)聯(lián)企業(yè)或個(gè)人等款項(xiàng)共計(jì)
336,200.32 元(賬齡 3 年以上)，預(yù)計(jì)無(wú)法收回，本期予以核銷。
(4) 其他應(yīng)收款款項(xiàng)性質(zhì)分類情況
款項(xiàng)性質(zhì) 期末數(shù) 期初數(shù)
股權(quán)轉(zhuǎn)讓款 13,695,000.00
資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓款 3,499,191.43
資金往來(lái)款 3,100,800.00
應(yīng)收暫付款 3,037,950.65 5,792,010.67
資產(chǎn)租賃款 3,259,557.12 5,023,924.64
押金及保證金 5,310,529.12 2,716,095.85
備用金 1,976,862.55 892,866.65
出口退稅款 669,877.10 372,698.05
其 他 1,569,109.63 984,380.06
合 計(jì) 15,823,886.17 36,076,967.35
(5) 其他應(yīng)收款金額前 5 名情況
占其他應(yīng)收
單位名稱 款項(xiàng)性質(zhì) 賬面余額 賬齡 款余額的比 壞賬準(zhǔn)備
例(%)
浙江聚恒太陽(yáng)能有限公司 資產(chǎn)租賃款 1,432,765.00 3 年以上 9.05 1,432,765.00
上海環(huán)境衛(wèi)生工程設(shè)計(jì)院有
限公司 押金 1,155,300.00 1 年以內(nèi) 7.30 69,318.00
國(guó)網(wǎng)寧夏電力公司銀川供電
公司 保證金 800,000.00 [注] 5.06 102,000.00
浙江光隆能源科技股份有限
公司 資產(chǎn)租賃款 750,000.00 1 年以內(nèi) 4.74 45,000.00
嘉興天卓機(jī)電設(shè)備有限公司 資產(chǎn)租賃款 719,063.00 3 年以上 4.54 719,063.00
小 計(jì) 4,857,128.00 30.69 2,368,146.00
[注]：其中，賬齡 1 年以內(nèi)金額 200,000.00 元，1-2 年金額 600,000.00 元。
7. 存貨
(1) 明細(xì)情況
期末數(shù) 期初數(shù)
項(xiàng) 目
賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
原材料 140,534,154.55 4,848,891.66 135,685,262.89 91,087,288.18 1,967,236.68 89,120,051.50
在產(chǎn)品 172,117,447.66 18,194,466.38 153,922,981.28 190,514,623.94 4,612,097.35 185,902,526.59
庫(kù)存商品 171,168,490.83 23,069,485.45 148,099,005.38 199,494,398.49 23,286,099.14 176,208,299.35
委托加工
物資 1,207,097.72 1,207,097.72 1,354,104.91 1,354,104.91
周轉(zhuǎn)材料 1,316,447.22 1,316,447.22 1,075,907.94 1,075,907.94
工程施工 21,438,774.99 2,167,152.94 19,271,622.05 7,893,812.36 1,524,892.86 6,368,919.50
合 計(jì) 507,782,412.97 48,279,996.43 459,502,416.54 491,420,135.82 31,390,326.03 460,029,809.79
(2) 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備
1) 明細(xì)情況
本期增加 本期減少
項(xiàng) 目 期初數(shù) 期末數(shù)
計(jì)提 其他 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷 其他
原材料 1,967,236.68 4,832,050.31 1,950,395.33 4,848,891.66
在產(chǎn)品 4,612,097.35 18,386,330.66 4,803,961.63 18,194,466.38
庫(kù)存商品 23,286,099.14 10,837,166.86 11,053,780.55 23,069,485.45
工程施工 1,524,892.86 642,260.08 2,167,152.94
小 計(jì) 31,390,326.03 34,697,807.91 17,808,137.51 48,279,996.43
2) 本期計(jì)提、轉(zhuǎn)回存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的依據(jù)、原因及本期轉(zhuǎn)回金額占該項(xiàng)存貨期末余額的
比例說(shuō)明
本期轉(zhuǎn)回存貨 本期轉(zhuǎn)回金額占該項(xiàng)
項(xiàng) 目 計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的依據(jù) 跌價(jià)準(zhǔn)備的原因 存貨期末余額的比例(%)
原材料 成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)量
在產(chǎn)品 成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)量
庫(kù)存商品 成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)量
工程施工 成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)量
8. 其他流動(dòng)資產(chǎn)
項(xiàng) 目 期末數(shù) 期初數(shù)
理財(cái)產(chǎn)品 73,000,000.00
預(yù)繳稅金及待抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 135,739,536.43 83,436,893.61
合 計(jì) 135,739,536.43 156,436,893.61
9. 可供出售金融資產(chǎn)
(1) 明細(xì)情況
期末數(shù) 期初數(shù)
項(xiàng) 目
賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
可供出售權(quán)益工具 16,274,258.00 16,274,258.00 11,548,058.00 11,548,058.00
其中：按成本計(jì)量的 16,274,258.00 16,274,258.00 11,548,058.00 11,548,058.00
合 計(jì) 16,274,258.00 16,274,258.00 11,548,058.00 11,548,058.00
(2) 期末按成本計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)
賬面余額
被投資單位
期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
浙江嘉康電子股份有限公
司 6,538,058.00 6,538,058.00
DICTUM HEALTH.INC. [注 1] 9,736,200.00 9,736,200.00
深圳市宏電技術(shù)股份有限
公司[注 2] 5,010,000.00 5,010,000.00
小 計(jì) 11,548,058.00 9,736,200.00 5,010,000.00 16,274,258.00
(續(xù)上表)
減值準(zhǔn)備 在被投資單位 本期
被投資單位 持股比例(%) 現(xiàn)金紅利
期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
浙江嘉康電子股份
有限公司 7.95
DICTUM
HEALTH.INC. 4.91
深圳市宏電技術(shù)股
份有限公司
小 計(jì)
[注 1]：2016 年 4 月，公司以現(xiàn)金 150 萬(wàn)美元投資 DICTUM HEALTH,INC.,持有其 4.91%
的股權(quán)，詳見(jiàn)本財(cái)務(wù)報(bào)表附注其他重要事項(xiàng)之對(duì)外投資事項(xiàng)之說(shuō)明。。
[注 2]：2016 年 6 月，公司將所持其全部 300 萬(wàn)股股份（占其注冊(cè)資本的 6%）轉(zhuǎn)讓給
深圳市興立成海成資本管理股權(quán)投資企業(yè)(有限合伙)，詳見(jiàn)本財(cái)務(wù)報(bào)表附注其他重要事項(xiàng)之
對(duì)外投資事項(xiàng)之說(shuō)明。
10. 長(zhǎng)期股權(quán)投資
本期增減變動(dòng)
被投資
期初數(shù) 權(quán)益法下確認(rèn)的 其他綜合
單位 追加投資 減少投資
投資損益 收益調(diào)整
聯(lián)營(yíng)企業(yè)
博創(chuàng)科技股份有限公司 52,834,004.10 11,433,680.11 10,484.87
綿陽(yáng)九天磁材有限公司 8,484,143.09 131,419.78
浙江天菱機(jī)械貿(mào)易有限公
司 2,805,608.14 7,463.63
浙江集英工業(yè)智能機(jī)器技
術(shù)有限公司 4,532,617.52 -866,570.29
海寧東方天力創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)投
資合伙企業(yè)(有限合伙) 199,988,581.52 -3,651,444.87
浙江嘉樂(lè)智能技術(shù)有限公
司[注] 720,260.47 342,054.48 -378,205.99
合 計(jì) 269,365,214.84 342,054.48 6,676,342.37 10,484.87
(續(xù)上表)
本期增減變動(dòng)
被投資 減值準(zhǔn)備
其他權(quán) 宣告發(fā)放現(xiàn)金 計(jì)提減 期末數(shù)
單位 其他 期末余額
益變動(dòng) 股利或利潤(rùn) 值準(zhǔn)備
聯(lián)營(yíng)企業(yè)
博創(chuàng)科技股份有限公司 11,479,972.57 2,200,000.00 73,558,141.65
綿陽(yáng)九天磁材有限公司 -110,681.89 8,504,880.98
浙江天菱機(jī)械貿(mào)易有限公
司 183,069.13 -3,190.00 2,626,812.64
浙江集英工業(yè)智能機(jī)器技
術(shù)有限公司 3,666,047.23
海寧東方天力創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)投
資合伙企業(yè)(有限合伙) 196,337,136.65
浙江嘉樂(lè)智能技術(shù)有限公
司[注]
合 計(jì) 11,479,972.57 2,383,069.13 -113,871.89 284,693,019.15
[注]：天通新環(huán)境公司原持有其 9.35%的股權(quán)，并在其董事會(huì)構(gòu)中派有一名董事，能夠
對(duì)其經(jīng)營(yíng)施加重大影響。2016 年 12 月，天通新環(huán)境公司將所持其全部股份轉(zhuǎn)讓給自然人徐
吉健。
11. 投資性房地產(chǎn)
(1) 明細(xì)情況
項(xiàng) 目 房屋及建筑物 土地使用權(quán) 合 計(jì)
賬面原值
期初數(shù) 46,359,865.67 1,436,380.05 47,796,245.72
本期增加金額 3,188,167.63 3,188,167.63
其中：固定資產(chǎn)或無(wú)形資
產(chǎn)科目轉(zhuǎn)入 3,188,167.63 3,188,167.63
本期減少金額 9,896,553.29 1,098,153.33 10,994,706.62
其中：轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)或無(wú)
形資產(chǎn)科目 9,896,553.29 1,098,153.33 10,994,706.62
期末數(shù) 39,651,480.01 338,226.72 39,989,706.73
累計(jì)折舊和累計(jì)攤銷
期初數(shù) 15,783,863.88 300,169.34 16,084,033.22
本期增加金額 2,155,153.42 7,009.92 2,162,163.34
1) 計(jì)提或攤銷 1,054,379.84 7,009.92 1,061,389.76
2) 固定資產(chǎn)或無(wú)形資
產(chǎn)科目轉(zhuǎn)入 1,100,773.58 1,100,773.58
本期減少金額 2,475,626.97 209,698.16 2,685,325.13
其中：轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)或
無(wú)形資產(chǎn)科目 2,475,626.97 209,698.16 2,685,325.13
期末數(shù) 15,463,390.33 97,481.10 15,560,871.43
減值準(zhǔn)備
期初數(shù)
本期增加金額
本期減少金額
期末數(shù)
賬面價(jià)值
期末賬面價(jià)值 24,188,089.68 240,745.62 24,428,835.30
期初賬面價(jià)值 30,576,001.79 1,136,210.71 31,712,212.50
(2) 期末，公司有賬面價(jià)值為 700.15 萬(wàn)元的房屋及建筑物用于銀行借款的抵押擔(dān)保。
12. 固定資產(chǎn)
(1) 明細(xì)情況
項(xiàng) 目 房屋及建筑物 機(jī)器設(shè)備 電子設(shè)備
賬面原值
期初數(shù) 595,985,798.15 1,628,366,969.27 106,446,080.64
本期增加金額 57,538,824.88 300,759,888.72 7,196,614.70
1) 購(gòu)置 24,838,216.31 7,135,650.07 490,118.91
2) 在建工程科目轉(zhuǎn)
入 22,804,055.28 293,624,238.65 6,706,495.79
3) 投資性房地產(chǎn)科
目轉(zhuǎn)入 9,896,553.29
本期減少金額 3,618,167.63 227,274,000.17 17,681,468.15
1) 處置或報(bào)廢 430,000.00 71,235,278.82 2,059,224.79
2) 轉(zhuǎn)入在建工程科
目 131,843,664.81 15,622,243.36
3) 轉(zhuǎn)入投資性房地
產(chǎn)科目 3,188,167.63
4) 轉(zhuǎn)入存貨 24,195,056.54
期末數(shù) 649,906,455.40 1,701,852,857.82 95,961,227.19
累計(jì)折舊
期初數(shù) 139,726,817.07 729,344,130.73 68,056,520.25
本期增加金額 23,444,810.95 113,132,126.12 7,821,031.84
1) 計(jì)提 20,969,183.98 113,132,126.12 7,821,031.84
2) 投資性房地產(chǎn)科
目轉(zhuǎn)入 2,475,626.97
本期減少金額 1,177,367.18 83,518,138.48 9,939,635.48
1) 處置或報(bào)廢 76,593.60 42,684,466.88 1,343,215.33
2) 轉(zhuǎn)入在建工程科
目 30,417,674.25 8,596,420.15
3) 轉(zhuǎn)入投資性房地
產(chǎn)科目 1,100,773.58
4) 轉(zhuǎn)入存貨 10,415,997.35
期末數(shù) 161,994,260.84 758,958,118.37 65,937,916.61
減值準(zhǔn)備
期初數(shù) 19,024,805.67 240,250.41
本期增加金額
本期減少金額 5,508,478.25
其中：處置或報(bào)廢 5,508,478.25
期末數(shù) 13,516,327.42 240,250.41
賬面價(jià)值
期末賬面價(jià)值 487,912,194.56 929,378,412.03 29,783,060.17
期初賬面價(jià)值 456,258,981.08 879,998,032.87 38,149,309.98
(續(xù)上表)
項(xiàng) 目 運(yùn)輸工具 其他設(shè)備 合 計(jì)
賬面原值
期初數(shù) 20,683,799.57 30,512,787.43 2,381,995,435.06
本期增加金額 2,790,526.84 5,140,253.29 373,426,108.43
1) 購(gòu)置 2,790,526.84 663,083.07 35,917,595.20
2) 在建工程科目轉(zhuǎn)
入 4,477,170.22 327,611,959.94
3) 投資性房地產(chǎn)科
目轉(zhuǎn)入 9,896,553.29
本期減少金額 1,768,615.60 1,526,284.56 251,868,536.11
1) 處置或報(bào)廢 1,768,615.60 473,711.12 75,966,830.33
2) 轉(zhuǎn)入在建工程科
目 1,052,573.44 148,518,481.61
3) 轉(zhuǎn)入投資性房地
產(chǎn)科目 3,188,167.63
4) 轉(zhuǎn)入存貨 24,195,056.54
期末數(shù) 21,705,710.81 34,126,756.16 2,503,553,007.38
累計(jì)折舊
期初數(shù) 15,597,917.74 24,893,857.05 977,619,242.84
本期增加金額 1,967,557.82 3,672,230.91 150,037,757.64
1) 計(jì)提 1,967,557.82 3,672,230.91 147,562,130.67
2) 投資性房地產(chǎn)科
目轉(zhuǎn)入 2,475,626.97
本期減少金額 1,680,184.82 546,875.99 96,862,201.95
1) 處置或報(bào)廢 1,680,184.82 448,743.09 46,233,203.72
2) 轉(zhuǎn)入在建工程科
目 98,132.90 39,112,227.30
3) 轉(zhuǎn)入投資性房地
產(chǎn)科目 1,100,773.58
4) 轉(zhuǎn)入存貨 10,415,997.35
期末數(shù) 15,885,290.74 28,019,211.97 1,030,794,798.53
減值準(zhǔn)備
期初數(shù) 178,491.35 19,443,547.43
本期增加金額
本期減少金額 5,508,478.25
其中：處置或報(bào)廢 5,508,478.25
期末數(shù) 178,491.35 13,935,069.18
賬面價(jià)值
期末賬面價(jià)值 5,820,420.07 5,929,052.84 1,458,823,139.67
期初賬面價(jià)值 5,085,881.83 5,440,439.03 1,384,932,644.79
(2) 經(jīng)營(yíng)租出固定資產(chǎn)
項(xiàng) 目 期末賬面價(jià)值
建筑物 4,884,920.78
機(jī)器設(shè)備及其他 35,894,037.60
小 計(jì) 40,778,958.38
(3) 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書(shū)的固定資產(chǎn)的情況
項(xiàng) 目 賬面價(jià)值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書(shū)原因
房屋及建筑物 83,579,991.34 正在辦理中
小 計(jì) 83,579,991.34
(4) 期末，公司及子公司有賬面價(jià)值為 13,471.40 萬(wàn)元的房屋及建筑物用于銀行借款的
抵押擔(dān)保。天通銀廈公司有賬面價(jià)值為 9,617.92 萬(wàn)元的機(jī)器設(shè)備用于國(guó)開(kāi)發(fā)展基金有限公
司投資事項(xiàng)的抵押擔(dān)保。
13. 在建工程
(1) 明細(xì)情況
期末數(shù) 期初數(shù)
工程名稱 減值 減值
賬面余額 賬面價(jià)值 賬面余額 賬面價(jià)值
準(zhǔn)備 準(zhǔn)備
智能移動(dòng)終端應(yīng)用大
尺寸藍(lán)寶石晶片投資
項(xiàng)目 265,915,124.59 265,915,124.59 244,271,677.84 244,271,677.84
天通吉成廠區(qū)擴(kuò)建項(xiàng)
目 38,350,731.60 38,350,731.60 22,976,384.49 22,976,384.49
天通六安科技園一期
項(xiàng)目 7,702,840.11 7,702,840.11 15,054,784.16 15,054,784.16
設(shè)備安裝工程 73,596,716.07 73,596,716.07 26,382,034.47 26,382,034.47
新型壓電晶片項(xiàng)目 12,028,843.51 12,028,843.51
零星工程 4,213,447.02 4,213,447.02 1,959,757.00 1,959,757.00
合 計(jì) 401,807,702.90 401,807,702.90 310,644,637.96 310,644,637.96
(2) 增減變動(dòng)情況
預(yù)算數(shù) 其他
工程名稱 (萬(wàn)元) 期初數(shù) 本期增加 轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn) 減少 期末數(shù)
智能移動(dòng)終端應(yīng)用
大尺寸藍(lán)寶石晶片
投資項(xiàng)目 232,971 244,271,677.84 286,799,245.72 265,155,798.97 265,915,124.59
天通吉成廠區(qū)擴(kuò)建
項(xiàng)目 22,976,384.49 24,450,386.11 9,076,039.00 38,350,731.60
天通六安科技園一
期項(xiàng)目 15,054,784.16 7,351,944.05 7,702,840.11
設(shè)備安裝工程 26,382,034.47 68,085,182.55 20,870,500.95 73,596,716.07
新型壓電晶片項(xiàng)目 17,833,851.23 5,805,007.72 12,028,843.51
零星工程 1,959,757.00 21,606,359.27 19,352,669.25 4,213,447.02
合 計(jì) 310,644,637.96 418,775,024.88 327,611,959.94 401,807,702.90
(續(xù)上表)
工程累計(jì)
工程進(jìn) 利息資本化 本期利息資本化 本期利息資本
工程名稱 投入占預(yù) 資金來(lái)源
度(%) 累計(jì)金額 金額 化年率(%)
算比例(%)
智能移動(dòng)終端應(yīng)用大
尺寸藍(lán)寶石晶片投資 募集資金和其他
項(xiàng)目 29.58 [注] 來(lái)源
天通吉成廠區(qū)擴(kuò)建項(xiàng)
目 其他來(lái)源
天通六安科技園一期
項(xiàng)目 其他來(lái)源
設(shè)備安裝工程 其他來(lái)源
新型壓電晶片項(xiàng)目 其他來(lái)源
零星工程 其他來(lái)源
合 計(jì)
[注]：該項(xiàng)目設(shè)備處于陸續(xù)購(gòu)置中，其中部分設(shè)備尚處于安裝調(diào)試階段。
14. 無(wú)形資產(chǎn)
(1) 明細(xì)情況
項(xiàng) 目 土地使用權(quán) 管理軟件 非專利技術(shù) 排污權(quán) 合 計(jì)
賬面原值
期初數(shù) 117,295,605.86 10,549,697.97 29,572,281.47 1,489,170.00 158,906,755.30
本期增加金額 4,300,058.08 840,701.48 1,014,800.00 6,155,559.56
1) 外購(gòu) 3,201,904.75 840,701.48 1,014,800.00 5,057,406.23
2) 投資性房地產(chǎn)
轉(zhuǎn)入 1,098,153.33 1,098,153.33
本期減少金額 424,133.20 1,996,570.00 2,420,703.20
其中：處置 424,133.20 1,996,570.00 2,420,703.20
期末數(shù) 121,595,663.94 11,390,399.45 29,148,148.27 507,400.00 162,641,611.66
累計(jì)攤銷
期初數(shù) 20,977,358.82 8,487,508.63 12,402,583.77 1,489,170.00 43,356,621.22
本期增加金額 3,049,891.31 400,909.17 1,945,068.97 507,400.00 5,903,269.45
1) 計(jì)提 2,840,193.15 400,909.17 1,945,068.97 507,400.00 5,693,571.29
2) 投資性房地產(chǎn)
科目轉(zhuǎn)入 209,698.16 209,698.16
本期減少金額 226,204.48 1,996,570.00 2,222,774.48
其中：處置 226,204.48 1,996,570.00 2,222,774.48
期末數(shù) 24,027,250.13 8,888,417.80 14,121,448.26 47,037,116.19
減值準(zhǔn)備
期初數(shù) 7,458,934.80 7,458,934.80
本期增加金額
本期減少金額 197,928.72 197,928.72
其中：處置 197,928.72 197,928.72
期末數(shù) 7,261,006.08 7,261,006.08
賬面價(jià)值
期末賬面價(jià)值 97,568,413.81 2,501,981.65 7,765,693.93 507,400.00 108,343,489.39
期初賬面價(jià)值 96,318,247.04 2,062,189.34 9,710,762.90 108,091,199.28
(2) 期末，公司及子公司有賬面價(jià)值為 3,703.59 萬(wàn)元的土地使用權(quán)用于銀行借款的抵
押擔(dān)保。
15. 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
項(xiàng) 目 期初數(shù) 本期增加 本期攤銷 其他減少 期末數(shù)
育晶爐熱場(chǎng)支出 257,169.32 30,354,666.93 7,816,277.03 22,795,559.22
經(jīng)營(yíng)租入固定資
產(chǎn)裝修支出 1,692,574.36 583,171.50 1,100,157.75 1,175,588.11
其 他 1,271,471.61 1,394,842.44 869,624.32 1,796,689.73
合 計(jì) 3,221,215.29 32,332,680.87 9,786,059.10 25,767,837.06
16. 遞延所得稅資產(chǎn)
期末數(shù) 期初數(shù)
項(xiàng) 目 可抵扣 遞延 可抵扣 遞延
暫時(shí)性差異 所得稅資產(chǎn) 暫時(shí)性差異 所得稅資產(chǎn)
資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 47,207,490.04 7,713,833.60 34,730,049.73 5,209,507.47
遞延收益 1,242,000.00 186,300.00 1,566,000.00 234,900.00
預(yù)計(jì)負(fù)債 2,819,403.27 422,910.49 2,500,101.74 375,015.26
存貨中包含的未
實(shí)現(xiàn)損益 1,601,254.03 337,700.39
合 計(jì) 52,870,147.34 8,660,744.48 38,796,151.47 5,819,422.73
17. 其他非流動(dòng)資產(chǎn)
項(xiàng) 目 期末數(shù) 期初數(shù)
預(yù)付長(zhǎng)期資產(chǎn)購(gòu)置款 4,146,561.96
股權(quán)投資款[注] 500,000,000.00
合 計(jì) 504,146,561.96
[注]：系公司支付收購(gòu)成都亞光電子股份有限公司股權(quán)相關(guān)款項(xiàng)，截至 2016 年 12 月
31 日，上述股權(quán)尚未完成過(guò)戶手續(xù)。詳見(jiàn)本財(cái)務(wù)報(bào)表附注其他關(guān)聯(lián)交易之說(shuō)明。
18. 短期借款
項(xiàng) 目 期末數(shù) 期初數(shù)
信用借款 250,000,000.00
保證借款[注 1] 29,000,000.00 88,504,243.75
抵押借款[注 2] 140,000,000.00 12,170,000.00
質(zhì)押借款 32,466,893.88
合 計(jì) 419,000,000.00 133,141,137.63
[注 1]：均系公司為子公司的借款提供保證擔(dān)保。
[注 2]：系公司和子公司以自有房產(chǎn)和土地使用權(quán)提供抵押擔(dān)保。
19. 應(yīng)付票據(jù)
種 類 期末數(shù) 期初數(shù)
銀行承兌匯票 61,502,920.00 146,061,795.00
合 計(jì) 61,502,920.00 146,061,795.00
20. 應(yīng)付賬款
項(xiàng) 目 期末數(shù) 期初數(shù)
應(yīng)付存貨采購(gòu)款 360,972,263.86 276,470,004.91
應(yīng)付長(zhǎng)期資產(chǎn)購(gòu)置款 30,770,182.45 29,491,807.38
合 計(jì) 391,742,446.31 305,961,812.29
21. 預(yù)收款項(xiàng)
項(xiàng) 目 期末數(shù) 期初數(shù)
銷售商品 13,283,175.77 32,593,939.35
合 計(jì) 13,283,175.77 32,593,939.35
22. 應(yīng)付職工薪酬
(1) 明細(xì)情況
項(xiàng) 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
短期薪酬 36,760,473.61 255,376,866.22 249,986,465.96 42,150,873.87
離職后福利—設(shè)定提存計(jì)劃 938,755.48 12,663,651.12 12,666,057.29 936,349.31
合 計(jì) 37,699,229.09 268,040,517.34 262,652,523.25 43,087,223.18
(2) 短期薪酬明細(xì)情況
項(xiàng) 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼 33,760,440.29 227,288,060.33 221,984,962.41 39,063,538.21
職工福利費(fèi) 12,406,849.07 12,406,849.07
社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 784,215.45 9,846,009.03 9,789,419.04 840,805.44
其中： 醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) 669,574.80 8,118,806.62 8,049,282.04 739,099.38
工傷保險(xiǎn)費(fèi) 68,633.80 1,291,999.00 1,295,168.50 65,464.30
生育保險(xiǎn)費(fèi) 46,006.85 435,203.41 444,968.50 36,241.76
住房公積金 99,083.00 2,208,531.00 2,188,380.00 119,234.00
工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi) 2,116,734.87 3,627,416.79 3,616,855.44 2,127,296.22
小 計(jì) 36,760,473.61 255,376,866.22 249,986,465.96 42,150,873.87
應(yīng)付職工薪酬期末數(shù)中無(wú)屬于拖欠性質(zhì)的金額。
(3) 設(shè)定提存計(jì)劃明細(xì)情況
項(xiàng) 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
基本養(yǎng)老保險(xiǎn) 849,687.40 11,765,276.17 11,741,013.65 873,949.92
失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) 89,068.08 898,374.95 925,043.64 62,399.39
小 計(jì) 938,755.48 12,663,651.12 12,666,057.29 936,349.31
23. 應(yīng)交稅費(fèi)
項(xiàng) 目 期末數(shù) 期初數(shù)
增值稅 1,056,022.80 2,809,994.83
營(yíng)業(yè)稅 1,035.32
企業(yè)所得稅 13,429,868.33 14,160,065.24
代扣代繳個(gè)人所得稅 478,021.10 556,062.44
城市維護(hù)建設(shè)稅 364,896.11 152,761.04
房產(chǎn)稅 797,769.89 1,488,628.82
土地使用稅 313,475.08 348,919.21
教育費(fèi)附加 213,078.09 89,408.47
地方教育附加 142,052.04 59,605.62
地方水利建設(shè)基金 32,906.48 224,204.43
印花稅 193,984.98 301,810.99
合 計(jì) 17,022,074.90 20,192,496.41
24. 應(yīng)付利息
項(xiàng) 目 期末數(shù) 期初數(shù)
短期借款應(yīng)付利息 502,652.25 171,263.43
長(zhǎng)期應(yīng)付款利息 34,728.25 19,523.93
合 計(jì) 537,380.50 190,787.36
25. 其他應(yīng)付款
項(xiàng) 目 期末數(shù) 期初數(shù)
已結(jié)算尚未支付的經(jīng)營(yíng)款項(xiàng) 17,699,232.34 10,921,345.04
應(yīng)付暫收款項(xiàng) 8,971,467.62 6,728,131.57
押金及保證金 469,599.59 391,705.15
資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓款 506,740.00
其 他 1,916,242.11 1,409,740.92
合 計(jì) 29,563,281.66 19,450,922.68
26. 長(zhǎng)期應(yīng)付款
(1) 明細(xì)情況
項(xiàng) 目 期末數(shù) 期初數(shù)
海寧市財(cái)政局國(guó)債轉(zhuǎn)貸資金 1,036,363.62 1,554,545.44
國(guó)開(kāi)發(fā)展基金有限公司夾層投資 109,370,600.00 109,000,000.00
合 計(jì) 110,406,963.62 110,554,545.44
(2) 其他說(shuō)明
1) 根據(jù)公司與海寧市財(cái)政局簽訂的相關(guān)協(xié)議，公司于 2003 年收到海寧市財(cái)政局撥付的
液晶顯示器用錳鋅磁芯項(xiàng)目國(guó)債轉(zhuǎn)貸資金 570 萬(wàn)元，從 2008 年開(kāi)始分 11 年等額償還本息，
年利率為當(dāng)年起息日中國(guó)人民銀行公布的一年期存款基準(zhǔn)利率加 0.3 個(gè)百分點(diǎn)。本期實(shí)際償
還本金 518,181.82 元、利息 31,868.18 元。
2) 2015 年 12 月，根據(jù)本公司、天通銀廈公司和國(guó)開(kāi)發(fā)展基金有限公司簽訂的《國(guó)開(kāi)
發(fā)展基金投資合同》，國(guó)開(kāi)發(fā)展基金有限公司以 1.09 億元對(duì)天通銀廈公司智能移動(dòng)終端應(yīng)用
大尺寸藍(lán)寶石晶體項(xiàng)目以增資方式進(jìn)行夾層投資，每年通過(guò)現(xiàn)金分紅、回購(gòu)溢價(jià)等方式取得
投資收益，投資年化收益率不超過(guò) 1.2%，投資期限為 10 年。國(guó)開(kāi)發(fā)展基金每年的投資收益
=國(guó)開(kāi)發(fā)展基金實(shí)際投資(即國(guó)開(kāi)發(fā)展基金初始投資 1.09 億元＋國(guó)開(kāi)發(fā)展基金實(shí)際追加投
資(如有)－國(guó)開(kāi)發(fā)展基金已收回的投資本金)×投資收益率。
27. 預(yù)計(jì)負(fù)債
(1) 明細(xì)情況
項(xiàng) 目 期末數(shù) 期初數(shù)
產(chǎn)品質(zhì)量保證 2,819,403.27 2,500,101.74
合 計(jì) 2,819,403.27 2,500,101.74
(2) 其他說(shuō)明
產(chǎn)品質(zhì)量保證系天通吉成公司與客戶簽訂的部分產(chǎn)品銷售合同中約定了在一定期間內(nèi)
提供售后質(zhì)量保修服務(wù)，故對(duì)該部分產(chǎn)品按對(duì)應(yīng)銷售收入的一定比例計(jì)提產(chǎn)品售后維修費(fèi)
用。
28. 遞延收益
(1) 明細(xì)情況
項(xiàng) 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù) 形成原因
政府補(bǔ)助 77,509,717.47 1,326,275.00 7,357,939.84 71,478,052.63 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助
合 計(jì) 77,509,717.47 1,326,275.00 7,357,939.84 71,478,052.63
(2) 政府補(bǔ)助明細(xì)情況
本期新增 本期計(jì)入營(yíng)業(yè) 其他 與資產(chǎn)相關(guān)/
項(xiàng) 目 期初數(shù) 補(bǔ)助金額 外收入金額 變動(dòng) 期末數(shù) 與收益相關(guān)
10MWP 金太陽(yáng)光伏發(fā)電示范 主要與資產(chǎn)
項(xiàng)目 46,710,000.00 2,595,000.00 44,115,000.00 相關(guān)
4 英寸 LED 藍(lán)寶石襯底材料 主要與資產(chǎn)
技改項(xiàng)目補(bǔ)助資金 8,448,275.00 1,355,274.96 7,093,000.04 相關(guān)
低功耗鐵氧體磁芯及新型節(jié) 主要與資產(chǎn)
能磁性元器件補(bǔ)助資金 4,714,363.45 1,048,325.76 3,666,037.69 相關(guān)
高品質(zhì)藍(lán)寶石圖形化襯底的 主要與資產(chǎn)
研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目 3,433,500.00 420,000.00 3,013,500.00 相關(guān)
天通科技園 750kwp 光伏示 主要與資產(chǎn)
范項(xiàng)目 3,375,000.00 187,500.00 3,187,500.00 相關(guān)
主要與資產(chǎn)
進(jìn)口設(shè)備等貼息資金 2,675,896.92 427,760.25 2,248,136.67 相關(guān)
電子信息產(chǎn)品業(yè)和技術(shù)改造 主要與資產(chǎn)
項(xiàng)目補(bǔ)助資金 2,313,761.63 462,752.28 1,851,009.35 相關(guān)
環(huán)保工程污泥處置成套裝備 主要與資產(chǎn)
項(xiàng)目國(guó)債補(bǔ)助資金 1,566,000.00 324,000.00 1,242,000.00 相關(guān)
晶體硅太陽(yáng)能電池片生產(chǎn)線 主要與資產(chǎn)
建設(shè)項(xiàng)目補(bǔ)助資金 1,204,500.00 240,900.00 963,600.00 相關(guān)
城市污水處理廠污泥處理處 主要與資產(chǎn)
置技術(shù)裝備產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目 1,504,425.00 154,675.00 1,659,100.00 相關(guān)
混合動(dòng)力汽車及風(fēng)力發(fā)電用
低損耗新型磁芯和高效能逆 主要與資產(chǎn)
變模塊產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目補(bǔ)助資金 103,500.00 23,000.04 80,499.96相關(guān)
主要與資產(chǎn)
軟磁磁芯生產(chǎn)項(xiàng)目 800,000.00 1,050,000.00 196,250.00 1,653,750.00 相關(guān)
主要與資產(chǎn)
設(shè)備投資補(bǔ)助 660,495.47 121,600.00 77,176.55 704,918.92 相關(guān)
小 計(jì) 77,509,717.47 1,326,275.00 7,357,939.84 71,478,052.63
29. 股本
本期增減變動(dòng)（減少以“—”表示）
項(xiàng) 目 期初數(shù) 發(fā)行 公積金 期末數(shù)
新股 送股 轉(zhuǎn)股 其他 小計(jì)
股份總數(shù) 830,471,442.00 830,471,442.00
合 計(jì) 830,471,442.00 830,471,442.00
30. 資本公積
(1) 明細(xì)說(shuō)明
項(xiàng) 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
股本溢價(jià) 2,629,729,051.51 27,815,199.56 2,601,913,851.95
其他資本公積 9,852,557.44 11,479,972.57 21,332,530.01
合 計(jì) 2,639,581,608.95 11,479,972.57 27,815,199.56 2,623,246,381.96
(2) 其他說(shuō)明
1）2016 年 6 月，公司完成對(duì)天通新環(huán)境的同一控制下企業(yè)合并，根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》
的規(guī)定，對(duì)公司支付的合并對(duì)價(jià)與合并日歸屬于本公司的所有者權(quán)益份額的差額部分相應(yīng)減
少資本公積(資本溢價(jià))11,432,976.66 元。同時(shí)，公司收購(gòu)天通新環(huán)境少數(shù)股東所持有的股
權(quán)，根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定，對(duì)新取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資與按照新增持股比例計(jì)算應(yīng)享
有子公司自購(gòu)買日開(kāi)始持續(xù)計(jì)算的可辨認(rèn)凈資產(chǎn)之間的差額 3,783,773.56 元減少資本公積
(股本溢價(jià))。
根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定，在編制以前年度比較合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，將天通新環(huán)境歸
屬于本公司的凈資產(chǎn)份額扣除留存收益后的余額 18,250,000.00 元計(jì)入資本公積(股本溢
價(jià))，本期將上述余額轉(zhuǎn)出，相應(yīng)減少資本公積(股本溢價(jià))。同時(shí)，對(duì)天通新環(huán)境在企業(yè)合
并前實(shí)現(xiàn)的留存收益中歸屬于本公司的部分，自資本公積轉(zhuǎn)入留存收益，相應(yīng)減少資本公積
(資本溢價(jià))-5,651,550.66 元，增加未分配利潤(rùn)-5,651,550.66 元。
2）根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定，將聯(lián)營(yíng)企業(yè)博創(chuàng)科技股份有限公司除凈損益、其他
綜合收益以外所有者權(quán)益的其他變動(dòng)中歸屬于本企業(yè)的部分，相應(yīng)調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面
價(jià)值，同時(shí)增加資本公積-其他資本公積 11,479,972.57 元。
31. 其他綜合收益
(1) 明細(xì)說(shuō)明
本期發(fā)生額
減：前期
項(xiàng) 目 期初數(shù) 本期所得 計(jì)入其他 減：所 稅后歸 期末數(shù)
稅后歸屬于
稅前發(fā)生 綜合收益 得稅 屬于少
母公司
額 當(dāng)期轉(zhuǎn)入 費(fèi)用 數(shù)股東
損益
以后將重分類進(jìn)損益的其
他綜合收益 -4,837,274.97 10,484.87 -4,826,790.10
其中：權(quán)益法下在被投資單
位以后將重分類進(jìn)損
益的其他綜合收益中 -5,091,975.81 10,484.87 -5,081,490.94
享有的份額
其 他 254,700.84 254,700.84
其他綜合收益合計(jì) -4,837,274.97 10,484.87 -4,826,790.10
(2) 其他說(shuō)明
根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定，將聯(lián)營(yíng)企業(yè)博創(chuàng)科技股份有限公司其他綜合收益變動(dòng)中
歸 屬于 本企 業(yè)的 部分 ，相 應(yīng)調(diào) 整長(zhǎng) 期股 權(quán)投 資的 賬面 價(jià)值 ，同 時(shí) 增 加其 他綜 合收益
10,484.87 元。
32. 專項(xiàng)儲(chǔ)備
(1) 明細(xì)情況
項(xiàng) 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
安全生產(chǎn)費(fèi) 712,448.05 2,312,908.64 2,807,598.31 217,758.38
合 計(jì) 712,448.05 2,312,908.64 2,807,598.31 217,758.38
(2) 其他說(shuō)明
本期增減變動(dòng)系天通吉成公司和天通銀廈公司參照財(cái)政部和安全生產(chǎn)監(jiān)督管理總局聯(lián)
合發(fā)布的《企業(yè)安全生產(chǎn)費(fèi)用提取和使用管理辦法》(財(cái)企〔2012〕16 號(hào))文件規(guī)定計(jì)提和
使用的安全生產(chǎn)費(fèi)用。
33. 盈余公積
項(xiàng) 目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
法定盈余公積 81,715,231.09 3,725,576.90 85,440,807.99
合 計(jì) 81,715,231.09 3,725,576.90 85,440,807.99
34. 未分配利潤(rùn)
項(xiàng) 目 本期數(shù) 上年同期數(shù)
調(diào)整前上期末未分配利潤(rùn) -20,260,888.75 -93,443,268.45
調(diào)整期初未分配利潤(rùn)合計(jì)數(shù)（調(diào)增+，調(diào)減-） -13,746,108.23 -3,897,207.17
調(diào)整后期初未分配利潤(rùn) -34,006,996.98 -97,340,475.62
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) 110,331,714.05 63,333,478.64
減：提取法定盈余公積 3,725,576.90
期末未分配利潤(rùn) 72,599,140.17 -34,006,996.98
(二) 合并利潤(rùn)表項(xiàng)目注釋
1. 營(yíng)業(yè)收入/營(yíng)業(yè)成本
本期數(shù) 上年同期數(shù)
項(xiàng) 目
收入 成本 收入 成本
主營(yíng)業(yè)務(wù) 1,648,448,326.16 1,284,831,963.17 1,294,981,668.61 1,030,676,538.38
其他業(yè)務(wù) 43,324,494.88 36,677,503.73 45,279,183.58 36,071,809.02
合 計(jì) 1,691,772,821.04 1,321,509,466.90 1,340,260,852.19 1,066,748,347.40
2. 稅金及附加
項(xiàng) 目 本期數(shù) 上年同期數(shù)
營(yíng)業(yè)稅 146,199.75 491,360.52
城市維護(hù)建設(shè)稅 5,943,298.23 4,152,951.81
教育費(fèi)附加 3,149,520.21 2,169,006.13
地方教育附加 2,099,680.11 1,446,004.09
房產(chǎn)稅[注] 2,883,435.45 463,254.54
土地使用稅[注] 1,497,979.98 84,926.52
印花稅[注] 495,911.55
車船稅[注] 28,430.20
合 計(jì) 16,244,455.48 8,807,503.61
[注]:根據(jù)財(cái)政部《增值稅會(huì)計(jì)處理規(guī)定》（財(cái)會(huì)﹝2016﹞22 號(hào)）以及《關(guān)于有關(guān)問(wèn)題的解讀》，公司及子公司將 2016 年 5-12 月印花稅、車船稅以及自用部
分房產(chǎn)稅和土地使用稅的發(fā)生額列報(bào)于“稅金及附加”科目，2016 年 5 月之前的發(fā)生額仍
列報(bào)于“管理費(fèi)用”科目。
3. 銷售費(fèi)用
項(xiàng) 目 本期數(shù) 上年同期數(shù)
市場(chǎng)推廣宣傳費(fèi) 1,566,704.41 1,842,978.28
職工薪酬 17,600,729.63 17,075,895.38
運(yùn)雜費(fèi) 21,884,188.86 22,753,339.21
業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi) 13,777,783.57 13,640,281.87
其 他 937,068.63 772,729.78
合 計(jì) 55,766,475.10 56,085,224.52
4. 管理費(fèi)用
項(xiàng) 目 本期數(shù) 上年同期數(shù)
職工薪酬 46,928,972.30 44,115,797.51
研發(fā)費(fèi)用 92,410,609.85 74,856,772.16
折舊及攤銷費(fèi) 21,241,745.02 20,419,844.12
辦公經(jīng)費(fèi) 34,264,371.00 28,596,500.34
稅 金 2,979,229.23 8,239,974.57
中介費(fèi) 7,038,457.00 4,547,960.82
保險(xiǎn)費(fèi) 669,065.01 504,848.97
其 他 555,423.28 2,938,912.34
合 計(jì) 206,087,872.69 184,220,610.83
5. 財(cái)務(wù)費(fèi)用
項(xiàng) 目 本期數(shù) 上年同期數(shù)
利息支出 7,254,322.84 20,091,760.55
利息收入 -19,363,470.52 -24,641,084.39
匯兌損益 -3,708,617.45 -3,900,105.05
其 他 876,055.73 1,361,265.33
合 計(jì) -14,941,709.40 -7,088,163.56
6. 資產(chǎn)減值損失
項(xiàng) 目 本期數(shù) 上年同期數(shù)
壞賬損失 13,160,421.39 5,175,937.66
存貨跌價(jià)損失 34,697,807.91 24,547,990.96
合 計(jì) 47,858,229.30 29,723,928.62
7. 投資收益
(1) 明細(xì)情況
項(xiàng) 目 本期數(shù) 上年同期數(shù)
權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 6,676,342.37 6,223,161.19
處置可供出售金融資產(chǎn)產(chǎn)生的投資收益 17,790,000.00
處置長(zhǎng)期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 657,945.52 9,758,244.56
可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 426,365.40
理財(cái)產(chǎn)品收益 585,033.32 489,956.20
合 計(jì) 25,709,321.21 16,897,727.35
(2) 按權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益
本期比上期增
被投資單位 本期數(shù) 上年同期數(shù) 減變動(dòng)的原因
被投資單位盈
博創(chuàng)科技股份有限公司 11,433,680.11 7,807,315.83 利變動(dòng)所致
被投資單位盈
綿陽(yáng)九天磁材有限公司 131,419.78 68,836.73 利變動(dòng)所致
被投資單位盈
浙江天菱機(jī)械貿(mào)易有限公司 7,463.63 238,561.19 利變動(dòng)所致
被投資單位虧
浙江集英工業(yè)智能機(jī)器技術(shù)有限公司 -866,570.29 -976,374.01 損變動(dòng)所致
海寧東方天力創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)投資合伙企業(yè) 被投資單位虧
(有限合伙) -3,651,444.87 -11,418.48 損變動(dòng)所致
被投資單位虧
浙江嘉樂(lè)智能技術(shù)有限公司 -378,205.99 -279,739.53 損變動(dòng)所致
2015 年度已處
博為科技有限公司 -624,020.54 置相關(guān)股權(quán)
小 計(jì) 6,676,342.37 6,223,161.19
(3) 本公司不存在投資收益匯回的重大限制。
8. 營(yíng)業(yè)外收入
(1) 明細(xì)情況
計(jì)入本期非經(jīng)常性
項(xiàng) 目 本期數(shù) 上年同期數(shù) 損益的金額
非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得合計(jì) 2,266,891.15 1,106,975.40 2,266,891.15
其中：固定資產(chǎn)處置利得 2,266,891.15 1,106,975.40 2,266,891.15
政府補(bǔ)助 46,376,222.93 50,224,469.53 44,587,643.90
賠、罰款收入 207,401.55 753,836.38 207,401.55
無(wú)法支付款項(xiàng) 881,100.73 4,169,794.98 881,100.73
其 他 118,109.71 359,943.01 118,109.71
合 計(jì) 49,849,726.07 56,615,019.30 48,061,147.04
(2) 政府補(bǔ)助明細(xì)
與資產(chǎn)相關(guān)/
補(bǔ)助項(xiàng)目 本期數(shù) 與收益相關(guān) 說(shuō)明
財(cái)政補(bǔ)助及獎(jiǎng)勵(lì) 35,259,447.38 與收益相關(guān)
根據(jù)銀川經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)管理委員會(huì)
其中：財(cái)政扶持基金 25,227,000.00 與收益相關(guān) 銀開(kāi)管發(fā)〔2016〕15 號(hào)和 57 號(hào)文件等
根據(jù)嘉興市財(cái)政局、嘉興市經(jīng)濟(jì)和信息
工業(yè)與信息化發(fā)展財(cái)政補(bǔ)助 2,854,000.00 與收益相關(guān) 化委員會(huì)嘉財(cái)預(yù)（2016）651 號(hào)文件等
根據(jù)海寧市財(cái)政局、中共海寧市委組織
部、海寧市人力資源和社會(huì)保障局和海
寧市科學(xué)技術(shù)局海財(cái)預(yù)〔2016〕338 號(hào)
科技專項(xiàng)資金補(bǔ)助 2,334,000.00 與收益相關(guān) 文件等
根據(jù)海寧市財(cái)政局海財(cái)預(yù)〔2016〕323
2015 年度財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì) 2,026,200.00 與收益相關(guān) 號(hào)文件等
根據(jù)海寧市財(cái)政局、海寧市科學(xué)技術(shù)局
人才引進(jìn)專項(xiàng)補(bǔ)貼 646,915.63 與收益相關(guān) 海財(cái)預(yù)(2015）481 號(hào)文件等
根據(jù)浙江省財(cái)政廳浙財(cái)教(2015）173 號(hào)
專利補(bǔ)助 582,500.00 與收益相關(guān) 文件等
根據(jù)嘉興市南湖區(qū)財(cái)政局、嘉興市南湖
區(qū)人力資源和社會(huì)保障局嘉南財(cái)
科技創(chuàng)業(yè)補(bǔ)助 682,700.00 與收益相關(guān) （2015）7 號(hào)文件等
根據(jù)海寧市人力資源和社會(huì)保障局海
其他補(bǔ)助及獎(jiǎng)勵(lì) 906,131.75 與收益相關(guān) 人社（2016）27 號(hào)文件等
稅收返還 3,758,835.71 與收益相關(guān)
根據(jù)浙江省地方稅務(wù)局鹽官稅務(wù)分局
其中：房產(chǎn)稅返還 309,483.81 與收益相關(guān) 浙海地稅鹽優(yōu)批〔2016〕1588 號(hào)文件等
根據(jù)浙江省地方稅務(wù)局鹽官稅務(wù)分局
土地使用稅返還 812,844.48 與收益相關(guān) 浙海地稅鹽優(yōu)批〔2016〕2322 號(hào)文件等
根據(jù)海寧市地方稅務(wù)局硤石稅務(wù)分局
地方水利建設(shè)基金返還 847,928.39 與收益相關(guān) 浙海地稅優(yōu)批（2016）116 號(hào)文件等
根據(jù)財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局〔2011〕100
軟件產(chǎn)品增值稅即征即退 1,788,579.03 與收益相關(guān) 號(hào)文件
詳見(jiàn)本財(cái)務(wù)報(bào)表附注五遞延收益之說(shuō)
遞延收益攤銷轉(zhuǎn)入 7,357,939.84 與資產(chǎn)相關(guān) 明。
小 計(jì) 46,376,222.93
9. 營(yíng)業(yè)外支出
計(jì)入本期非經(jīng)常性
項(xiàng) 目 本期數(shù) 上年同期數(shù) 損益的金額
非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失合計(jì) 2,280,336.43 244,046.19 2,280,336.43
其中：固定資產(chǎn)處置損失 2,280,336.43 214,565.83 2,280,336.43
無(wú)形資產(chǎn)處置損失 29,480.36
對(duì)外捐贈(zèng) 200,000.00 47,560.00 200,000.00
賠、罰款支出 3,027,052.62[注] 137,984.07 3,027,052.62
地方水利建設(shè)基金 1,404,229.31 1,955,056.01
殘疾人保障金 435,215.25 520,424.75 435,215.25
其 他 61,914.95 82.41 61,914.95
合 計(jì) 7,408,748.56 2,905,153.43 6,004,519.25
[注]：根據(jù)上海市高級(jí)人民法院于 2016 年 12 月作出的（2016）滬民申 2703 號(hào)裁定書(shū)，
天通精電公司與上海博泰悅榛電子設(shè)備制造有限公司就承攬合同糾紛達(dá)成和解協(xié)議，天通精
電公司同意支付上海博泰悅榛電子設(shè)備制造有限公司 300 萬(wàn)元賠償款，該款項(xiàng)已于 2017 年
1 月支付。
10. 所得稅費(fèi)用
(1) 明細(xì)情況
項(xiàng) 目 本期數(shù) 上年同期數(shù)
當(dāng)期所得稅費(fèi)用 17,461,760.52 13,609,819.96
遞延所得稅費(fèi)用 -2,841,321.75 -2,672,288.15
合 計(jì) 14,620,438.77 10,937,531.81
(2) 會(huì)計(jì)利潤(rùn)與所得稅費(fèi)用調(diào)整過(guò)程
項(xiàng) 目 本期數(shù) 上年同期數(shù)
利潤(rùn)總額 127,398,329.69 72,370,993.99
按適用稅率計(jì)算的所得稅費(fèi)用 19,109,749.45 10,855,649.08
子公司適用不同稅率的影響 6,500,131.79 5,811,896.85
調(diào)整以前期間所得稅的影響 1,344,661.64 -1,032,544.05
非應(yīng)稅收入或加計(jì)扣除等的影響 -6,884,870.32 -7,200,569.03
不可抵扣的成本、費(fèi)用和損失的影響 1,168,186.20 1,166,881.22
使用前期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損的
影響 -9,748,627.80 -5,806,533.47
本期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時(shí)性差異
或可抵扣虧損的影響 3,131,207.81 7,142,751.21
所得稅費(fèi)用 14,620,438.77 10,937,531.81
11. 其他綜合收益的稅后凈額
其他綜合收益的稅后凈額詳見(jiàn)本財(cái)務(wù)報(bào)表附注合并資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目注釋其他綜合收益
之說(shuō)明。
(三) 合并現(xiàn)金流量表項(xiàng)目注釋
1. 收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
項(xiàng) 目 本期數(shù) 上年同期數(shù)
收回不符合現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物定義的貨幣資金 235,061,249.50 186,197,465.28
收回押金及保證金 9,105,393.04 2,334,250.62
收到政府補(bǔ)助 35,259,447.38 39,815,827.44
收到租賃款 8,164,951.38 2,551,621.39
收回員工暫借款 7,977,167.52 1,865,185.90
收到資金往來(lái)款 12,355,000.00 52,053,689.87
收到利息 19,057,059.41 24,671,353.45
其 他 2,794,073.03 715,351.17
合 計(jì) 329,774,341.26 310,204,745.12
2. 支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
項(xiàng) 目 本期數(shù) 上年同期數(shù)
支付不符合現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物定義的貨幣資金 142,968,096.40 335,386,247.25
銷售費(fèi)用中的付現(xiàn)支出 32,737,296.53 37,072,553.57
管理費(fèi)用中的付現(xiàn)支出 53,383,004.62 47,671,294.94
支付員工暫借款 7,290,315.57 3,622,556.86
支付押金及保證金 11,010,005.00 2,705,790.88
支付資金往來(lái)款 9,255,000.00 24,915,051.44
營(yíng)業(yè)外支出中的付現(xiàn)支出 673,867.88 666,368.52
其 他 1,913,442.91 3,558,645.85
合 計(jì) 259,231,028.91 455,598,509.31
3. 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
項(xiàng) 目 本期數(shù) 上年同期數(shù)
收到記入遞延收益的政府補(bǔ)助 1,326,275.00 1,115,173.79
收回西南聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所有限責(zé)任公司競(jìng)拍成都
亞光電子股份有限公司股權(quán)競(jìng)標(biāo)保證金 234,500,000.00
合 計(jì) 235,826,275.00 1,115,173.79
4. 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
項(xiàng) 目 本期數(shù) 上年同期數(shù)
支付西南聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所有限責(zé)任公司競(jìng)拍成都
亞光電子股份有限公司股權(quán)競(jìng)標(biāo)保證金 234,500,000.00
合 計(jì) 234,500,000.00
5. 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
項(xiàng) 目 本期數(shù) 上年同期數(shù)
收到商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)款 14,524,666.67
浙江集英工業(yè)智能機(jī)器技術(shù)有限公司拆借款 2,000,000.00
收回銀行借款質(zhì)押金 50,000.00
收到融資租賃保證金 10,000,000.00
收到國(guó)開(kāi)發(fā)展基金有限公司投資款 109,000,000.00
合 計(jì) 135,574,666.67
6. 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
項(xiàng) 目 本期數(shù) 上年同期數(shù)
支付國(guó)開(kāi)發(fā)展基金有限公司利息 966,466.67
貼現(xiàn)商業(yè)票據(jù)到期承兌支付資金 15,000,000.00
支付中介機(jī)構(gòu)發(fā)行費(fèi)用 7,133,653.04
購(gòu)買少數(shù)股東股權(quán)款 8,443,474.00 40,250,000.00
支付國(guó)開(kāi)發(fā)展基金有限公司投資事項(xiàng)質(zhì)押金 10,900,000.00
浙江集英工業(yè)智能機(jī)器技術(shù)有限公司拆借款 9,277,176.56
支付創(chuàng)佳融資租賃(浙江)有限公司租賃款 60,384,611.14
合 計(jì) 9,409,940.67 142,945,440.74
7. 現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料
(1) 現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料
補(bǔ)充資料 本期數(shù) 上年同期數(shù)
1) 將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量：
凈利潤(rùn) 112,777,890.92 61,433,462.18
加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 47,858,229.30 29,723,928.62
固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資
產(chǎn)折舊 148,616,510.51 140,624,220.04
無(wú)形資產(chǎn)攤銷 5,700,581.21 5,719,265.98
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷 9,786,059.10 12,417,942.46
處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損
失(收益以“－”號(hào)填列) 13,445.28 -862,929.21
固定資產(chǎn)報(bào)廢損失(收益以“－”號(hào)填列)
公允價(jià)值變動(dòng)損失(收益以“－”號(hào)填列)
財(cái)務(wù)費(fèi)用(收益以“－”號(hào)填列) 3,545,705.39 16,221,924.56
投資損失(收益以“－”號(hào)填列) -25,709,321.21 -16,897,727.35
遞延所得稅資產(chǎn)減少(增加以“－”號(hào)填列) -2,841,321.75 -2,672,288.15
遞延所得稅負(fù)債增加(減少以“－”號(hào)填列)
存貨的減少(增加以“－”號(hào)填列) -136,768,566.04 -645,849,668.16
經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少(增加以“－”號(hào)填列) -227,469,375.41 209,459,733.93
經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加(減少以“－”號(hào)填列) 14,942,481.73 195,911,184.76
其他
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -49,547,680.97 5,229,049.66
2) 不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動(dòng)：
債務(wù)轉(zhuǎn)為資本
一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券
融資租入固定資產(chǎn)
3) 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況：
現(xiàn)金的期末余額 649,836,602.34 1,039,616,221.50
減：現(xiàn)金的期初余額 1,039,616,221.50 231,258,410.65
加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額
減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -389,779,619.16 808,357,810.85
(2) 本期支付的取得子公司的現(xiàn)金凈額
項(xiàng) 目 本期數(shù)
本期發(fā)生的企業(yè)合并于本期支付的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物 24,031,426.00
其中：天通新環(huán)境公司 24,031,426.00
減：購(gòu)買日子公司持有的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物
其中：天通新環(huán)境公司
加：以前期間發(fā)生的企業(yè)合并于本期支付的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物
取得子公司支付的現(xiàn)金凈額 24,031,426.00
(3) 現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的構(gòu)成
項(xiàng) 目 期末數(shù) 期初數(shù)
1) 現(xiàn)金 649,836,602.34 1,039,616,221.50
其中：庫(kù)存現(xiàn)金 460,863.94 503,212.77
可隨時(shí)用于支付的銀行存款 649,305,910.83 1,039,035,804.75
可隨時(shí)用于支付的其他貨幣資金 69,827.57 77,203.98
可用于支付的存放中央銀行款項(xiàng)
存放同業(yè)款項(xiàng)
拆放同業(yè)款項(xiàng)
2) 現(xiàn)金等價(jià)物
其中：三個(gè)月內(nèi)到期的債券投資
3) 期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 649,836,602.34 1,039,616,221.50
其中：母公司或集團(tuán)內(nèi)子公司使用受限制的現(xiàn)金及現(xiàn)
金等價(jià)物
(4) 現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料的說(shuō)明
不屬于現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的貨幣資金情況的說(shuō)明：
2015 年度現(xiàn)金流量表中現(xiàn)金期末數(shù)為 1,039,616,221.50 元，2015 年 12 月 31 日資產(chǎn)負(fù)
債表中貨幣資金期末數(shù)為 1,246,773,205.07 元，差額系現(xiàn)金流量表中現(xiàn)金期末數(shù)扣除了不
符合現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物定義的其他貨幣資金 207,156,983.57 元。
2016 年度現(xiàn)金流量表中現(xiàn)金期末數(shù)為 649,836,602.34 元，2016 年 12 月 31 日資產(chǎn)負(fù)債
表中貨幣資金期末數(shù)為 720,980,918.34 元，差額系現(xiàn)金流量表中現(xiàn)金期末數(shù)扣除了不符合
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物定義的其他貨幣資金 71,144,316.00 元。
公 司 及 子 公 司 2016 年 度 共 計(jì) 使 用 銷 售 商 品 或 提 供 勞 務(wù) 等 收 到 的 商 業(yè) 票 據(jù)
306,370,479.57 元用于支付材料采購(gòu)等經(jīng)營(yíng)性款項(xiàng)、28,028,067.28 元用于支付長(zhǎng)期資產(chǎn)
購(gòu)置款項(xiàng)，相應(yīng)影響該等項(xiàng)目的現(xiàn)金流量。
(四) 其他
1. 所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn)
項(xiàng) 目 期末賬面價(jià)值 受限原因
系保函保證金 5,803,146.00 元，銀行承兌匯票保證
金 38,919,170.00 元，信用證保證金 2,222,000.00
元，因開(kāi)立銀行承兌匯票質(zhì)押的定期存款
貨幣資金 71,144,316.00 13,300,000.00 元以及因國(guó)開(kāi)發(fā)展基金有限公司對(duì)
天通銀廈公司的投資事項(xiàng)質(zhì)押的定期存款
10,900,000.00 元。
投資性房地產(chǎn) 7,001,492.41 為公司的銀行借款提供抵押擔(dān)保。
為銀行借款提供抵押擔(dān)保 171,749,864.32 元，為國(guó)
固定資產(chǎn) 230,893,124.29
開(kāi)發(fā)展基金有限公司對(duì)天通銀廈公司的投資事項(xiàng)提
無(wú)形資產(chǎn) 37,035,895.78 供抵押擔(dān)保 96,179,155.75 元。
合 計(jì) 346,074,828.48
2. 外幣貨幣性項(xiàng)目
項(xiàng) 目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算成人民幣余額
貨幣資金
其中：美元 1,629,753.26 6.9370 11,305,598.36
歐元 83,163.29 7.3068 607,657.53
澳元 0.59 5.0157 2.96
日元 524,644.00 0.0596 31,264.06
港元 816,382.41 0.8945 730,262.23
應(yīng)收賬款
其中：美元 11,590,019.72 6.9370 80,399,966.80
歐元 34,940.66 7.3068 255,304.41
澳元 451,185.61 5.0157 2,263,011.66
港元 7,169,723.07 0.8945 6,413,388.98
其他應(yīng)收款
其中：美元 297.41 6.9370 2,063.13
應(yīng)付賬款
其中：美元 5,567,645.28 6.9370 38,622,755.31
日元 70,523,280.00 0.0596 4,202,552.78
其他應(yīng)付款
其中：美元 15,780.59 6.9370 109,469.95
六、合并范圍的變更
1. 本期發(fā)生的同一控制下企業(yè)合并
企業(yè)合并中取得 構(gòu)成同一控制下
被合并方名稱 的權(quán)益比例 企業(yè)合并的依據(jù) 合并日 合并日的確定依據(jù)
合并前后均受同一
取得財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政
天通新環(huán)境公司 100% 方控制且該控制并 2016 年 6 月 21 日 策的控制權(quán)日期
非暫時(shí)性的[注]
(續(xù)上表)
合并當(dāng)期期初至 合并當(dāng)期期初至
比較期間被合 比較期間被合并
被合并方名稱 合并日被合并方 合并日被合并方
并方的收入 方的凈利潤(rùn)
的收入 的凈利潤(rùn)
天通新環(huán)境公司 45,019,198.80 9,059,914.34 30,252,844.24 -9,398,026.12
[注]：2016 年 6 月，根據(jù)天通吉成公司分別與天通高新集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱天通
高新）及自然人鄭曉彬、孫建芳簽訂的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，天通吉成公司受讓天通高新及自
然人鄭曉彬、孫建芳所持有天通新環(huán)境公司 100%股權(quán)，其中天通高新、鄭曉彬、孫建芳分
別持有天通新環(huán)境公司 73%、22%、5%的股權(quán)。由于天通吉成公司和天通高新同受自然人潘
建清最終控制且該項(xiàng)控制非暫時(shí)的，故該項(xiàng)合并為同一控制下企業(yè)合并。
2. 合并成本
項(xiàng) 目 天通新環(huán)境公司
合并成本
現(xiàn)金 32,474,900.00
3. 合并日被合并方資產(chǎn)、負(fù)債的賬面價(jià)值
明細(xì)情況
天通新環(huán)境公司
項(xiàng) 目
合并日 上期期末
資產(chǎn)
貨幣資金 28,657,897.54 11,202,534.00
應(yīng)收款項(xiàng) 29,386,996.88 19,868,770.38
存貨 8,655,292.20 7,963,914.72
其他流動(dòng)資產(chǎn) 1,555,190.04
長(zhǎng)期股權(quán)投資 605,123.11 720,260.47
固定資產(chǎn) 2,208,517.01 2,805,313.84
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 1,434,081.25 1,692,574.36
負(fù)債
借款 10,000,000.00
應(yīng)付款項(xiàng) 55,244,948.25 26,055,132.33
凈資產(chǎn) 17,258,149.78 8,198,235.44
減：少數(shù)股東權(quán)益
取得的凈資產(chǎn) 17,258,149.78 8,198,235.44
七、在其他主體中的權(quán)益
(一) 在重要子公司中的權(quán)益
1. 重要子公司的構(gòu)成
主要 持股比例(%)
子公司名稱 經(jīng)營(yíng)地 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 取得方式
直接 間接
天通精電新科技有限公司 嘉興市 嘉興市 制造業(yè) 100 設(shè)立
天通吉成機(jī)器技術(shù)有限公司 嘉興市 嘉興市 制造業(yè) 100 設(shè)立
同一控制下企
天通（六安）新材料有限公司 六安市 六安市 制造業(yè) 100 業(yè)合并取得
天通銀廈新材料有限公司 銀川市 銀川市 制造業(yè) 100 設(shè)立
非同一控制下
天通（嘉興）新材料有限公司[注 1] 嘉興市 嘉興市 制造業(yè) 100 企業(yè)合并取得
同一控制下企
天通新環(huán)境技術(shù)有限公司[注 2] 嘉興市 嘉興市 制造業(yè) 100 業(yè)合并取得
[注 1]：公司本期受讓天通吉成公司所持其 100%的股權(quán)。
[注 2]：天通吉成公司本期通過(guò)同一控制下合并持有其 100%的股權(quán)，詳見(jiàn)本財(cái)務(wù)報(bào)表附
注合并范圍的變更之說(shuō)明。
(二) 在聯(lián)營(yíng)企業(yè)中的權(quán)益
1. 重要的聯(lián)營(yíng)企業(yè)
(1) 基本情況
持股比例(%)
主要 對(duì)合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)
企業(yè)名稱 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì)
經(jīng)營(yíng)地 直接 間接 投資的會(huì)計(jì)處理方法
博創(chuàng)科技股份有限
公司 嘉興市 嘉興市 制造業(yè) 13.31 權(quán)益法核算
浙江天菱機(jī)械貿(mào)易
有限公司 嘉興市 嘉興市 貿(mào)易業(yè) 29.00 權(quán)益法核算
綿陽(yáng)九天磁材有限
公司 綿陽(yáng)市 綿陽(yáng)市 制造業(yè) 48.00 權(quán)益法核算
浙江集英工業(yè)智能
機(jī)器技術(shù)有限公司 嘉興市 嘉興市 制造業(yè) 30.00 權(quán)益法核算
海寧東方天力創(chuàng)新
產(chǎn)業(yè)投資合伙企業(yè)
(有限合伙) 海寧市 海寧市 投資類 39.84 權(quán)益法核算
浙江嘉樂(lè)智能技術(shù)
有限公司 嘉興市 嘉興市 制造業(yè) [注] 權(quán)益法核算
[注]：天通新環(huán)境公司原持有其 9.35%的股權(quán)，并在其董事會(huì)中派有一名董事，能夠?qū)?br/>其經(jīng)營(yíng)施加重大影響。2016 年 12 月，天通新環(huán)境公司以 100 萬(wàn)元的價(jià)格向自然人徐吉健轉(zhuǎn)
讓其所持浙江嘉樂(lè)智能技術(shù)有限公司所有股份。
(2) 持有 20%以下表決權(quán)但具有重大影響，或者持有 20%或以上表決權(quán)但不具有重大影
響的依據(jù)
公司對(duì)博創(chuàng)科技股份有限公司的持股比例為 13.31%，因在其董事會(huì)構(gòu)中派有一名董事，
能夠?qū)ζ浣?jīng)營(yíng)施加重大影響，故對(duì)博創(chuàng)科技股份有限公司的會(huì)計(jì)處理方法采用權(quán)益法核算。
2. 重要聯(lián)營(yíng)企業(yè)的主要財(cái)務(wù)信息
單位：萬(wàn)元
期末數(shù)/本期數(shù)
浙江集英工 浙江嘉樂(lè)
項(xiàng) 目 浙江天菱機(jī) 海寧東方天力創(chuàng)新
博創(chuàng)科技股 綿陽(yáng)九天磁 業(yè)智能機(jī)器 智能技術(shù)
械貿(mào)易有限 產(chǎn)業(yè)投資合伙企業(yè)
份有限公司 材有限公司 技術(shù)有限公 有限公司
公司 (有限合伙)
司
流動(dòng)資產(chǎn) 51,972.30 1,224.76 2,859.44 296.92 21,447.81
非流動(dòng)資產(chǎn) 11,235.22 26.17 234.62 625.79 27,832.81
資產(chǎn)合計(jì) 63,207.52 1,250.93 3,094.06 922.71 49,280.62
流動(dòng)負(fù)債 7,084.71 327.25 1,302.37
非流動(dòng)負(fù)債 643.70
負(fù)債合計(jì) 7,728.41 327.25 1,302.37
少數(shù)股東權(quán)益
歸屬于母公司所有者權(quán)益 55,479.11 923.68 1,791.69 922.71 49,280.62
按持股比例計(jì)算的凈資產(chǎn)
份額 7,382.00 267.87 860.01 276.81 19,633.71
調(diào)整事項(xiàng) -26.19 -5.19 -9.52 89.79
商譽(yù)
內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 0.82 -9.52
其他 -26.19 -6.01 89.79
對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)權(quán)益投資的賬
面價(jià)值 7,355.81 262.68 850.49 366.60 19,633.71
存在公開(kāi)報(bào)價(jià)的聯(lián)營(yíng)企業(yè)
權(quán)益投資的公允價(jià)值
營(yíng)業(yè)收入 31,763.02 1,220.52 3,622.43 57.22 133.34
凈利潤(rùn) 6,790.59 2.57 9.82 -288.86 -916.51 -404.30
終止經(jīng)營(yíng)的凈利潤(rùn)
其他綜合收益 4.31
綜合收益總額 6,794.90 2.57 9.82 -288.86 -916.51 -404.30
本期收到的來(lái)自聯(lián)營(yíng)企業(yè)
的股利 220.00 18.31
（續(xù)上表）
期初數(shù)/上年同期數(shù)
項(xiàng) 目 浙江天菱機(jī) 浙江集英工業(yè) 海寧東方天力創(chuàng) 浙江嘉樂(lè)
博創(chuàng)科技股 綿陽(yáng)九天磁
械貿(mào)易有限 智能機(jī)器技術(shù) 新產(chǎn)業(yè)投資合伙 智能技術(shù)
份有限公司 材有限公司
公司 有限公司 企業(yè)(有限合伙) 有限公司
流動(dòng)資產(chǎn) 25,085.55 2,588.18 2,656.35 479.45 38,999.50 459.59
非流動(dòng)資產(chǎn) 10,632.75 10.03 277.55 720.39 11,197.63 363.60
資產(chǎn)合計(jì) 35,718.30 2,598.21 2,933.90 1,199.84 50,197.13 823.19
流動(dòng)負(fù)債 4,987.78 1,612.45 1,152.45 -11.73 53.23
非流動(dòng)負(fù)債 746.00
負(fù)債合計(jì) 5,733.78 1,612.45 1,152.45 -11.73 53.23
少數(shù)股東權(quán)益
歸屬于母公司所有者權(quán)益 29,984.52 985.75 1,781.45 1,211.57 50,197.13 769.96
按持股比例計(jì)算的凈資產(chǎn)
份額 5,319.25 285.87 855.10 363.47 19,998.86 72.03
調(diào)整事項(xiàng)
商譽(yù)
內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) -12.28 -8.24
其他 -35.85 6.97 1.55 89.79
對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)權(quán)益投資的賬
面價(jià)值 5,283.40 280.56 848.41 453.26 19,998.86 72.03
存在公開(kāi)報(bào)價(jià)的聯(lián)營(yíng)企業(yè)
權(quán)益投資的公允價(jià)值
營(yíng)業(yè)收入 23,726.24 2,477.92 4,201.70 23.42 19.27
凈利潤(rùn) 4,393.53 74.76 3.07 -322.02 -2.87 -299.04
終止經(jīng)營(yíng)的凈利潤(rùn)
其他綜合收益 3.57
綜合收益總額 4,397.10 74.76 3.07 -322.02 -2.87 -299.04
本期收到的來(lái)自聯(lián)營(yíng)企業(yè)
的股利 330.00
八、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)
本公司從事風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是在風(fēng)險(xiǎn)和收益之間取得平衡，將風(fēng)險(xiǎn)對(duì)本公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的
負(fù)面影響降至最低水平，使股東和其他權(quán)益投資者的利益最大化。基于該風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，本
公司風(fēng)險(xiǎn)管理的基本策略是確認(rèn)和分析本公司面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)承受底線和
進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，并及時(shí)可靠地對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督，將風(fēng)險(xiǎn)控制在限定的范圍內(nèi)。
本公司的金融工具面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。管理層已審議并
批準(zhǔn)管理這些風(fēng)險(xiǎn)的政策，概括如下。
(一) 信用風(fēng)險(xiǎn)
信用風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的一方不能履行義務(wù)，造成另一方發(fā)生財(cái)務(wù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。
本公司的信用風(fēng)險(xiǎn)主要與應(yīng)收款項(xiàng)有關(guān)。為控制該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，本公司分別采取了以下措施。
1. 應(yīng)收賬款
本公司僅與經(jīng)認(rèn)可的、信譽(yù)良好的第三方進(jìn)行交易。按照本公司的政策，需對(duì)所有要求
采用信用方式進(jìn)行交易的客戶進(jìn)行信用審核。另外，本公司對(duì)應(yīng)收賬款余額進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控，
以確保本公司不致面臨重大壞賬風(fēng)險(xiǎn)。
由于本公司的應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分布多個(gè)合作方和多個(gè)客戶，截至 2016 年 12 月 31 日，
本公司應(yīng)收賬款 37.44%(截至 2015 年 12 月 31 日，該比例為 30.32%)源于按前五大客戶統(tǒng)計(jì)，
比例較期初有所增加，本公司不存在重大的信用集中風(fēng)險(xiǎn)。
2. 其他應(yīng)收款
本公司的其他應(yīng)收款主要系應(yīng)收出口退稅款、保證金等，公司對(duì)此等款項(xiàng)與相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)
務(wù)一并管理并持續(xù)監(jiān)控，以確保本公司不致面臨重大壞賬風(fēng)險(xiǎn)。
(二) 流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)
流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，是指企業(yè)在履行與金融負(fù)債有關(guān)的義務(wù)時(shí)遇到資金短缺的風(fēng)險(xiǎn)，其可能源于
無(wú)法盡快以公允價(jià)值售出金融資產(chǎn)；或者源于對(duì)方無(wú)法償還其合同債務(wù)；或者源于提前到期
的債務(wù)；或者源于無(wú)法產(chǎn)生預(yù)期的現(xiàn)金流量。
為控制該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，本公司綜合運(yùn)用銀行借款、發(fā)行中期票據(jù)、提供融資性擔(dān)保等多種融
資手段，并采取長(zhǎng)、短期融資方式適當(dāng)結(jié)合，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)的方法，保持融資持續(xù)性與靈活
性之間的平衡。本公司已從多家商業(yè)銀行取得銀行授信額度以滿足營(yíng)運(yùn)資金需求和資本開(kāi)
支。
金融工具按剩余到期日分類
期末數(shù)
項(xiàng) 目
賬面價(jià)值 未折現(xiàn)合同金額 1 年以內(nèi) 1-3 年 3 年以上
銀行借款 419,000,000.00 435,375,365.00 435,375,365.00
應(yīng)付票據(jù) 61,502,920.00 61,502,920.00 61,502,920.00
應(yīng)付賬款 391,742,446.31 391,742,446.31 391,742,446.31
應(yīng)付利息 537,380.50 537,380.50 537,380.50
其他應(yīng)付款 29,563,281.66 29,563,281.66 29,563,281.66
長(zhǎng)期應(yīng)付款 110,406,963.62 122,178,963.62 2,196,781.82 3,134,181.80 116,848,000.00
小 計(jì) 1,012,752,992.09 1,040,900,357.09 920,918,175.29 3,134,181.80 116,848,000.00
(續(xù)上表)
期初數(shù)
項(xiàng) 目
賬面價(jià)值 未折現(xiàn)合同金額 1 年以內(nèi) 1-3 年 3 年以上
銀行借款 133,141,137.63 137,113,241.05 137,113,241.05
應(yīng)付票據(jù) 146,061,795.00 146,061,795.00 146,061,795.00
應(yīng)付賬款 305,961,812.29 305,961,812.29 305,961,812.29
應(yīng)付利息 190,787.36 190,787.36 190,787.36
其他應(yīng)付款 19,450,922.68 19,450,922.68 19,450,922.68
長(zhǎng)期應(yīng)付款 110,554,545.44 123,634,545.44 1,826,181.82 3,652,363.62 118,156,000.00
小 計(jì) 715,361,000.40 732,413,103.82 610,604,740.20 3,652,363.62 118,156,000.00
(三) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的公允價(jià)值或未來(lái)現(xiàn)金流量因市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)
險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括利率風(fēng)險(xiǎn)和外匯風(fēng)險(xiǎn)。
1. 利率風(fēng)險(xiǎn)
利率風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的公允價(jià)值或未來(lái)現(xiàn)金流量因市場(chǎng)利率變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)
險(xiǎn)。本公司面臨的市場(chǎng)利率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)主要與本公司以浮動(dòng)利率計(jì)息的借款和發(fā)行中期票據(jù)
有關(guān)。
截至2016年12月31日，本公司銀行借款為人民幣419,000,000.00元(2015年12月31日：
人民幣133,141,137.63元)，其中以浮動(dòng)利率計(jì)息的銀行借款291,000,000.00元，在其他變
量不變的假設(shè)下，假定利率變動(dòng)50個(gè)基點(diǎn)，不會(huì)對(duì)本公司的利潤(rùn)總額和股東權(quán)益產(chǎn)生重大的
影響。
2. 外匯風(fēng)險(xiǎn)
外匯風(fēng)險(xiǎn)是因匯率變動(dòng)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。本公司面臨的匯率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)主要與本公司
外幣貨幣性資產(chǎn)和負(fù)債有關(guān)。對(duì)于外幣資產(chǎn)和負(fù)債，如果出現(xiàn)短期的失衡情況，本公司會(huì)在
必要時(shí)按市場(chǎng)匯率買賣外幣，以確保將凈風(fēng)險(xiǎn)敞口維持在可接受的水平。
本公司期末外幣金融資產(chǎn)和外幣金融負(fù)債列示見(jiàn)本附注項(xiàng)目注釋其他之外幣貨幣性項(xiàng)
目說(shuō)明。
九、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易
(一) 關(guān)聯(lián)方情況
1. 本公司的控制人情況
控制人名稱 關(guān)聯(lián)關(guān)系 企業(yè)類型 注冊(cè)地 法人代表 業(yè)務(wù)性質(zhì)
公司第二大股東、
潘建清 實(shí)際控制人
公司第一大股東、 實(shí)業(yè)投資、商品
天通高新集團(tuán)有限公司 同一實(shí)際控制人 有限責(zé)任公司 海寧市 潘建清 貿(mào)易等
(續(xù)上表)
控制人對(duì)本公司的 控制人對(duì)本公司的
控制人名稱 注冊(cè)資本 本公司最終控制方
持股比例(%) 表決權(quán)比例(%)
潘建清 5.75 24.97[注]
天通高新集團(tuán)有限公司 10,000 萬(wàn) 13.00 13.00 潘建清
[注]: 截至 2016 年 12 月 31 日，潘建清直接持有本公司 5.75%股權(quán)；潘建清之關(guān)聯(lián)人(母
親於志華、配偶杜海利、胞弟潘建忠和胞妹潘娟美)合計(jì)持有本公司 6.22%股權(quán)；潘建清控
制的天通高新公司持有本公司 13.00%股權(quán)，故其對(duì)本公司的表決權(quán)比例為 24.97%，為本公
司的實(shí)際控制人。
2. 本公司的子公司情況詳見(jiàn)本財(cái)務(wù)報(bào)表附注企業(yè)合并及合并財(cái)務(wù)報(bào)表之說(shuō)明。
3. 本公司的合營(yíng)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)情況
本公司重要的合營(yíng)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)詳見(jiàn)本財(cái)務(wù)報(bào)表附注在其他主體中的權(quán)益之說(shuō)明。本期與
本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易，或前期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易形成余額的其他合營(yíng)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)情
況如下：
合營(yíng)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)名稱 與本公司關(guān)系
博創(chuàng)科技股份有限公司 聯(lián)營(yíng)企業(yè)
綿陽(yáng)九天磁材有限公司 聯(lián)營(yíng)企業(yè)
浙江天菱機(jī)械貿(mào)易有限公司 聯(lián)營(yíng)企業(yè)
浙江集英工業(yè)智能機(jī)器技術(shù)有限公司 聯(lián)營(yíng)企業(yè)
海寧東方天力創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙) 聯(lián)營(yíng)企業(yè)
4. 本公司的其他關(guān)聯(lián)方情況
其他關(guān)聯(lián)方名稱 其他關(guān)聯(lián)方與本公司關(guān)系
湖南紅太陽(yáng)光電科技有限公司 關(guān)鍵管理人員之關(guān)聯(lián)企業(yè)
上海天盈投資發(fā)展有限公司 同一實(shí)際控制人
嘉興天盈科技發(fā)展有限公司 同一實(shí)際控制人
嘉善縣天巍置業(yè)有限公司[注 1] 同一實(shí)際控制人
上海天力投資管理有限公司 同一實(shí)際控制人
浙江昱能科技有限公司 實(shí)際控制人之關(guān)聯(lián)企業(yè)
浙江凱盈新材料有限公司 實(shí)際控制人之關(guān)聯(lián)企業(yè)
浙江嘉康電子股份有限公司 參股企業(yè)
深圳市宏電技術(shù)股份有限公司 原參股企業(yè)
博為科技有限公司[注 2] 原關(guān)鍵管理人員之關(guān)聯(lián)企業(yè)
鄭曉彬 關(guān)鍵管理人員
段金柱 關(guān)鍵管理人員
張瑞標(biāo) 關(guān)鍵管理人員
[注 1]：2016 年 5 月，嘉善縣天巍置業(yè)有限公司已注銷。
[注 2]：因公司董事劉箭同時(shí)擔(dān)任博為科技有限公司關(guān)鍵管理人員。2016 年 9 月，劉箭
辭去本公司董事會(huì)董事職務(wù)。
(二) 關(guān)聯(lián)交易情況
1．購(gòu)銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易
(1) 采購(gòu)商品和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期數(shù) 上年同期數(shù)
綿陽(yáng)九天磁材有限公司 磁業(yè)產(chǎn)品 20,036,444.67 22,797,953.43
技術(shù)使用費(fèi) 1,453,884.90 2,343,182.35
浙江天菱機(jī)械貿(mào)易有限
公司 技術(shù)許可費(fèi) 706,603.77 1,132,075.47
備品備件 97,179.49 815,982.91
浙江集英工業(yè)智能機(jī)器
技術(shù)有限公司 機(jī)器設(shè)備 213,675.22 80,000.00
嘉興天盈科技發(fā)展有限
公司 水、電及管理費(fèi) 468,739.49
(2) 出售商品和提供勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期數(shù) 上年同期數(shù)
水、電及管理費(fèi) 212,414.62 193,260.14
博創(chuàng)科技股份有限公司
住宿費(fèi) 177,146.64 106,316.00
磁業(yè)產(chǎn)品 9,252,015.02 421,519.96
磁性粉料 4,660,598.29 16,081,206.50
綿陽(yáng)九天磁材有限公司
模具 61,952.99 123,352.99
備品備件 11,027.35
浙江天菱機(jī)械貿(mào)易有限 壓機(jī)及備件 3,070,511.11 11,716,875.21
公司
修理費(fèi) 12,136.75 31,611.11
加工服務(wù) 1,366,197.97 1,505,614.73
博為科技有限公司 水、電及管理費(fèi) 107,533.77 3,697.91
廢料 71.52
浙江嘉康電子股份有限
公司 備品備件 7,000.00
湖南紅太陽(yáng)光電科技有 設(shè)備 512,820.53
限公司
電池片銷售 1,289,241.20
嘉興天盈科技發(fā)展有限
公司 水、電及管理費(fèi) 552,605.38
加工服務(wù) 9,989,551.24 7,774,373.05
光伏產(chǎn)品 184,535.04
浙江昱能科技有限公司
水、電及管理費(fèi) 207,180.67 171,261.29
住宿費(fèi) 20,128.94 27,017.00
浙江凱盈新材料有限公 水電費(fèi) 259,147.35 194,786.32
司
材料銷售 2,350.43
2．關(guān)聯(lián)租賃情況
（1）公司出租情況
本期確認(rèn)的租 上年同期確認(rèn)的
出租方名稱 承租方名稱 租賃資產(chǎn)種類
賃收入(萬(wàn)元) 租賃收入(萬(wàn)元)
博創(chuàng)科技股份有
限公司 房屋出租 135.37 165.60
博為科技有限公
司 房屋出租 13.89 13.20
本公司 浙江昱能科技有
限公司 房屋出租 47.50 37.40
上海天盈投資發(fā)
展有限公司 房屋出租 27.03 27.36
嘉善縣天巍置業(yè)
有限公司 車輛出租 0.85
深圳市宏電技術(shù)
股份有限公司 房屋出租 5.60 7.20
浙江凱盈新材料
天通吉成公司 有限公司 房屋出租 17.14 18.00
（2）公司承租情況
本期確認(rèn)的租 上年同期確認(rèn)的
出租方名稱 承租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 賃費(fèi)(萬(wàn)元) 租賃費(fèi)(萬(wàn)元)
嘉興天盈科技發(fā)
展有限公司 天通新環(huán)境公司 房屋租賃 10.79 11.33
3．關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)
借方發(fā)生額 貸方發(fā)生額
單位 方向 往來(lái)單位 期初余額 期末余額
貨幣資金 代墊社保 貨幣資金
天通新環(huán)境公司 資金借出 鄭曉彬 3,100,000.00 3,000,000.00 6,100,000.00 [注]
上海天力投資
天通新環(huán)境公司 資金借出 管理有限公司 800.00 17,977.46 18,777.46
[注]：天通吉成公司于 2016 年 6 月完成對(duì)天通新環(huán)境公司的同一控制下合并，該往來(lái)
款項(xiàng)發(fā)生于合并日前，并于合并日前收回。
4．關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況
擔(dān)保金額(萬(wàn) 擔(dān)保是否已
擔(dān)保方 被擔(dān)保方 元) 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日 經(jīng)履行完畢
天通高新集團(tuán)有限公司 天通銀廈公司 10,900.00[注] 2015.12.30 2025.12.30 否
[注]：該項(xiàng)借款亦由天通銀廈公司以貨幣資金和自有設(shè)備進(jìn)行質(zhì)押或抵押擔(dān)保。
5．關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓
轉(zhuǎn)讓方 受讓方 交易內(nèi)容 本期數(shù) 上年同期數(shù)
浙江集英工業(yè)智能機(jī)器
本公司 技術(shù)有限公司 非專利技術(shù) 358,490.56
嘉興天盈科技 房屋及建筑物 15,702,514.29
天通精電公司
發(fā)展有限公司
土地使用權(quán) 3,201,904.75
6．關(guān)鍵管理人員報(bào)酬
項(xiàng) 目 本期數(shù) 上年同期數(shù)
關(guān)鍵管理人員報(bào)酬 368.41 萬(wàn)元 314.17 萬(wàn)元
7．其他關(guān)聯(lián)交易
2016年11月，根據(jù)公司六屆二十六次董事會(huì)和2016 年第三次臨時(shí)股東大會(huì)決議，本公
司決定與關(guān)聯(lián)方海寧東方天力創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)投資合伙企業(yè)（有限合伙）（以下簡(jiǎn)稱東方天力）共
同認(rèn)購(gòu)寧波梅山保稅港區(qū)太陽(yáng)鳥(niǎo)股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）（以下簡(jiǎn)稱寧波太陽(yáng)鳥(niǎo)）有
限合伙人（LP）份額。其中，公司擬出資5億元人民幣認(rèn)購(gòu)寧波太陽(yáng)鳥(niǎo)的 17.06%有限合伙人
（LP）份額。原計(jì)劃由寧波太陽(yáng)鳥(niǎo)間接收購(gòu)成都亞光電子股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱亞光電子）
85.84%的股份，后續(xù)寧波太陽(yáng)鳥(niǎo)將作為太陽(yáng)鳥(niǎo)游艇股份有限公司（簡(jiǎn)稱太陽(yáng)鳥(niǎo)，股票代碼：
300123）發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的交易對(duì)象。
后為了確保各方投資者的利益，太陽(yáng)鳥(niǎo)將本次發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的交易方案進(jìn)行了優(yōu)化
調(diào)整，公司及東方天力的投資對(duì)象由寧波太陽(yáng)鳥(niǎo)變更為亞光電子，即公司及東方天力直接持
有亞光電子股份，公司出資額仍為 5 億元人民幣。本次投資完成后，公司將直接持有亞光
電子 20,725,653 股股份，占亞光電子的 14.57%股權(quán)。同時(shí)公司決定與東方天力共同向太陽(yáng)
鳥(niǎo)轉(zhuǎn)讓所持亞光電子全部股份，太陽(yáng)鳥(niǎo)以向公司及東方天力發(fā)行股份的方式支付上述股份轉(zhuǎn)
讓的對(duì)價(jià)；同時(shí)太陽(yáng)鳥(niǎo)將募集配套資金。本次交易完成后，公司將持有太陽(yáng)鳥(niǎo) 38,605,114
股股份，不考慮配套募集資金情況下持股比例為 6.90%，考慮配套募集資金情況下持股比例
為 5.98%。鑒于相關(guān)投資方案的調(diào)整，寧波太陽(yáng)鳥(niǎo)尚未根據(jù)《合伙協(xié)議》辦理本公司入伙成
為寧波太陽(yáng)鳥(niǎo)合伙人工商登記的，不再辦理。本公司原依據(jù)《合伙協(xié)議》向?qū)幉ㄌ?yáng)鳥(niǎo)投資
的人民幣 50,000 萬(wàn)元，變更為本公司提供給寧波太陽(yáng)鳥(niǎo)的借款。上述事項(xiàng)于 2017 年 2 月
業(yè)經(jīng)六屆三十次董事會(huì)會(huì)議和 2017 年第二次臨時(shí)股東大會(huì)決議通過(guò)。
(三) 關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)
1．應(yīng)收關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)
期末數(shù) 期初數(shù)
項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
應(yīng)收賬款
綿陽(yáng)九天磁材有限公
司 1,361,715.00 843,044.99 939,535.13 190,611.28
浙江天菱機(jī)械貿(mào)易有
限公司 1,407,580.00 84,454.80 10,182,439.59 610,946.38
博為科技有限公司 24,232.51 1,453.95 119,696.88 7,181.81
浙江凱盈新材料有限
公司 797,186.40 76,089.74
小 計(jì) 3,590,713.91 1,005,043.48 11,241,671.60 808,739.47
其他應(yīng)收款
博創(chuàng)科技股份有限公
司 32,534.06 1,952.04 1,725,433.48 103,526.01
深圳市宏電技術(shù)股份
有限公司 3,984.12 239.05
博為科技有限公司 72,702.01 4,362.12 133,909.25 8,034.56
上海天盈投資發(fā)展有
限公司 273,600.00 16,416.00
嘉興天盈科技發(fā)展有
限公司 67,873.94 20,362.18
上海天力投資管理有
限公司 800.00 48.00
浙江昱能科技有限公
司 354,926.00 21,295.56
浙江凱盈新材料有限
公司 313,984.00 18,839.04
段金柱[注] 500,000.00 30,000.00
張瑞標(biāo)[注] 500,000.00 30,000.00
小 計(jì) 1,382,820.19 82,969.21 2,596,926.67 172,105.35
[注]：款項(xiàng)性質(zhì)系備用金及其他。
2．應(yīng)付關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)
項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末數(shù) 期初數(shù)
應(yīng)付賬款
綿陽(yáng)九天磁材有限公司 203,099.08
湖南紅太陽(yáng)光電科技有限公司 45,417.94 45,417.94
浙江集英工業(yè)智能機(jī)器技術(shù)有限公司 190,000.00 93,600.00
小 計(jì) 438,517.02 139,017.94
其他應(yīng)付款
浙江天菱機(jī)械貿(mào)易有限公司 1,378,539.62
嘉興天盈科技發(fā)展有限公司 347,030.83 437,100.93
小 計(jì) 1,725,570.45 437,100.93
十、承諾及或有事項(xiàng)
(一) 重要承諾事項(xiàng)
1. 未結(jié)清保函情況
天通精電公司在中國(guó)銀行股份有限公司嘉興市分行開(kāi)立銀行保函作為向海關(guān)支付稅費(fèi)
的擔(dān)保。截至 2016 年 12 月 31 日，尚未失效的保函金額共計(jì) 650,800.00 元。
天通吉成公司在中國(guó)銀行股份有限公司海寧支行開(kāi)立銀行保函作為天通吉成公司與重
慶京東方光電科技有限公司設(shè)備采購(gòu)合同的履約保證金。截至 2016 年 12 月 31 日，尚未失
效的保函金額共計(jì) 1,278,000.00 元。
天通吉成公司在中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司海寧支行開(kāi)立銀行保函作為天通吉成公司
與重慶京東方光電科技有限公司設(shè)備采購(gòu)合同的履約保證金。截至 2016 年 12 月 31 日，尚
未失效的保函金額共計(jì) 1,278,000.00 元。
天通新環(huán)境公司在嘉興銀行股份有限公司科技支行開(kāi)立銀行保函作為天通新環(huán)境公司
與北京市懷柔國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司等 3 家公司買賣合同的履約保證金。截至 2016 年 12 月 31
日，尚未失效的保函金額共計(jì) 2,596,346.00 元。
2. 未結(jié)清信用證情況
公司本期在中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司海寧市支行開(kāi)具信用證，截至 2016 年 12 月 31
日，公司尚未結(jié)清信用證金額為 500,611,740.00 日元。
天通精電公司在中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司嘉興分行開(kāi)具信用證，截至 2016 年 12 月
31 日，公司尚未結(jié)清信用證金額為 468,000.00 元。
十一、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)
(一) 資產(chǎn)負(fù)債表日后利潤(rùn)分配情況
根據(jù)公司 2017 年 4 月 14 日的六屆三十一次董
事會(huì)會(huì)議通過(guò)的 2016 年度利潤(rùn)分配預(yù)案，公
擬分配的利潤(rùn)或股利 司 2016 年度不進(jìn)行利潤(rùn)分配，也不進(jìn)行資本
公積金轉(zhuǎn)增股本。
(二) 2017年1月，天通吉成公司以330萬(wàn)元的價(jià)格受讓海寧市宏海投資有限公司（以下
簡(jiǎn)稱宏海投資公司）所持浙江集英工業(yè)智能機(jī)器技術(shù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱集英工業(yè)公司）30%
的股權(quán)（折合集英工業(yè)公司注冊(cè)資本600萬(wàn)元，其中宏海投資公司實(shí)際已出資300萬(wàn)元，未出
資部分為300萬(wàn)元）。集英工業(yè)公司已于2017年1月16日辦妥工商變更登記。本次收購(gòu)?fù)瓿珊螅?br/>天通吉成公司共計(jì)持有集英工業(yè)公司60%的股權(quán)。截至本財(cái)務(wù)報(bào)表批準(zhǔn)報(bào)出日，天通吉成公
司已支付上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓款項(xiàng)。
(三) 2017年2月，公司六屆三十次董事會(huì)會(huì)議和2017年第二次臨時(shí)股東大會(huì)決議通過(guò)
《關(guān)于共同對(duì)外投資暨關(guān)聯(lián)交易的議案》和《關(guān)于參與太陽(yáng)鳥(niǎo)游艇股份有限公司發(fā)行股份購(gòu)
買成都亞光電子股份有限公司 97.38%股份的議案》。詳見(jiàn)本財(cái)務(wù)報(bào)表附注其他關(guān)聯(lián)交易之說(shuō)
明。
(四) 根據(jù)2017年4月公司六屆三十一次董事會(huì)決議，公司擬變更部分募集資金投資項(xiàng)
目，本次變更金額為4.34億元人民幣，占前次實(shí)際募集資金凈額的22.22%。原項(xiàng)目為“智能
移動(dòng)終端應(yīng)用大尺寸藍(lán)寶石晶片項(xiàng)目”，變更后的新項(xiàng)目為“年產(chǎn)70萬(wàn)片新型壓電晶片項(xiàng)目”
以及“年產(chǎn)2億只智能移動(dòng)終端和汽車電子領(lǐng)域用無(wú)線充電磁心項(xiàng)目”，涉及募集資金投資金
額分別為2.58億元和1.76億元。上述決議尚需股東大會(huì)審議。
(五) 根據(jù)2017年4月公司六屆三十一次董事會(huì)決議，公司擬延長(zhǎng)募集資金投資項(xiàng)目“智
能移動(dòng)終端應(yīng)用大尺寸藍(lán)寶石晶片項(xiàng)目（海寧）”的建設(shè)期至2017年年底。上述決議尚需股
東大會(huì)審議。
十二、其他重要事項(xiàng)
(一) 分部信息
1. 確定報(bào)告分部考慮的因素
公司以內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、管理要求、內(nèi)部報(bào)告制度等為依據(jù)確定經(jīng)營(yíng)分部, 本公司以行業(yè)
分部為基礎(chǔ)確定報(bào)告分部，與各分部共同使用的資產(chǎn)、負(fù)債按照規(guī)模比例在不同的分部之間
分配。
本公司以地區(qū)分部為基礎(chǔ)確定報(bào)告分部，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本按最終實(shí)現(xiàn)銷售
地進(jìn)行劃分，資產(chǎn)和負(fù)債按經(jīng)營(yíng)實(shí)體所在地進(jìn)行劃分。
2. 報(bào)告分部的財(cái)務(wù)信息
(1) 行業(yè)分部
項(xiàng) 目 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 資產(chǎn)總額 負(fù)債總額
磁性材料制造 576,902,429.00 434,349,480.25 2,876,417,692.56 547,076,103.74
電子部品制造及服務(wù) 397,989,259.83 327,685,986.25 357,741,933.88 129,979,093.61
專用裝備制造及安裝 614,551,806.83 478,738,307.03 789,129,809.96 353,782,076.75
藍(lán)寶石產(chǎn)業(yè) 206,727,043.24 189,345,947.22 1,386,610,202.95 277,790,745.22
環(huán)保工程設(shè)備 102,267,549.56 75,574,484.01 95,468,965.16 72,166,545.13
其他 2,479,378.95 3,956,008.51 39,372,672.93 1,770,801.50
分部間抵銷 252,469,141.25 224,818,250.10 777,149,615.20 222,122,444.11
合 計(jì) 1,648,448,326.16 1,284,831,963.17 4,767,591,662.24 1,160,442,921.84
(2) 地區(qū)分部
項(xiàng) 目 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 資產(chǎn)總額 負(fù)債總額
境 內(nèi) 1,411,854,589.90 1,096,885,227.34 4,123,236,169.35 957,006,310.72
境 外 236,593,736.26 187,946,735.83 644,355,492.89 203,436,611.12
分部間抵銷
合 計(jì) 1,648,448,326.16 1,284,831,963.17 4,767,591,662.24 1,160,442,921.84
(二) 對(duì)外投資事項(xiàng)
1. 2016年2月，根據(jù)公司六屆十五次董事會(huì)會(huì)議決議，公司決定以嘉興天通科技園2號(hào)
廠房對(duì)天通精電公司進(jìn)行增資。本次增資完成后，天通精電公司注冊(cè)資本由19,696.00萬(wàn)元
增加至22,728.00萬(wàn)元。截至2016年12月31日，公司已完成上述增資事項(xiàng)。天通精電公司已
于2016年7月6日辦妥工商變更登記。
2. 2016 年 4 月，根據(jù)各方簽訂的投資協(xié)議，公司決定以現(xiàn)金 150 萬(wàn)美元投資 DICTUM
HEALTH,INC.,持有其 4.91%的股權(quán)。該事項(xiàng)業(yè)經(jīng)六屆十六次董事會(huì)審議并授權(quán)，由董事長(zhǎng)決
定該項(xiàng)投資的相關(guān)事宜。公司已于 2016 年 4 月支付上述投資款。
3. 根據(jù)天通吉成公司與天通高新集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱天通高新）及自然人鄭曉彬、
孫建芳于 2016 年 6 月 2 日簽訂的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，天通吉成公司出資 3,247.49 萬(wàn)元受讓
天通高新及自然人鄭曉彬、孫建芳所持有天通新環(huán)境公司 100%股權(quán)。上述股權(quán)評(píng)估價(jià)值為
3,247.49 萬(wàn)元。由于天通吉成公司和天通高新同受自然人潘建清最終控制且該項(xiàng)控制非暫
時(shí)的，故該項(xiàng)合并為同一控制下企業(yè)合并。天通新環(huán)境公司已于 2016 年 6 月 21 日辦妥工商
變更登記手續(xù)。截至 2016 年 12 月 31 日，天通吉成公司已支付上述部分股權(quán)受讓款。
4．2016 年 6 月，根據(jù)公司六屆十九次董事會(huì)會(huì)議決議，公司決定將持有的深圳市宏電
技術(shù)股份有限公司 300 萬(wàn)股股份（占其注冊(cè)資本的 6%）轉(zhuǎn)讓給深圳市興立成海成資本管理
股權(quán)投資企業(yè)(有限合伙)，轉(zhuǎn)讓價(jià)款為 2,280 萬(wàn)元。截至 2016 年 12 月 31 日，公司已收到
上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓款。
(三) 其他事項(xiàng)
1. 截至2016年12月31日，公司第二大股東潘建清累計(jì)質(zhì)押其持有的本公司股份2,300
萬(wàn)股 (占公司總股本的比例為2.77%)；潘建清控制的天通高新公司(公司第一大股東)累計(jì)質(zhì)
押其持有的本公司股份10,550.00萬(wàn)股 (占公司總股本的比例為12.70%)，其中天通高新公司
持有本公司股份中辦理了股票質(zhì)押式回購(gòu)交易的股份數(shù)為7,400萬(wàn)股(占公司總股本的
8.91%)。
2. 截至本財(cái)務(wù)報(bào)表批準(zhǔn)報(bào)出日，公司及各子公司尚未辦妥 2016 年度企業(yè)所得稅匯算清
繳手續(xù)。
十三、母公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋
(一) 母公司資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目注釋
1. 應(yīng)收賬款
(1) 明細(xì)情況
1) 類別明細(xì)情況
期末數(shù)
種 類 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
賬面價(jià)值
金額 比例(%) 金額 計(jì)提比例(%)
單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞
賬準(zhǔn)備
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞
賬準(zhǔn)備 236,859,680.96 95.76 18,999,546.25 8.02 217,860,134.71
單項(xiàng)金額不重大但單項(xiàng)計(jì)提
壞賬準(zhǔn)備 10,482,195.97 4.24 10,482,195.97 100.00
合 計(jì) 247,341,876.93 100.00 29,481,742.22 11.92 217,860,134.71
(續(xù)上表)
期初數(shù)
種 類 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
賬面價(jià)值
金額 比例(%) 金額 計(jì)提比例(%)
單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞
賬準(zhǔn)備
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞
賬準(zhǔn)備 168,165,634.63 94.13 14,137,899.90 8.41 154,027,734.73
單項(xiàng)金額不重大但單項(xiàng)計(jì)提
壞賬準(zhǔn)備 10,482,195.97 5.87 10,482,195.97 100.00
合 計(jì) 178,647,830.60 100.00 24,620,095.87 13.78 154,027,734.73
2) 組合中，采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
期末數(shù)
賬 齡
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例(%)
1 年以內(nèi) 223,896,475.25 13,433,788.53 6.00
1-2 年 5,152,573.11 772,885.96 15.00
2-3 年 2,516,178.34 754,853.50 30.00
3 年以上 4,031,704.52 4,031,704.52 100.00
小 計(jì) 235,596,931.22 18,993,232.51
3) 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收帳款
期末數(shù)
組合名稱
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例(%)
合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)往來(lái)組合 1,262,749.74 6,313.74 0.50
小 計(jì) 1,262,749.74 6,313.74 0.50
4) 期末單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
應(yīng)收賬款內(nèi)容 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例(%) 計(jì)提理由
嘉興市福強(qiáng)電子有限公司 6,368,916.69 6,368,916.69 100.00 估計(jì)無(wú)法收回
恒基光伏電力科技股份有限公司 2,779,696.26 2,779,696.26 100.00 估計(jì)無(wú)法收回
浙江弘晨光伏能源有限公司 1,075,583.02 1,075,583.02 100.00 估計(jì)無(wú)法收回
浙江中宙照明科技有限公司 258,000.00 258,000.00 100.00 估計(jì)無(wú)法收回
小 計(jì) 10,482,195.97 10,482,195.97
(2) 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 4,861,646.35 元。
(3) 應(yīng)收賬款金額前 5 名情況
占應(yīng)收賬款余額
單位名稱 賬面余額 的比例(%) 壞賬準(zhǔn)備
徐州同鑫光電科技股份有限公司 27,940,281.50 11.30 1,676,416.89
蚌埠博藍(lán)特半導(dǎo)體科技有限公司 15,431,900.00 6.24 925,914.00
黃山博藍(lán)特半導(dǎo)體科技有限公司 7,427,724.00 3.00 445,663.44
合肥彩虹藍(lán)光科技有限公司 7,163,650.00 2.90 611,862.00
伯恩光學(xué)（深圳）有限公司 6,725,717.30 2.72 403,543.04
小 計(jì) 64,689,272.80 26.16 4,063,399.37
2. 其他應(yīng)收款
(1) 明細(xì)情況
1) 類別明細(xì)情況
期末數(shù)
種 類 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
賬面價(jià)值
金額 比例(%) 金額 計(jì)提比例(%)
單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提
壞賬準(zhǔn)備
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提
壞賬準(zhǔn)備 138,142,002.61 98.97 2,345,018.93 1.70 135,796,983.68
單項(xiàng)金額不重大但單項(xiàng)計(jì)
提壞賬準(zhǔn)備 1,432,765.00 1.03 1,432,765.00 100.00
合 計(jì) 139,574,767.61 100.00 3,777,783.93 2.71 135,796,983.68
(續(xù)上表)
期初數(shù)
種 類 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
賬面價(jià)值
金額 比例(%) 金額 計(jì)提比例(%)
單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞
賬準(zhǔn)備
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞
賬準(zhǔn)備 67,724,687.57 96.92 2,071,756.96 3.06 65,652,930.61
單項(xiàng)金額不重大但單項(xiàng)計(jì)提
壞賬準(zhǔn)備 2,151,828.00 3.08 2,151,828.00 100.00
合 計(jì) 69,876,515.57 100.00 4,223,584.96 6.04 65,652,930.61
2) 組合中，采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
期末數(shù)
賬 齡
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例(%)
1 年以內(nèi) 3,581,881.94 214,912.91 6.00
1-2 年 197,914.63 29,687.19 15.00
2-3 年 185,501.60 55,650.48 30.00
3 年以上 1,380,788.77 1,380,788.77 100.00
小 計(jì) 5,346,086.94 1,681,039.35
3) 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
期末數(shù)
組合名稱
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例(%)
合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)往來(lái)組合 132,795,915.67 663,979.58 0.50
小 計(jì) 132,795,915.67 663,979.58 0.50
4) 期末單項(xiàng)金額不重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
單位名稱 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例(%) 計(jì)提理由
浙江聚恒太陽(yáng)能
有限公司 1,432,765.00 1,432,765.00 100.00 估計(jì)無(wú)法收回
小 計(jì) 1,432,765.00 1,432,765.00 100.00
(2) 本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備-445,801.03 元。
(3) 其他應(yīng)收款款項(xiàng)性質(zhì)分類情況
款項(xiàng)性質(zhì) 期末數(shù) 期初數(shù)
技術(shù)服務(wù)費(fèi) 12,411,493.90 2,948,113.20
押金及保證金 235,380.00 235,380.00
應(yīng)收暫付款 1,209,432.35 3,391,321.41
資產(chǎn)租賃款 2,540,494.12 4,943,924.64
設(shè)備轉(zhuǎn)讓款 549,191.43
備用金 1,381,862.55 311,661.57
資金往來(lái)款 120,384,421.77 56,640,000.00
其 他 1,411,682.92 856,923.32
合 計(jì) 139,574,767.61 69,876,515.57
(4) 其他應(yīng)收款金額前 5 名情況
占其他應(yīng)收款
單位名稱 款項(xiàng)性質(zhì) 賬面余額 賬齡 余額的比例
(%) 壞賬準(zhǔn)備
天通吉成公司 資金往來(lái)款 63,744,421.77 1 年以內(nèi) 45.67 318,722.11
天通六安公司 資金往來(lái)款 56,640,000.00 1 年以內(nèi) 40.58 283,200.00
天通精電公司 技術(shù)服務(wù)費(fèi) 12,411,493.90 [注] 8.89 62,057.47
浙江聚恒太陽(yáng)能有限公司 資產(chǎn)租賃款 1,432,765.00 3 年以上 1.03 1,432,765.00
浙江光隆能源科技股份有
限公司 資產(chǎn)租賃款 750,000.00 1 年以內(nèi) 0.54 45,000.00
小 計(jì) 134,978,680.67 96.71 2,141,744.13
[注]：其中，賬齡 1 年以內(nèi)金額 9,463,380.70 元，1-2 年金額 2,948,113.20 元。
3. 長(zhǎng)期股權(quán)投資
(1) 明細(xì)情況
期末數(shù) 期初數(shù)
項(xiàng) 目
賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
對(duì)子公司投
資 1,255,114,407.20 1,255,114,407.20 1,190,845,962.69 1,190,845,962.69
對(duì)聯(lián)營(yíng)、合
營(yíng)企業(yè)投資 278,400,159.28 278,400,159.28 261,291,260.40 261,291,260.40
合 計(jì) 1,533,514,566.48 1,533,514,566.48 1,452,137,223.09 1,452,137,223.09
(2) 對(duì)子公司投資
本期計(jì)提 減值準(zhǔn)備
被投資單位 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù) 減值準(zhǔn)備 期末數(shù)
天通精電新科技有
限公司 196,960,000.00 30,320,000.00 227,280,000.00
天通吉成機(jī)器技術(shù)
有限公司 195,068,732.90 195,068,732.90
天通（六安）新材料
有限公司 113,567,229.79 113,567,229.79
天通銀廈新材料有
限公司 685,250,000.00 685,250,000.00
天通（嘉興）新材料
有限公司 33,948,444.51 33,948,444.51
小 計(jì) 1,190,845,962.69 64,268,444.51 1,255,114,407.20
(3) 對(duì)聯(lián)營(yíng)、合營(yíng)企業(yè)投資
本期增減變動(dòng)
被投資單位 期初數(shù) 權(quán)益法下確認(rèn)的 其他綜合
追加投資 減少投資
投資損益 收益調(diào)整
聯(lián)營(yíng)企業(yè)
博創(chuàng)科技股份有限公司 52,834,004.10 11,433,680.11 10,484.87
綿陽(yáng)九天磁材有限公司 8,468,674.78 36,206.20
海寧東方天力創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)投資
合伙企業(yè)(有限合伙) 199,988,581.52 -3,651,444.87
合 計(jì) 261,291,260.40 7,818,441.44 10,484.87
(續(xù)上表)
本期增減變動(dòng)
減值準(zhǔn)備
被投資單位 其他權(quán) 宣告發(fā)放現(xiàn)金股利 計(jì)提減 其 期末數(shù)
期末余額
益變動(dòng) 或利潤(rùn) 值準(zhǔn)備 他
聯(lián)營(yíng)企業(yè)
博創(chuàng)科技股份有限公司 11,479,972.57 2,200,000.00 73,558,141.65
綿陽(yáng)九天磁材有限公司 8,504,880.98
海寧東方天力創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)投資
合伙企業(yè)(有限合伙) 196,337,136.65
合 計(jì) 11,479,972.57 2,200,000.00 278,400,159.28
(二) 母公司利潤(rùn)表項(xiàng)目注釋
1. 營(yíng)業(yè)收入/營(yíng)業(yè)成本
本期數(shù) 上年同期數(shù)
項(xiàng) 目
收入 成本 收入 成本
主營(yíng)業(yè)務(wù) 814,184,637.68 679,790,613.61 689,561,920.99 586,831,672.47
其他業(yè)務(wù) 44,974,865.65 36,417,135.62 195,327,980.40 166,786,421.86
合 計(jì) 859,159,503.33 716,207,749.23 884,889,901.39 753,618,094.33
2. 管理費(fèi)用
其中：研發(fā)費(fèi)用本期數(shù)為 36,360,601.51 元，上年同期數(shù)為 39,419,202.34 元。
3. 投資收益
(1) 明細(xì)情況
項(xiàng) 目 本期數(shù) 上年同期數(shù)
權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 7,818,441.44 7,797,899.03
處置可供出售金融資產(chǎn)產(chǎn)生的投資收益 17,790,000.00
可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 426,365.40
合 計(jì) 25,608,441.44 8,224,264.43
(2) 其他說(shuō)明
本公司不存在投資收益匯回的重大限制。
十四、其他補(bǔ)充資料
(一) 非經(jīng)常性損益
項(xiàng) 目 金額 說(shuō)明
非流動(dòng)性資產(chǎn)處置損益，包括已計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的沖銷部分 644,500.24
越權(quán)審批，或無(wú)正式批準(zhǔn)文件，或偶發(fā)性的稅收返還、減免
計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助(與公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，符
合國(guó)家政策規(guī)定、按照一定標(biāo)準(zhǔn)定額或定量持續(xù)享受的政府補(bǔ) 44,045,643.90
助除外)
計(jì)入當(dāng)期損益的對(duì)非金融企業(yè)收取的資金占用費(fèi)
企業(yè)取得子公司、聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)的投資成本小于取得投
資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值產(chǎn)生的收益
非貨幣性資產(chǎn)交換損益
委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益
因不可抗力因素，如遭受自然災(zāi)害而計(jì)提的各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
債務(wù)重組損益
企業(yè)重組費(fèi)用，如安置職工的支出、整合費(fèi)用等
交易價(jià)格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過(guò)公允價(jià)值部分的損益
同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至合并日的當(dāng)期凈損
益 9,059,914.34
與公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的或有事項(xiàng)產(chǎn)生的損益
除同公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保值業(yè)務(wù)外，持有以公
允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、金融負(fù)債產(chǎn)生
的公允價(jià)值變動(dòng)收益，以及處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入 18,375,033.32
當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、金融負(fù)債和可供出售金融資產(chǎn)取得的投
資收益
單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試的應(yīng)收款項(xiàng)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回
對(duì)外委托貸款取得的損益
采用公允價(jià)值模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量的投資性房地產(chǎn)公允價(jià)值變
動(dòng)產(chǎn)生的損益
根據(jù)稅收、會(huì)計(jì)等法律、法規(guī)的要求對(duì)當(dāng)期損益進(jìn)行一次性調(diào)
整對(duì)當(dāng)期損益的影響
受托經(jīng)營(yíng)取得的托管費(fèi)收入
除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收入和支出 -2,082,367.69
其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項(xiàng)目
小 計(jì) 70,042,724.11
減：企業(yè)所得稅影響數(shù)(所得稅減少以“－”表示) 3,776,881.90
少數(shù)股東權(quán)益影響額(稅后) 2,446,176.87
歸屬于母公司所有者的非經(jīng)常性損益凈額 63,819,665.34
(二) 凈資產(chǎn)收益率及每股收益
1. 明細(xì)情況
加權(quán)平均凈資產(chǎn) 每股收益(元/股)
報(bào)告期利潤(rùn) 收益率(%) 基本每股收益 稀釋每股收益
歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn) 3.10 0.13 0.13
扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司
普通股股東的凈利潤(rùn) 1.31 0.06 0.06
2. 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計(jì)算過(guò)程
項(xiàng) 目 序號(hào) 本期數(shù)
歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn) A 110,331,714.05
非經(jīng)常性損益 B 63,819,665.34
扣除非經(jīng)常性損益后的歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn) C=A-B 46,512,048.71
歸屬于公司普通股股東的期初凈資產(chǎn) D 3,513,636,458.14
發(fā)行新股或債轉(zhuǎn)股等新增的、歸屬于公司普通股股東的凈資產(chǎn) E
新增凈資產(chǎn)次月起至報(bào)告期期末的累計(jì)月數(shù) F
回購(gòu)或現(xiàn)金分紅等減少的、歸屬于公司普通股股東的凈資產(chǎn) G1
減少凈資產(chǎn)次月起至報(bào)告期期末的累計(jì)月數(shù) H1
按權(quán)益法核算調(diào)整子公司除凈損益以外其他因素導(dǎo)致的所有
者權(quán)益變動(dòng) G2
增減凈資產(chǎn)次月起至報(bào)告期期末的累計(jì)月數(shù) H2
1、同一控制下企業(yè)及業(yè)務(wù)合并 I1 -24,031,426.00
增減凈資產(chǎn)次月起至報(bào)告期期末的累計(jì)月數(shù) J1 6.00
2、購(gòu)買少數(shù)股東 I3 -3,783,773.56
增減凈資產(chǎn)次月起至報(bào)告期期末的累計(jì)月數(shù) J3 6.00
3、聯(lián)營(yíng)企業(yè)除凈損益、其他綜合收益以外所有
者權(quán)益所引起的變動(dòng) I4 11,479,972.57
其他
增減凈資產(chǎn)次月起至報(bào)告期期末的累計(jì)月數(shù) J4 3.00
4、聯(lián)營(yíng)企業(yè)其他綜合收益變動(dòng)所引起的波動(dòng) I5 10,484.87
增減凈資產(chǎn)次月起至報(bào)告期期末的累計(jì)月數(shù) J5 6.00
5、專項(xiàng)儲(chǔ)備 I6 -494,689.67
增減凈資產(chǎn)次月起至報(bào)告期期末的累計(jì)月數(shù) J6 6.00
報(bào)告期月份數(shù) K 12.00
L= D+A/2+ E×F/K-G×
加權(quán)平均凈資產(chǎn) H/K+I×J/K 3,557,522,606.13
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 M=A/L 3.10%
3. 扣除非經(jīng)常損益加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率計(jì)算過(guò)程
項(xiàng) 目 序號(hào) 本期數(shù)
歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn) A 110,331,714.05
非經(jīng)常性損益 B 63,819,665.34
其中：同一控制下企業(yè)合并被合并方合并日前的歸屬于母公司
股東凈利潤(rùn) C 6,613,737.47
扣除非經(jīng)常性損益后的歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn) D=A-B 46,512,048.71
歸屬于公司普通股股東的期初凈資產(chǎn) E 3,513,636,458.14
其中：同一控制下企業(yè)合并被合并方合并日前的期初凈資產(chǎn) F 5,984,711.87
發(fā)行新股或債轉(zhuǎn)股等新增的、歸屬于公司普通股股東的凈資產(chǎn) G
新增凈資產(chǎn)次月起至報(bào)告期期末的累計(jì)月數(shù) H
同一控制下企業(yè)及業(yè)務(wù)合并 I1 -11,432,976.66
增減凈資產(chǎn)次月起至報(bào)告期期末的累計(jì)月數(shù) J1 6.00
購(gòu)買少數(shù)股東 I2 -3,783,773.56
增減凈資產(chǎn)次月起至報(bào)告期期末的累計(jì)月數(shù) J2 6.00
聯(lián)營(yíng)企業(yè)除凈損益、其他綜合收益以外所有者權(quán)益所
引起的變動(dòng) I3 11,479,972.57
其他
增減凈資產(chǎn)次月起至報(bào)告期期末的累計(jì)月數(shù) J3 3.00
聯(lián)營(yíng)企業(yè)其他綜合收益變動(dòng)所引起的波動(dòng) I4 10,484.87
增減凈資產(chǎn)次月起至報(bào)告期期末的累計(jì)月數(shù) J4 6.00
專項(xiàng)儲(chǔ)備 I5 -494,689.67
增減凈資產(chǎn)次月起至報(bào)告期期末的累計(jì)月數(shù) J5 6.00
報(bào)告期月份數(shù) K 12.00
L= E-F+（A-C）/2+G×
加權(quán)平均凈資產(chǎn) H/K+I×J/K 3,554,530,250.19
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 M=D/L 1.31%
4. 基本每股收益和稀釋每股收益的計(jì)算過(guò)程
(1) 基本每股收益的計(jì)算過(guò)程
項(xiàng) 目 序號(hào) 本期數(shù)
歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn) A 110,331,714.05
非經(jīng)常性損益 B 63,819,665.34
扣除非經(jīng)常性損益后的歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn) C=A-B 46,512,048.71
期初股份總數(shù) D 830,471,442.00
因公積金轉(zhuǎn)增股本或股票股利分配等增加股份數(shù) E
發(fā)行新股或債轉(zhuǎn)股等增加股份數(shù) F
增加股份次月起至報(bào)告期期末的累計(jì)月數(shù) G
因回購(gòu)等減少股份數(shù) H
減少股份次月起至報(bào)告期期末的累計(jì)月數(shù) I
報(bào)告期縮股數(shù) J
報(bào)告期月份數(shù) K 12.00
L=D+E+F×
發(fā)行在外的普通股加權(quán)平均數(shù) G/K-H×I/K-J 830,471,442.00
基本每股收益 M=A/L 0.13
扣除非經(jīng)常損益基本每股收益 N=C/L 0.06