公司代碼：600330 公司簡(jiǎn)稱：天通股份
天通控股股份有限公司
2016 年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告
天通控股股份有限公司全體股東：
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)內(nèi)部
控制規(guī)范體系），結(jié)合本公司（以下簡(jiǎn)稱公司）內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專(zhuān)項(xiàng)
監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對(duì)公司2016年12月31日（內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日）的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評(píng)價(jià)。
一. 重要聲明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評(píng)價(jià)其有效性，并如實(shí)披露內(nèi)
部控制評(píng)價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織
領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存
在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶法
律責(zé)任。
公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提
高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供
合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档停?br/>根據(jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測(cè)未來(lái)內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。
二. 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論
1. 公司于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷
□是 √否
2. 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論
√有效 □無(wú)效
根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)
部控制重大缺陷，董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保
持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。
3. 是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷
□是 √否
根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)
報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。
4. 自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素
□適用 √不適用
自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論
的因素。
5. 內(nèi)部控制審計(jì)意見(jiàn)是否與公司對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制有效性的評(píng)價(jià)結(jié)論一致
√是 □否
6. 內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告對(duì)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的披露是否與公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告披露一致
√是 □否
三. 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作情況
(一). 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍
公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。
1. 納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位包括：天通控股股份有限公司及代表性子公司天通吉成機(jī)器技術(shù)有限公
司和天通精電新科技有限公司。
2. 納入評(píng)價(jià)范圍的單位占比：
指標(biāo) 占比（%）
納入評(píng)價(jià)范圍單位的資產(chǎn)總額占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總額之比 82.44
納入評(píng)價(jià)范圍單位的營(yíng)業(yè)收入合計(jì)占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表營(yíng)業(yè)收入總額之比 92.90
3. 納入評(píng)價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)包括:
組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會(huì)責(zé)任、企業(yè)文化、資金活動(dòng)（包括營(yíng)運(yùn)資金管理、籌資管理、
投資管理）、采購(gòu)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理（包括固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、存貨管理）、工程項(xiàng)目、銷(xiāo)售管理、研
究與開(kāi)發(fā)、擔(dān)保業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)報(bào)告、合同管理、內(nèi)部監(jiān)督、信息系統(tǒng)控制、內(nèi)部信息傳遞、全面預(yù)算。
4. 重點(diǎn)關(guān)注的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域主要包括：
資金活動(dòng)、采購(gòu)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、銷(xiāo)售管理、研究與開(kāi)發(fā)、合同管理等。
5. 上述納入評(píng)價(jià)范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理的主要方面，是否存
在重大遺漏
□是 √否
6. 是否存在法定豁免
□是 √否
7. 其他說(shuō)明事項(xiàng)
無(wú)。
(二). 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及公司內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法，組織開(kāi)展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作。
1. 內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是否與以前年度存在調(diào)整
□是 √否
公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)
模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，區(qū)分財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，研究確
定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。
2. 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：
指標(biāo)名稱 重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) 重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) 一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)
財(cái)務(wù)報(bào)表 財(cái)務(wù)報(bào)表錯(cuò)報(bào)的可能性大于微小 財(cái)務(wù)報(bào)表錯(cuò)報(bào)的可 財(cái)務(wù)報(bào)表錯(cuò)報(bào)的可能性微小或利
潛在錯(cuò)報(bào) 及利潤(rùn)表潛在錯(cuò)報(bào)金額大于最近 能性大于微小及財(cái) 潤(rùn)表潛在錯(cuò)報(bào)金額小于最近一個(gè)
金額 一個(gè)會(huì)計(jì)年度公司合并報(bào)表凈利 務(wù)報(bào)表潛在錯(cuò)報(bào)金 會(huì)計(jì)年度公司合并報(bào)表凈利潤(rùn)的
潤(rùn)的 5％或人民幣 2000 萬(wàn)。資產(chǎn) 額介于一般缺陷和 1％或人民幣 500 萬(wàn)。資產(chǎn)負(fù)債表
負(fù)債表潛在錯(cuò)報(bào)金額大于最近一 重大缺陷之間。 潛在錯(cuò)報(bào)金額小于最近一個(gè)會(huì)計(jì)
個(gè)會(huì)計(jì)年度公司合并報(bào)表凈資產(chǎn) 年度公司合并報(bào)表凈資產(chǎn)的
的 1％或人民幣 1 億元。 0.5％或人民幣 5000 萬(wàn)。
公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：
缺陷性質(zhì) 定性標(biāo)準(zhǔn)
重大缺陷 對(duì)以前發(fā)表的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行重報(bào)，以反映對(duì)錯(cuò)誤或舞弊導(dǎo)致的錯(cuò)報(bào)的糾正；審計(jì)師發(fā)現(xiàn)出
公司當(dāng)期的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯(cuò)報(bào)，但該錯(cuò)報(bào)最初沒(méi)有被公司對(duì)于財(cái)務(wù)報(bào)告的內(nèi)部控制發(fā)現(xiàn)。
審計(jì)委員會(huì)對(duì)公司外部財(cái)務(wù)報(bào)告及對(duì)于財(cái)務(wù)報(bào)告的內(nèi)部控制的監(jiān)督失效；合規(guī)性監(jiān)管職能
失效，違反法規(guī)的行為可能對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性產(chǎn)生重大影響；發(fā)現(xiàn)涉及高級(jí)管理層的任
何程度的舞弊行為；已向管理層匯報(bào)但經(jīng)過(guò)合理期限后，管理層仍然沒(méi)有對(duì)重要缺陷進(jìn)行
糾正。
重要缺陷 反舞弊程序和控制；對(duì)非常規(guī)或非系統(tǒng)性交易的內(nèi)部控制；對(duì)照公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則選擇和應(yīng)用
會(huì)計(jì)政策的內(nèi)部控制；對(duì)期末財(cái)務(wù)報(bào)告流程的內(nèi)部控制。
一般缺陷 除上述以外的缺陷。
3. 非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：
指標(biāo)名稱 重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) 重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) 一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)
直 接 財(cái) 產(chǎn) 損 人民幣 1000 萬(wàn)元（含 1000 人民幣 500 萬(wàn)元（含 500 萬(wàn)元） 人民幣 500 萬(wàn)元以下。或
失金額 萬(wàn)元）以上?；蚴艿絿?guó)家 以上，人民幣 1000 萬(wàn)元以下。 受到省級(jí)以下政府部門(mén)處
政府部門(mén)處罰，且已正式 或受到省級(jí)及以上政府部門(mén)處 罰，但未對(duì)公司定期報(bào)告
對(duì)外披露并對(duì)本公司定期 罰，但未對(duì)公司定期報(bào)告披露造 披露造成負(fù)面影響。
報(bào)告披露造成負(fù)面影響。 成負(fù)面影響。
公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：
缺陷性質(zhì) 定性標(biāo)準(zhǔn)
重大缺陷 嚴(yán)重違反法律法規(guī)；政策性原因外，企業(yè)連年虧損，持續(xù)經(jīng)營(yíng)收到挑戰(zhàn)；重要業(yè)務(wù)缺乏制
度控制或制度系統(tǒng)性失效；并購(gòu)重組失敗，新擴(kuò)充下屬單位經(jīng)營(yíng)難以為繼；子公司缺乏內(nèi)
部控制建設(shè)，管理散亂；中高層管理人員紛紛離職，或關(guān)鍵崗位人員流失嚴(yán)重；媒體負(fù)面
新聞?lì)l頻曝光；內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的結(jié)果，特別是重大或重要缺陷未得到整改。
重要缺陷 中層管理人員舞弊；省級(jí)及以上主要媒體上當(dāng)年出現(xiàn)過(guò)少數(shù)負(fù)面新聞；上年評(píng)出的一般缺
陷未得到整改，也沒(méi)有合理解釋?zhuān)恢袑庸芾砣藛T或操作人員勝任能力不夠。
一般缺陷 違反公司內(nèi)部規(guī)章但未形成損失，決策程序效率不高，一般性業(yè)務(wù)制度或系統(tǒng)存在缺陷，
一般性缺陷未得到整改。
(三). 內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
1. 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
1.1. 重大缺陷
報(bào)告期內(nèi)公司是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷
□是 √否
1.2. 重要缺陷
報(bào)告期內(nèi)公司是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷
□是 √否
1.3. 一般缺陷
報(bào)告期內(nèi)，本公司不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制一般缺陷。
1.4. 經(jīng)過(guò)上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否存在未完成整改的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大
缺陷
□是 √否
1.5. 經(jīng)過(guò)上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否存在未完成整改的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要
缺陷
□是 √否
2. 非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
2.1. 重大缺陷
報(bào)告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷
□是 √否
2.2. 重要缺陷
報(bào)告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷
□是 √否
2.3. 一般缺陷
（1）激光車(chē)間產(chǎn)品的抽檢頻率和標(biāo)準(zhǔn)不符，不符合公司《激光檢驗(yàn)規(guī)范指導(dǎo)書(shū)》相關(guān)要求。整改措施：
已對(duì)現(xiàn)有檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行更新，產(chǎn)品檢測(cè)標(biāo)準(zhǔn)抽檢頻率已依據(jù)《激光檢驗(yàn)規(guī)范指導(dǎo)書(shū)》相關(guān)要求進(jìn)行修改
并受控。
（2）已對(duì)合同及訂單評(píng)審記錄檢查，發(fā)現(xiàn)合同評(píng)審內(nèi)容不充分，未覆蓋到合同完整條款，訂單評(píng)審結(jié)
果中的交期于合同交期有差異時(shí)未進(jìn)行說(shuō)明。整改措施：已告知相關(guān)業(yè)務(wù)員涉及合同上的內(nèi)容有變更的
在與客戶溝通的同時(shí)保留相關(guān)交流記錄并附訂單后面。
（3）壓制作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)所使用的設(shè)備無(wú)材料的標(biāo)識(shí)，不符合公司相關(guān)規(guī)定。整改措施：對(duì)現(xiàn)場(chǎng)員工進(jìn)行普
及，壓制現(xiàn)場(chǎng)的設(shè)備必須按要求進(jìn)行標(biāo)識(shí)，以方便識(shí)別、區(qū)分。
（4）配氣柜現(xiàn)場(chǎng)存在監(jiān)火人不在崗，動(dòng)火作業(yè)票缺失，違反公司特種作業(yè)操作規(guī)程。整改措施：已對(duì)
相關(guān)作業(yè)人員進(jìn)行操作規(guī)程的培訓(xùn)。
（5）廢氣處理上墻操作規(guī)程與《酸排操作規(guī)程》對(duì)吸收液的控制規(guī)定不一致。整改措施：已調(diào)整相關(guān)
操作規(guī)程的條例，對(duì)錯(cuò)誤的操作規(guī)范已更正。
2.4. 經(jīng)過(guò)上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重
大缺陷
□是 √否
2.5. 經(jīng)過(guò)上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重
要缺陷
□是 √否
四. 其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項(xiàng)說(shuō)明
1. 上一年度內(nèi)部控制缺陷整改情況
□適用 √不適用
2. 本年度內(nèi)部控制運(yùn)行情況及下一年度改進(jìn)方向
√適用 □不適用
經(jīng)過(guò)本年度內(nèi)部評(píng)價(jià)工作，公司在本年度內(nèi)部控制整體運(yùn)行情況良好，內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法的
有效執(zhí)行，提升了公司的經(jīng)營(yíng)效率和管控水平。2017 年，公司將繼續(xù)加強(qiáng)內(nèi)部控制制度建設(shè)，進(jìn)一步
提升內(nèi)部控制制度的執(zhí)行效率，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保證公司健康、持續(xù)的發(fā)展。
3. 其他重大事項(xiàng)說(shuō)明
□適用 √不適用
董事長(zhǎng)（已經(jīng)董事會(huì)授權(quán)）：潘建清
天通控股股份有限公司
2017年4月14日