福建福晶科技股份有限公司 2015 年半年度財(cái)務(wù)報告
福建福晶科技股份有限公司
CASTECH INC.
二〇一五年半年度財(cái)務(wù)報告
（未經(jīng)審計(jì)）
證券代碼:002222
證券簡稱：福晶科技
披露日期：2015 年 8 月 22 日
福建福晶科技股份有限公司 2015 年半年度財(cái)務(wù)報告
福建福晶科技股份有限公司
2015 年半年度財(cái)務(wù)報告
一、審計(jì)報告
公司半年度財(cái)務(wù)報告未經(jīng)審計(jì)。
二、財(cái)務(wù)報表
財(cái)務(wù)附注中報表的單位為：人民幣元
1、合并資產(chǎn)負(fù)債表
編制單位：福建福晶科技股份有限公司 2015 年 06 月 30 日 單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 67,636,030.40 69,891,503.59
結(jié)算備付金
拆出資金
以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù) 1,162,790.00 1,678,555.40
應(yīng)收賬款 45,206,860.27 39,771,672.73
預(yù)付款項(xiàng) 6,288,169.70 2,248,721.94
應(yīng)收保費(fèi)
應(yīng)收分保賬款
應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金
應(yīng)收利息
應(yīng)收股利
其他應(yīng)收款 2,453,299.31 1,691,923.41
買入返售金融資產(chǎn)
存貨 126,162,297.48 112,625,593.21
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)
其他流動資產(chǎn) 10,330,993.05 1,527,243.55
流動資產(chǎn)合計(jì) 259,240,440.21 229,435,213.83
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非流動資產(chǎn)：
發(fā)放貸款及墊款
可供出售金融資產(chǎn) 5,000,000.00 5,000,000.00
持有至到期投資
長期應(yīng)收款
長期股權(quán)投資 45,060,122.20 47,120,185.86
投資性房地產(chǎn)
固定資產(chǎn) 338,284,157.71 343,326,345.93
在建工程 968,915.20 787,963.12
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn) 18,527,688.33 19,062,902.87
開發(fā)支出
商譽(yù) 1,856,964.05 1,856,964.05
長期待攤費(fèi)用 1,358,592.90 1,008,879.42
遞延所得稅資產(chǎn) 2,211,598.35 3,124,782.38
其他非流動資產(chǎn) 7,880,926.86 7,849,967.95
非流動資產(chǎn)合計(jì) 421,148,965.60 429,137,991.58
資產(chǎn)總計(jì) 680,389,405.81 658,573,205.41
流動負(fù)債：
短期借款
向中央銀行借款
吸收存款及同業(yè)存放
拆入資金
以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債
衍生金融負(fù)債
應(yīng)付票據(jù)
應(yīng)付賬款 20,931,980.45 14,978,100.64
預(yù)收款項(xiàng) 1,973,421.13 1,237,343.27
賣出回購金融資產(chǎn)款
應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金
應(yīng)付職工薪酬 4,424,266.86 10,703,305.06
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應(yīng)交稅費(fèi) 2,601,909.89 3,165,222.76
應(yīng)付利息
應(yīng)付股利 8,989,436.00 10,019,126.00
其他應(yīng)付款 1,654,782.49 560,733.26
應(yīng)付分保賬款
保險合同準(zhǔn)備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
劃分為持有待售的負(fù)債
一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債
其他流動負(fù)債
流動負(fù)債合計(jì) 40,575,796.82 40,663,830.99
非流動負(fù)債：
長期借款
應(yīng)付債券
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
長期應(yīng)付款
長期應(yīng)付職工薪酬
專項(xiàng)應(yīng)付款
預(yù)計(jì)負(fù)債
遞延收益 23,350,500.16 23,295,833.46
遞延所得稅負(fù)債
其他非流動負(fù)債
非流動負(fù)債合計(jì) 23,350,500.16 23,295,833.46
負(fù)債合計(jì) 63,926,296.98 63,959,664.45
所有者權(quán)益：
股本 285,000,000.00 285,000,000.00
其他權(quán)益工具
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
資本公積 210,015,359.16 209,270,190.93
減：庫存股
其他綜合收益
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專項(xiàng)儲備
盈余公積 41,461,627.10 41,461,627.10
一般風(fēng)險準(zhǔn)備
未分配利潤 79,945,307.31 49,100,493.49
歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 616,422,293.57 584,832,311.52
少數(shù)股東權(quán)益 40,815.26 9,781,229.44
所有者權(quán)益合計(jì) 616,463,108.83 594,613,540.96
負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 680,389,405.81 658,573,205.41
法定代表人：陳輝 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人：謝發(fā)利 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：郭宗慧
2、母公司資產(chǎn)負(fù)債表
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 63,063,173.21 68,610,213.25
以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù) 1,162,790.00 1,678,555.40
應(yīng)收賬款 33,275,022.48 32,757,910.32
預(yù)付款項(xiàng) 7,196,071.21 1,735,781.80
應(yīng)收利息
應(yīng)收股利 3,200,000.00 3,200,000.00
其他應(yīng)收款 7,963,141.10 6,768,083.67
存貨 101,112,534.87 90,499,081.09
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)
其他流動資產(chǎn) 10,330,959.63 1,088,476.94
流動資產(chǎn)合計(jì) 227,303,692.50 206,338,102.47
非流動資產(chǎn)：
可供出售金融資產(chǎn) 5,000,000.00 5,000,000.00
持有至到期投資
長期應(yīng)收款
長期股權(quán)投資 72,441,136.44 65,501,200.10
投資性房地產(chǎn)
福建福晶科技股份有限公司 2015 年半年度財(cái)務(wù)報告
固定資產(chǎn) 320,670,117.93 325,142,563.69
在建工程 968,915.20 563,157.60
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn) 17,568,450.81 18,140,319.51
開發(fā)支出
商譽(yù)
長期待攤費(fèi)用 1,179,062.34 708,049.06
遞延所得稅資產(chǎn) 2,086,669.49 2,926,353.52
其他非流動資產(chǎn) 7,880,926.86 7,849,967.95
非流動資產(chǎn)合計(jì) 427,795,279.07 425,831,611.43
資產(chǎn)總計(jì) 655,098,971.57 632,169,713.90
流動負(fù)債：
短期借款
以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債
衍生金融負(fù)債
應(yīng)付票據(jù)
應(yīng)付賬款 12,987,298.69 10,409,882.75
預(yù)收款項(xiàng) 879,846.40 983,083.35
應(yīng)付職工薪酬 4,424,266.86 10,213,305.06
應(yīng)交稅費(fèi) 2,035,935.92 3,016,831.60
應(yīng)付利息
應(yīng)付股利 8,989,436.00 8,939,126.00
其他應(yīng)付款 1,219,725.48 551,416.67
劃分為持有待售的負(fù)債
一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債
其他流動負(fù)債
流動負(fù)債合計(jì) 30,536,509.35 34,113,645.43
非流動負(fù)債：
長期借款
應(yīng)付債券
其中：優(yōu)先股
福建福晶科技股份有限公司 2015 年半年度財(cái)務(wù)報告
永續(xù)債
長期應(yīng)付款
長期應(yīng)付職工薪酬
專項(xiàng)應(yīng)付款
預(yù)計(jì)負(fù)債
遞延收益 23,350,500.16 22,895,833.46
遞延所得稅負(fù)債
其他非流動負(fù)債
非流動負(fù)債合計(jì) 23,350,500.16 22,895,833.46
負(fù)債合計(jì) 53,887,009.51 57,009,478.89
所有者權(quán)益：
股本 285,000,000.00 285,000,000.00
其他權(quán)益工具
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
資本公積 209,270,190.93 209,270,190.93
減：庫存股
其他綜合收益
專項(xiàng)儲備
盈余公積 41,461,627.10 41,461,627.10
未分配利潤 65,480,144.03 39,428,416.98
所有者權(quán)益合計(jì) 601,211,962.06 575,160,235.01
負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 655,098,971.57 632,169,713.90
3、合并利潤表
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、營業(yè)總收入 107,424,940.28 100,073,673.29
其中：營業(yè)收入 107,424,940.28 100,073,673.29
利息收入
已賺保費(fèi)
手續(xù)費(fèi)及傭金收入
二、營業(yè)總成本 73,411,666.96 77,377,176.29
其中：營業(yè)成本 47,211,573.68 48,432,135.63
利息支出
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手續(xù)費(fèi)及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同準(zhǔn)備金凈額
保單紅利支出
分保費(fèi)用
營業(yè)稅金及附加 1,489,049.60 1,388,056.22
銷售費(fèi)用 2,928,082.02 3,524,649.25
管理費(fèi)用 22,535,233.72 24,443,388.55
財(cái)務(wù)費(fèi)用 -1,265,572.14 -1,135,278.41
資產(chǎn)減值損失 513,300.08 724,225.05
加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列）
投資收益（損失以“－”號填列） 64,798.03 7,215,566.02
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 64,798.03 7,215,566.02
匯兌收益（損失以“-”號填列）
三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 34,078,071.35 29,912,063.02
加：營業(yè)外收入 1,698,615.56 3,104,708.59
其中：非流動資產(chǎn)處置利得 61,776.70 107,884.61
減：營業(yè)外支出 106,343.29 228,974.24
其中：非流動資產(chǎn)處置損失 24,538.29 129,726.42
四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 35,670,343.62 32,787,797.37
減：所得稅費(fèi)用 4,820,775.75 4,376,568.61
五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 30,849,567.87 28,411,228.76
歸屬于母公司所有者的凈利潤 30,844,813.82 27,987,266.59
少數(shù)股東損益 4,754.05 423,962.17
六、其他綜合收益的稅后凈額
歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額
（一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益
1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動
2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類進(jìn)損益的其他
綜合收益中享有的份額
（二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益
1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類進(jìn)損益的其
他綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動損益
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3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)損益
4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分
5.外幣財(cái)務(wù)報表折算差額
6.其他
歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額
七、綜合收益總額 30,849,567.87 28,411,228.76
歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 30,844,813.82 27,987,266.59
歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 4,754.05 423,962.17
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.11 0.10
（二）稀釋每股收益 0.11 0.10
本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實(shí)現(xiàn)的凈利潤為：元，上期被合并方實(shí)現(xiàn)的凈利潤為：元。
法定代表人：陳輝 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人：謝發(fā)利 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：郭宗慧
4、母公司利潤表
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、營業(yè)收入 89,618,707.57 85,954,422.14
減：營業(yè)成本 39,969,618.68 41,827,250.48
營業(yè)稅金及附加 1,335,576.73 1,226,817.22
銷售費(fèi)用 2,268,971.91 2,826,551.24
管理費(fèi)用 17,386,452.95 19,947,381.01
財(cái)務(wù)費(fèi)用 -1,196,628.94 -1,100,305.64
資產(chǎn)減值損失 513,300.08 391,127.12
加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列）
投資收益（損失以“－”號填列） 64,798.03 7,215,566.02
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 64,798.03 7,215,566.02
二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 29,406,214.19 28,051,166.73
加：營業(yè)外收入 640,885.00 3,071,433.59
其中：非流動資產(chǎn)處置利得 61,776.70 107,884.61
減：營業(yè)外支出 101,872.14 206,806.75
其中：非流動資產(chǎn)處置損失 21,872.14 126,806.75
三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 29,945,227.05 30,915,793.57
減：所得稅費(fèi)用 3,893,500.00 4,055,034.13
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四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 26,051,727.05 26,860,759.44
五、其他綜合收益的稅后凈額
（一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益
1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動
2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類進(jìn)損益的其他
綜合收益中享有的份額
（二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益
1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類進(jìn)損益的其
他綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動損益
3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)損益
4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分
5.外幣財(cái)務(wù)報表折算差額
6.其他
六、綜合收益總額 26,051,727.05 26,860,759.44
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.09 0.09
（二）稀釋每股收益 0.09 0.09
5、合并現(xiàn)金流量表
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 107,865,740.25 99,499,234.62
客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額
收到原保險合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金
收到再保險業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處置以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)凈
增加額
收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金
拆入資金凈增加額
回購業(yè)務(wù)資金凈增加額
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收到的稅費(fèi)返還 1,143,838.25 1,065,600.36
收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 3,473,947.43 3,906,142.21
經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計(jì) 112,483,525.93 104,470,977.19
購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 28,556,060.56 29,479,846.35
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額
支付原保險合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金
支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金
支付保單紅利的現(xiàn)金
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 41,348,776.32 37,792,614.30
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 7,327,503.12 5,670,371.12
支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 7,724,946.06 6,365,090.66
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計(jì) 84,957,286.06 79,307,922.43
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 27,526,239.87 25,163,054.76
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金
取得投資收益收到的現(xiàn)金 2,124,861.69 1,901,807.88
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 137,800.00 175,000.00
處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動現(xiàn)金流入小計(jì) 2,262,661.69 2,076,807.88
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 12,048,303.51 14,165,471.06
投資支付的現(xiàn)金 10,000,000.00 10,000,000.00
質(zhì)押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 9,000,000.00
投資活動現(xiàn)金流出小計(jì) 31,048,303.51 24,165,471.06
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -28,785,641.82 -22,088,663.18
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金
其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金
福建福晶科技股份有限公司 2015 年半年度財(cái)務(wù)報告
籌資活動現(xiàn)金流入小計(jì)
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金
分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 1,087,076.75 24,520,654.00
其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤 1,080,000.00
支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動現(xiàn)金流出小計(jì) 1,087,076.75 24,520,654.00
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -1,087,076.75 -24,520,654.00
四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 91,005.51 40,915.27
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -2,255,473.19 -21,405,347.15
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 69,891,503.59 71,481,601.48
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 67,636,030.40 50,076,254.33
6、母公司現(xiàn)金流量表
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 92,203,130.05 83,662,160.19
收到的稅費(fèi)返還 1,143,838.25 668,403.80
收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 2,970,932.35 3,871,740.92
經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計(jì) 96,317,900.65 88,202,304.91
購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 24,943,700.44 21,020,625.45
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 36,372,752.00 33,708,680.47
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 6,931,675.03 5,066,555.50
支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 5,781,240.08 4,060,997.73
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計(jì) 74,029,367.55 63,856,859.15
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 22,288,533.10 24,345,445.76
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金
取得投資收益收到的現(xiàn)金 2,124,861.69 1,901,807.88
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 137,800.00 175,000.00
處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動現(xiàn)金流入小計(jì) 2,262,661.69 2,076,807.88
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 11,090,249.07 13,775,591.77
投資支付的現(xiàn)金 19,000,000.00 10,000,000.00
福建福晶科技股份有限公司 2015 年半年度財(cái)務(wù)報告
取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動現(xiàn)金流出小計(jì) 30,090,249.07 23,775,591.77
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -27,827,587.38 -21,698,783.89
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金