光大證券股份有限公司關(guān)于寧波康強電子股份有限公司
2015 年度募集資金存放與使用情況的核查意見
根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上
市公司規(guī)范運作指引》及《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》的相關(guān)規(guī)定，光大證
券股份有限公司（以下簡稱“光大證券”或“保薦機構(gòu)”）作為寧波康強電子股
份有限公司（以下簡稱“康強電子”或“公司”）非公開發(fā)行股份（以下簡稱“此
次發(fā)行”）的保薦機構(gòu)，在認真審閱董事會《寧波康強電子股份有限公司關(guān)于募
集資金年度存放與使用情況的專項報告》的基礎上，現(xiàn)就其 2015 年度募集資金存
放與使用情況核查如下：
一、募集資金的存放、使用及專戶余額情況
（一）實際募集資金金額、資金到位時間
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可〔2012〕1103 號文核準，公司采用向特
定投資者非公開發(fā)行方式發(fā)行人民幣普通股（A 股）股票 1,200 萬股，發(fā)行價為
每股人民幣 7.73 元，共計募集資金 9,276 萬元，扣除承銷和保薦費用 500 萬元后
的募集資金為 8,776 萬元，于 2013 年 2 月 5 日匯入公司募集資金監(jiān)管賬戶。另減
除各項與發(fā)行權(quán)益性證券直接相關(guān)的外部費用 172 萬元后，公司本次募集資金凈
額為 8,604 萬元。上述募集資金到位情況已經(jīng)天健會計師事務所驗證，并由其出
具了《驗資報告》（天健驗〔2013〕24 號）。
（二）本年度使用金額及年末余額
本公司以前年度已使用募集資金 7,090.48 萬元，以前年度收到的銀行存款利
息扣除銀行手續(xù)費等的凈額為 109.76 萬元；2015 年度實際使用募集資金 1091.09
萬元，2015 年度收到的銀行存款利息扣除銀行手續(xù)費等的凈額為 54.46 萬元；累
計已使用募集資金 8,181.57 萬元，累計收到的銀行存款利息扣除銀行手續(xù)費等的
凈額為 164.22 萬元。
截至 2015 年 12 月 31 日，募集資金余額為人民幣 586.65 萬元（包括累計收
到的銀行存款利息扣除銀行手續(xù)費等的凈額）。
二、募集資金管理情況
為規(guī)范募集資金的管理和使用，保護投資者利益，公司按照《中華人民共和
國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》及
《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范
性文件的規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，制定了《寧波康強電子股份有限公司募集資
金管理辦法》（以下簡稱《管理辦法》）。根據(jù)《管理辦法》，公司對募集資金
實行專戶存儲，在銀行設立募集資金專戶，并連同保薦機構(gòu)于 2013 年 3 月 1 日分
別與平安銀行股份有限公司寧波明州支行（以下簡稱“平安銀行”）、興業(yè)銀行
股份有限公司寧波分行（以下簡稱“興業(yè)銀行”）簽訂了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)
議》，明確了各方的權(quán)利和義務。三方監(jiān)管協(xié)議與深圳證券交易所三方監(jiān)管協(xié)議
范本不存在重大差異。公司、保薦機構(gòu)和銀行均按照協(xié)議約定條款對募集資金進
行存儲、使用和日常監(jiān)督。
截至 2015 年 12 月 31 日，公司募集資金在銀行專戶的存款金額共計為
5,866,461.33 元，其中：平安銀行募集資金專戶存款余額為 0.32 元，興業(yè)銀行
募集資金專戶存款余額為 5,866,461.01 元(其中 5,863,806.00 元為定期存款)。
三、本年度募集資金的實際使用情況
本年度募集資金使用情況對照表詳見本報告附件 1。
四、變更募集投資項目的資金使用情況
變更募集資金投資項目情況表詳見本報告附件 2。
五、募集資金使用及披露中存在的問題
2015 年度公司信息披露及時、真實、準確、完整，且募集資金管理不存在違
規(guī)情形。
六、上市公司募集資金存放與使用情況合規(guī)性核查
保薦機構(gòu)通過查閱公司募集資金使用情況臺賬、募集資金使用相關(guān)合同、各
募集資金賬戶明細賬、募集資金存管銀行出具的銀行對賬單，與公司相關(guān)人員溝
通交流，審閱董事會《寧波康強電子股份有限公司關(guān)于募集資金年度存放與使用
情況的專項報告》、會計師事務所《募集資金年度存放與使用情況鑒證報告》等
資料對康強電子募集資金的存放與使用情況進行了核查。
保薦機構(gòu)經(jīng)核查后認為，康強電子 2015 年度募集資金使用和管理規(guī)范，符
合《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)
范運作指引》及公司《募集資金管理制度》等法規(guī)和文件的規(guī)定，對募集資金進
行了專戶存儲和專項使用，不存在變相改變募集資金用途和損害股東利益的情況，
不存在違規(guī)使用募集資金的情形，募集資金具體使用情況與公司已披露情況一致。
保薦機構(gòu)對康強電子董事會披露的 2015 年度募集資金存放與使用情況無異議。
附件 1
募集資金使用情況對照表
2015 年度
單位：人民幣萬元
募集資金總額 8,604.00 本年度投入募集資金總額 1,091.09
報告期內(nèi)變更用途的募集資金總額
累計變更用途的募集資金總額 已累計投入募集資金總額 8,181.57
累計變更用途的募集資金總額比例
是否已變 調(diào)整后 截至期末 截至期末 項目可行性
承諾投資項目 募集資金 本年度 項目達到預定 本年度 是否達到
更項目（含 投資總額 累計投入金額 投資進度(%) 是否發(fā)生
和超募資金投向 承諾投資總額 投入金額 可使用狀態(tài)日期 實現(xiàn)的效益 預計效益
部分變更） (1) (2) (3)＝(2)/(1) 重大變化
承諾投資項目
1.年產(chǎn) 3000 萬條
高密度集成電路
是 31,100.00 8,604.00 1,091.09 8,181.57 95.09 2015 年 03 月 -697.23 否 是
框架（QFN）生產(chǎn)
線項目
2.年產(chǎn) 50 億只平
面陣列式 LED 框架
是 28,850.00 － － － － － 不適用 不適用 是
生產(chǎn)線（一期）項
目
承諾投資項目
59,950.00 8,604.00 1,091.09 8,181.57 95.09
小 計
超募資金投向
……
超募資金投向
小 計
合 計 － 59,950.00 8,604.00 1,091.09 8,181.57 － － － － －
年產(chǎn) 1000 萬條高密度集成電路框架（QFN）生產(chǎn)線項目其累計實現(xiàn)收益低于預計收益的主要原因為該項目涉及產(chǎn)品具有小量
未達到計劃進度或預計收益的情況和原因（分具體項目） 多品種特點，生產(chǎn)規(guī)模未達預計，造成產(chǎn)能利用率不足；同時市場主要集中在國外客戶端，涉及到新供應商的認證和評估周
期比較長，再加之人工費用、財務費用增加等綜合因素影響，未能實現(xiàn)預計收益。
由于募集資金嚴重不足，項目建設資金缺口巨大，結(jié)合公司實際經(jīng)營情況，為降低財務風險,確保募投項目的順利實施，經(jīng)公
司第四屆董事會第十四次會議和 2013 年度第二次臨時股東大會審議通過了《關(guān)于變更募集資金投資項目的議案》，公司縮減
項目投資規(guī)模，調(diào)整募投項目，將年產(chǎn) 3,000 萬條高密度集成電路框架（QFN）生產(chǎn)線項目縮減投資規(guī)模，變更為年產(chǎn) 1,000
項目可行性發(fā)生重大變化的情況說明
萬條，投資額由 31,100 萬元縮減為 18,600 萬元，其中使用募集資金 8,604 萬元，不足部分由公司自籌解決，建設內(nèi)容、實
施方式、實施地點和所生產(chǎn)產(chǎn)品不變；將年產(chǎn) 50 億只平面陣列式 LED 框架生產(chǎn)線項目變更為非募集資金投資項目，總投資額
縮減至 8,000 萬元，建設內(nèi)容、實施方式、實施地點和所生產(chǎn)產(chǎn)品保持不變，形成年產(chǎn) 25 億只平面陣列式 LED 框架生產(chǎn)能力。
超募資金的金額、用途及使用進展情況 不適用
募集資金投資項目實施地點變更情況 不適用
募集資金投資項目實施方式調(diào)整情況 不適用
截至 2013 年 2 月 6 日，本公司以自籌資金預先投入募集資金項目的實際投資金額為 4,547.87 萬元，業(yè)經(jīng)天健會計師事務所
（特殊普通合伙）出具《關(guān)于康強電子以自籌資金預先投入募集資金投資項目情況的專項審核報告》（天健審〔2013〕1492
募集資金投資項目先期投入及置換情況
號）驗證，經(jīng) 2013 年 3 月 29 日公司第四屆董事會第十二次會議審議通過，同意使用募集資金 4,547.87 萬元置換已發(fā)生的用
于募集資金項目的自籌資金。
用閑置募集資金暫時補充流動資金情況 無
項目實施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的金額及原因 無
尚未使用的募集資金用途及去向 專戶存儲
募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 無
附件 2
變更募集資金投資項目情況表
2015 年度
單位：人民幣萬元
變更后項目
截至期末實際 截至期末 項目達到預定 是否達
對應的 擬投入募集資金 本年度 本年度 變更后的項目可行性
變更后的項目 累計投入金額 投資進度(%) 可使用狀態(tài)日 到預計
原承諾項目 總額 實際投入金額 實現(xiàn)的效益 是否發(fā)生重大變化
(2) (3)=(2)/(1) 期 效益
(1)
年產(chǎn) 1000 萬條高密 年產(chǎn) 3000 萬條高密
度集成電路框架 度集成電路框架 8,604.00 1,091.09 8,181.57 95.09 2015 年 3 月 -697.23 否 否
（QFN）生產(chǎn)線項目 （QFN）生產(chǎn)線項目
年產(chǎn) 25 億只平面陣 年產(chǎn) 50 億只平面陣
列式LED 框架生產(chǎn)線 列式 LED 框架生產(chǎn) － － － － － 不適用 不適用 否
（一期）項目 線（一期）項目
合 計 － 8,604.00 1,091.09 8,181.57 95.09 － - － －
由于募集資金嚴重不足，項目建設資金缺口巨大，結(jié)合公司實際經(jīng)營情況，為降低財務風險,確保募投項目的順利實施，經(jīng)公司第四
變更原因、決策程序及信息披露情況說明（分具體項目） 屆董事會第十四次會議和 2013 年度第二次臨時股東大會審議通過了《關(guān)于變更募集資金投資項目的議案》，公司縮減項目投資規(guī)模，
調(diào)整募投項目，將年產(chǎn) 3,000 萬條高密度集成電路框架（QFN）生產(chǎn)線項目縮減投資規(guī)模，變更為年產(chǎn) 1,000 萬條，投資額相應縮減
為 18,600 萬元，其中使用募集資金 8,604 萬元，不足部分由公司自籌解決，建設內(nèi)容、實施方式、實施地點和所生產(chǎn)產(chǎn)品不變；將
年產(chǎn) 50 億只平面陣列式 LED 框架生產(chǎn)線項目變更為非募集資金投資項目，總投資額縮減至 8,000 萬元，建設內(nèi)容、實施方式、實施
地點和所生產(chǎn)產(chǎn)品保持不變，形成年產(chǎn) 25 億只平面陣列式 LED 框架生產(chǎn)能力。
年產(chǎn) 1000 萬條高密度集成電路框架（QFN）生產(chǎn)線項目其累計實現(xiàn)收益低于預計收益的主要原因為該項目涉及產(chǎn)品具有小量多品種特
未達到計劃進度或預計收益的情況和原因（分具體項目） 點，生產(chǎn)規(guī)模未達預計，造成產(chǎn)能利用率不足；同時市場主要集中在國外客戶端，涉及到新供應商的認證和評估周期比較長，再加之
人工費用、財務費用增加等綜合因素影響，未能實現(xiàn)預計收益。
變更后的項目可行性發(fā)生重大變化的情況說明 不適用
（本頁無正文，為《光大證券股份有限公司關(guān)于寧波康強電子股份有限公司 2015
年度募集資金存放與使用情況的核查意見》之簽章頁）
保薦代表人：
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王 理 王 鵬
光大證券股份有限公司
年 月 日