光大證券股份有限公司關(guān)于寧波康強(qiáng)電子股份有限公司
2015 年度募集資金存放與使用情況的核查意見
根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上
市公司規(guī)范運(yùn)作指引》及《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》的相關(guān)規(guī)定，光大證
券股份有限公司（以下簡稱“光大證券”或“保薦機(jī)構(gòu)”）作為寧波康強(qiáng)電子股
份有限公司（以下簡稱“康強(qiáng)電子”或“公司”）非公開發(fā)行股份（以下簡稱“此
次發(fā)行”）的保薦機(jī)構(gòu)，在認(rèn)真審閱董事會《寧波康強(qiáng)電子股份有限公司關(guān)于募
集資金年度存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》的基礎(chǔ)上，現(xiàn)就其 2015 年度募集資金存
放與使用情況核查如下：
一、募集資金的存放、使用及專戶余額情況
（一）實(shí)際募集資金金額、資金到位時(shí)間
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可〔2012〕1103 號文核準(zhǔn)，公司采用向特
定投資者非公開發(fā)行方式發(fā)行人民幣普通股（A 股）股票 1,200 萬股，發(fā)行價(jià)為
每股人民幣 7.73 元，共計(jì)募集資金 9,276 萬元，扣除承銷和保薦費(fèi)用 500 萬元后
的募集資金為 8,776 萬元，于 2013 年 2 月 5 日匯入公司募集資金監(jiān)管賬戶。另減
除各項(xiàng)與發(fā)行權(quán)益性證券直接相關(guān)的外部費(fèi)用 172 萬元后，公司本次募集資金凈
額為 8,604 萬元。上述募集資金到位情況已經(jīng)天健會計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)證，并由其出
具了《驗(yàn)資報(bào)告》（天健驗(yàn)〔2013〕24 號）。
（二）本年度使用金額及年末余額
本公司以前年度已使用募集資金 7,090.48 萬元，以前年度收到的銀行存款利
息扣除銀行手續(xù)費(fèi)等的凈額為 109.76 萬元；2015 年度實(shí)際使用募集資金 1091.09
萬元，2015 年度收到的銀行存款利息扣除銀行手續(xù)費(fèi)等的凈額為 54.46 萬元；累
計(jì)已使用募集資金 8,181.57 萬元，累計(jì)收到的銀行存款利息扣除銀行手續(xù)費(fèi)等的
凈額為 164.22 萬元。
截至 2015 年 12 月 31 日，募集資金余額為人民幣 586.65 萬元（包括累計(jì)收
到的銀行存款利息扣除銀行手續(xù)費(fèi)等的凈額）。
二、募集資金管理情況
為規(guī)范募集資金的管理和使用，保護(hù)投資者利益，公司按照《中華人民共和
國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》及
《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范
性文件的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定了《寧波康強(qiáng)電子股份有限公司募集資
金管理辦法》（以下簡稱《管理辦法》）。根據(jù)《管理辦法》，公司對募集資金
實(shí)行專戶存儲，在銀行設(shè)立募集資金專戶，并連同保薦機(jī)構(gòu)于 2013 年 3 月 1 日分
別與平安銀行股份有限公司寧波明州支行（以下簡稱“平安銀行”）、興業(yè)銀行
股份有限公司寧波分行（以下簡稱“興業(yè)銀行”）簽訂了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)
議》，明確了各方的權(quán)利和義務(wù)。三方監(jiān)管協(xié)議與深圳證券交易所三方監(jiān)管協(xié)議
范本不存在重大差異。公司、保薦機(jī)構(gòu)和銀行均按照協(xié)議約定條款對募集資金進(jìn)
行存儲、使用和日常監(jiān)督。
截至 2015 年 12 月 31 日，公司募集資金在銀行專戶的存款金額共計(jì)為
5,866,461.33 元，其中：平安銀行募集資金專戶存款余額為 0.32 元，興業(yè)銀行
募集資金專戶存款余額為 5,866,461.01 元(其中 5,863,806.00 元為定期存款)。
三、本年度募集資金的實(shí)際使用情況
本年度募集資金使用情況對照表詳見本報(bào)告附件 1。
四、變更募集投資項(xiàng)目的資金使用情況
變更募集資金投資項(xiàng)目情況表詳見本報(bào)告附件 2。
五、募集資金使用及披露中存在的問題
2015 年度公司信息披露及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，且募集資金管理不存在違
規(guī)情形。
六、上市公司募集資金存放與使用情況合規(guī)性核查
保薦機(jī)構(gòu)通過查閱公司募集資金使用情況臺賬、募集資金使用相關(guān)合同、各
募集資金賬戶明細(xì)賬、募集資金存管銀行出具的銀行對賬單，與公司相關(guān)人員溝
通交流，審閱董事會《寧波康強(qiáng)電子股份有限公司關(guān)于募集資金年度存放與使用
情況的專項(xiàng)報(bào)告》、會計(jì)師事務(wù)所《募集資金年度存放與使用情況鑒證報(bào)告》等
資料對康強(qiáng)電子募集資金的存放與使用情況進(jìn)行了核查。
保薦機(jī)構(gòu)經(jīng)核查后認(rèn)為，康強(qiáng)電子 2015 年度募集資金使用和管理規(guī)范，符
合《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)
范運(yùn)作指引》及公司《募集資金管理制度》等法規(guī)和文件的規(guī)定，對募集資金進(jìn)
行了專戶存儲和專項(xiàng)使用，不存在變相改變募集資金用途和損害股東利益的情況，
不存在違規(guī)使用募集資金的情形，募集資金具體使用情況與公司已披露情況一致。
保薦機(jī)構(gòu)對康強(qiáng)電子董事會披露的 2015 年度募集資金存放與使用情況無異議。
附件 1
募集資金使用情況對照表
2015 年度
單位：人民幣萬元
募集資金總額 8,604.00 本年度投入募集資金總額 1,091.09
報(bào)告期內(nèi)變更用途的募集資金總額
累計(jì)變更用途的募集資金總額 已累計(jì)投入募集資金總額 8,181.57
累計(jì)變更用途的募集資金總額比例
是否已變 調(diào)整后 截至期末 截至期末 項(xiàng)目可行性
承諾投資項(xiàng)目 募集資金 本年度 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定 本年度 是否達(dá)到
更項(xiàng)目（含 投資總額 累計(jì)投入金額 投資進(jìn)度(%) 是否發(fā)生
和超募資金投向 承諾投資總額 投入金額 可使用狀態(tài)日期 實(shí)現(xiàn)的效益 預(yù)計(jì)效益
部分變更） (1) (2) (3)＝(2)/(1) 重大變化
承諾投資項(xiàng)目
1.年產(chǎn) 3000 萬條
高密度集成電路
是 31,100.00 8,604.00 1,091.09 8,181.57 95.09 2015 年 03 月 -697.23 否 是
框架（QFN）生產(chǎn)
線項(xiàng)目
2.年產(chǎn) 50 億只平
面陣列式 LED 框架
是 28,850.00 － － － － － 不適用 不適用 是
生產(chǎn)線（一期）項(xiàng)
目
承諾投資項(xiàng)目
59,950.00 8,604.00 1,091.09 8,181.57 95.09
小 計(jì)
超募資金投向
……
超募資金投向
小 計(jì)
合 計(jì) － 59,950.00 8,604.00 1,091.09 8,181.57 － － － － －
年產(chǎn) 1000 萬條高密度集成電路框架（QFN）生產(chǎn)線項(xiàng)目其累計(jì)實(shí)現(xiàn)收益低于預(yù)計(jì)收益的主要原因?yàn)樵擁?xiàng)目涉及產(chǎn)品具有小量
未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù)計(jì)收益的情況和原因（分具體項(xiàng)目） 多品種特點(diǎn)，生產(chǎn)規(guī)模未達(dá)預(yù)計(jì)，造成產(chǎn)能利用率不足；同時(shí)市場主要集中在國外客戶端，涉及到新供應(yīng)商的認(rèn)證和評估周
期比較長，再加之人工費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用增加等綜合因素影響，未能實(shí)現(xiàn)預(yù)計(jì)收益。
由于募集資金嚴(yán)重不足，項(xiàng)目建設(shè)資金缺口巨大，結(jié)合公司實(shí)際經(jīng)營情況，為降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),確保募投項(xiàng)目的順利實(shí)施，經(jīng)公
司第四屆董事會第十四次會議和 2013 年度第二次臨時(shí)股東大會審議通過了《關(guān)于變更募集資金投資項(xiàng)目的議案》，公司縮減
項(xiàng)目投資規(guī)模，調(diào)整募投項(xiàng)目，將年產(chǎn) 3,000 萬條高密度集成電路框架（QFN）生產(chǎn)線項(xiàng)目縮減投資規(guī)模，變更為年產(chǎn) 1,000
項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的情況說明
萬條，投資額由 31,100 萬元縮減為 18,600 萬元，其中使用募集資金 8,604 萬元，不足部分由公司自籌解決，建設(shè)內(nèi)容、實(shí)
施方式、實(shí)施地點(diǎn)和所生產(chǎn)產(chǎn)品不變；將年產(chǎn) 50 億只平面陣列式 LED 框架生產(chǎn)線項(xiàng)目變更為非募集資金投資項(xiàng)目，總投資額
縮減至 8,000 萬元，建設(shè)內(nèi)容、實(shí)施方式、實(shí)施地點(diǎn)和所生產(chǎn)產(chǎn)品保持不變，形成年產(chǎn) 25 億只平面陣列式 LED 框架生產(chǎn)能力。
超募資金的金額、用途及使用進(jìn)展情況 不適用
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)變更情況 不適用
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式調(diào)整情況 不適用
截至 2013 年 2 月 6 日，本公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金項(xiàng)目的實(shí)際投資金額為 4,547.87 萬元，業(yè)經(jīng)天健會計(jì)師事務(wù)所
（特殊普通合伙）出具《關(guān)于康強(qiáng)電子以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目情況的專項(xiàng)審核報(bào)告》（天健審〔2013〕1492
募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況
號）驗(yàn)證，經(jīng) 2013 年 3 月 29 日公司第四屆董事會第十二次會議審議通過，同意使用募集資金 4,547.87 萬元置換已發(fā)生的用
于募集資金項(xiàng)目的自籌資金。
用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動資金情況 無
項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的金額及原因 無
尚未使用的募集資金用途及去向 專戶存儲
募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 無
附件 2
變更募集資金投資項(xiàng)目情況表
2015 年度
單位：人民幣萬元
變更后項(xiàng)目
截至期末實(shí)際 截至期末 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定 是否達(dá)
對應(yīng)的 擬投入募集資金 本年度 本年度 變更后的項(xiàng)目可行性
變更后的項(xiàng)目 累計(jì)投入金額 投資進(jìn)度(%) 可使用狀態(tài)日 到預(yù)計(jì)
原承諾項(xiàng)目 總額 實(shí)際投入金額 實(shí)現(xiàn)的效益 是否發(fā)生重大變化
(2) (3)=(2)/(1) 期 效益
(1)
年產(chǎn) 1000 萬條高密 年產(chǎn) 3000 萬條高密
度集成電路框架 度集成電路框架 8,604.00 1,091.09 8,181.57 95.09 2015 年 3 月 -697.23 否 否
（QFN）生產(chǎn)線項(xiàng)目 （QFN）生產(chǎn)線項(xiàng)目
年產(chǎn) 25 億只平面陣 年產(chǎn) 50 億只平面陣
列式LED 框架生產(chǎn)線 列式 LED 框架生產(chǎn) － － － － － 不適用 不適用 否
（一期）項(xiàng)目 線（一期）項(xiàng)目
合 計(jì) － 8,604.00 1,091.09 8,181.57 95.09 － - － －
由于募集資金嚴(yán)重不足，項(xiàng)目建設(shè)資金缺口巨大，結(jié)合公司實(shí)際經(jīng)營情況，為降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),確保募投項(xiàng)目的順利實(shí)施，經(jīng)公司第四
變更原因、決策程序及信息披露情況說明（分具體項(xiàng)目） 屆董事會第十四次會議和 2013 年度第二次臨時(shí)股東大會審議通過了《關(guān)于變更募集資金投資項(xiàng)目的議案》，公司縮減項(xiàng)目投資規(guī)模，
調(diào)整募投項(xiàng)目，將年產(chǎn) 3,000 萬條高密度集成電路框架（QFN）生產(chǎn)線項(xiàng)目縮減投資規(guī)模，變更為年產(chǎn) 1,000 萬條，投資額相應(yīng)縮減
為 18,600 萬元，其中使用募集資金 8,604 萬元，不足部分由公司自籌解決，建設(shè)內(nèi)容、實(shí)施方式、實(shí)施地點(diǎn)和所生產(chǎn)產(chǎn)品不變；將
年產(chǎn) 50 億只平面陣列式 LED 框架生產(chǎn)線項(xiàng)目變更為非募集資金投資項(xiàng)目，總投資額縮減至 8,000 萬元，建設(shè)內(nèi)容、實(shí)施方式、實(shí)施
地點(diǎn)和所生產(chǎn)產(chǎn)品保持不變，形成年產(chǎn) 25 億只平面陣列式 LED 框架生產(chǎn)能力。
年產(chǎn) 1000 萬條高密度集成電路框架（QFN）生產(chǎn)線項(xiàng)目其累計(jì)實(shí)現(xiàn)收益低于預(yù)計(jì)收益的主要原因?yàn)樵擁?xiàng)目涉及產(chǎn)品具有小量多品種特
未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù)計(jì)收益的情況和原因（分具體項(xiàng)目） 點(diǎn)，生產(chǎn)規(guī)模未達(dá)預(yù)計(jì)，造成產(chǎn)能利用率不足；同時(shí)市場主要集中在國外客戶端，涉及到新供應(yīng)商的認(rèn)證和評估周期比較長，再加之
人工費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用增加等綜合因素影響，未能實(shí)現(xiàn)預(yù)計(jì)收益。
變更后的項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的情況說明 不適用
（本頁無正文，為《光大證券股份有限公司關(guān)于寧波康強(qiáng)電子股份有限公司 2015
年度募集資金存放與使用情況的核查意見》之簽章頁）
保薦代表人：
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