深圳雷曼光電科技股份有限公司
對(duì)外擔(dān)保管理制度
第一條 為了加強(qiáng)公司對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制，規(guī)范擔(dān)保行為，防范擔(dān)保
風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、《關(guān)于規(guī)
范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的通知》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》（以
下簡(jiǎn)稱“《創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》”）、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作
指引》等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及《深圳雷曼光電科技股份有限公司章程》
（以下簡(jiǎn)稱“《公司章程》”）等有關(guān)規(guī)定，制定本制度。
第二條 本制度所稱擔(dān)保，是指企業(yè)依據(jù)《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》和擔(dān)保
合同或者協(xié)議，按照公平、自愿、互利的原則向被擔(dān)保人提供一定方式的擔(dān)保并
依法承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任的行為。
第三條 公司在建立和實(shí)施擔(dān)保內(nèi)部控制中，應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化關(guān)鍵環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制，
并采取相應(yīng)的控制措施，達(dá)到如下目標(biāo)：
1、確保擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)范，防范和控制或有負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)；
2、保證擔(dān)保業(yè)務(wù)的真實(shí)、完整和準(zhǔn)確，滿足信息披露的需要；
3、符合國(guó)家有關(guān)擔(dān)保規(guī)定和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求規(guī)定；
4、主債合同、擔(dān)保合同必須符合《合同法》等國(guó)家法律、法規(guī)和公司章程
的規(guī)定。
第四條 本制度適用于公司及公司控股子企業(yè)。
第五條 公司授權(quán)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)辦理公司的擔(dān)保具體業(yè)務(wù)，財(cái)務(wù)部應(yīng)配備合格
的人員。辦理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)的人員應(yīng)當(dāng)具備良好的職業(yè)道德和較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，熟悉
擔(dān)保業(yè)務(wù)，掌握與擔(dān)保相關(guān)的專業(yè)知識(shí)和法律法規(guī)。
第六條 當(dāng)發(fā)生擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)，首先由財(cái)務(wù)部對(duì)被擔(dān)保企業(yè)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，了
解其資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和資質(zhì)信譽(yù)狀況，并提出初步意見(jiàn)，根據(jù)公司章程規(guī)定的審批權(quán)限
和程序進(jìn)行審批。
第七條 在正式簽訂擔(dān)保合同前，應(yīng)草簽擔(dān)保意向書(shū)。意向書(shū)應(yīng)附有下列資
料：
1
 1、被擔(dān)保人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件（副本）；
2、被擔(dān)保人的前一年經(jīng)有資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后的財(cái)務(wù)報(bào)表；
3、被擔(dān)保人的最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表；
4、被擔(dān)保人的房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)及其他享有財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的有效管理證件；
5、其他必須提供的資料。
第八條 公司必要時(shí)應(yīng)聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)實(shí)施對(duì)外擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，
以作為董事會(huì)或股東大會(huì)進(jìn)行決策的依據(jù)。
第九條 擔(dān)保合同由財(cái)務(wù)部起草，履行相關(guān)審批程序后，經(jīng)法定代表人或授
權(quán)代表簽署后生效。
第十條 公司應(yīng)當(dāng)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)符合國(guó)家法律法
規(guī)和本企業(yè)的擔(dān)保政策，防范擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。公司全體董事應(yīng)當(dāng)審慎對(duì)待和嚴(yán)格
控制對(duì)外擔(dān)保產(chǎn)生的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)因其過(guò)錯(cuò)所產(chǎn)生的損失依法承擔(dān)連帶責(zé)任，
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方不得強(qiáng)制公司為他人提供擔(dān)保。
董事會(huì)應(yīng)認(rèn)真審議分析被擔(dān)保方的財(cái)務(wù)狀況、營(yíng)運(yùn)狀況、行業(yè)前景和信用情
況，審慎依法作出決定。公司可在必要時(shí)聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)實(shí)施對(duì)外擔(dān)保的風(fēng)
險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，以作為董事會(huì)或股東大會(huì)進(jìn)行決策的依據(jù)。
第十一條 被擔(dān)保人出現(xiàn)以下情形之一的，公司不得提供擔(dān)保：
1、擔(dān)保項(xiàng)目不符合國(guó)家法律法規(guī)和政策規(guī)定的；
2、已進(jìn)入重組、托管、兼并或破產(chǎn)清算程序的；
3、財(cái)務(wù)狀況惡化、資不抵債的；
4、管理混亂、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大的；
5、與其他企業(yè)出現(xiàn)較大經(jīng)營(yíng)糾紛、經(jīng)濟(jì)糾紛，面臨法律訴訟且可能承擔(dān)較
大賠償責(zé)任的。
第十二條 公司的下列擔(dān)保須經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)后方可辦理：
1、單筆擔(dān)保額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10％的擔(dān)保；
2、公司及其控股子公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~，超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)
50％以后提供的任何擔(dān)保；
3、為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；
4、連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30％；
2
 5、連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50％且絕對(duì)
金額超過(guò)5000萬(wàn)元人民幣；
6、對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保；
7、公司章程規(guī)定的其他擔(dān)保情形。
公司為全資子公司提供擔(dān)保，或者為控股子公司提供擔(dān)保且控股子公司其他
股東按所享有的權(quán)益提供同等比例擔(dān)保，屬于前款第1、2、3、5項(xiàng)情形的，可以
豁免提交股東大會(huì)審議。
除必須由股東大會(huì)批準(zhǔn)的以外，其他任何擔(dān)保必須經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)方可提
供。
第十三條 公司在一年內(nèi)擔(dān)保金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30％
的，須經(jīng)股東大會(huì)特別決議通過(guò)，并應(yīng)當(dāng)安排通過(guò)深圳證券交易所交易系統(tǒng)、互
聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)等方式為中小投資者參加股東大會(huì)提供便利。
第十四條 公司獨(dú)立董事應(yīng)在董事會(huì)審議對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)，必
要時(shí)可聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況進(jìn)行核查。如發(fā)現(xiàn)異
常，應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)和監(jiān)管部門(mén)報(bào)告并公告。
第十五條 提交股東大會(huì)審議的對(duì)外擔(dān)保，與該擔(dān)保事項(xiàng)有利害關(guān)系的股東
或授權(quán)代表應(yīng)回避表決。
第十六條 提交董事會(huì)審議的對(duì)外擔(dān)保，須取得全體董事三分之二以上同意，
且與該擔(dān)保事項(xiàng)有利害關(guān)系的董事應(yīng)回避表決。
第十七條 企業(yè)為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的，與關(guān)聯(lián)方存在經(jīng)濟(jì)利益或近親屬關(guān)系
的有關(guān)人員在評(píng)估與審批環(huán)節(jié)應(yīng)當(dāng)予以回避。
第十八條 被擔(dān)保人要求變更擔(dān)保事項(xiàng)的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)重新履行評(píng)估與審批程
序。
第十九條 公司擔(dān)保的債務(wù)到期后需展期并需繼續(xù)由公司提供擔(dān)保的，應(yīng)作
為新的對(duì)外擔(dān)保，重新履行擔(dān)保審批程序。
第二十條 公司對(duì)外擔(dān)保必須要求對(duì)方提供反擔(dān)保等必要措施防范風(fēng)險(xiǎn)，提
供反擔(dān)保的，要謹(jǐn)慎判斷反擔(dān)保方的實(shí)際擔(dān)保能力和反擔(dān)保的可執(zhí)行性。公司為
控股子公司、參股公司提供擔(dān)保，該控股子公司、參股公司的其他股東原則上應(yīng)
當(dāng)按出資比例提供同等擔(dān)?；蛘叻磽?dān)保等風(fēng)險(xiǎn)控制措施。相關(guān)股東未能按出資比
3
例向上市公司控股子公司或者參股公司提供同等比例擔(dān)?；蚍磽?dān)保等風(fēng)險(xiǎn)控制
措施的，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)披露主要原因，并在分析擔(dān)保對(duì)象經(jīng)營(yíng)情況、償債能力
的基礎(chǔ)上，充分說(shuō)明該筆擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)是否可控，是否損害上市公司利益等。
第二十一條 本公司只接受被擔(dān)保企業(yè)的下列財(cái)產(chǎn)作為抵押物：
1、被擔(dān)保企業(yè)所有的房屋和其他地上附著物、土地使用權(quán)；
2、被擔(dān)保企業(yè)所有的機(jī)器；
3、其他比上述資產(chǎn)變現(xiàn)能力更強(qiáng)的抵押物。
第二十二條 本公司只接受被擔(dān)保企業(yè)的下列權(quán)利作為質(zhì)押：
1、被擔(dān)保企業(yè)所有的國(guó)債；
2、被擔(dān)保企業(yè)所有的、信譽(yù)較好的國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)債券、企業(yè)債券；
3、被擔(dān)保企業(yè)所有的、依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票、銀行承兌匯票。
第二十三條 本公司不得接受被擔(dān)保企業(yè)已經(jīng)設(shè)定擔(dān)?；蚱渌麢?quán)利限制的財(cái)
產(chǎn)、權(quán)利作為抵押或質(zhì)押。
第二十四條 本公司與被擔(dān)保企業(yè)簽訂《反擔(dān)保合同》時(shí)，應(yīng)根據(jù)《擔(dān)保法》、
《物權(quán)法》的有關(guān)規(guī)定，同時(shí)辦理抵押物、質(zhì)押物登記或權(quán)利出質(zhì)登記，或視情
況辦理必要的公證手續(xù)。
第二十五條 公司財(cái)務(wù)部應(yīng)派專人建立擔(dān)保事項(xiàng)臺(tái)賬，詳細(xì)記錄擔(dān)保對(duì)象、
金額、期限、用于抵押和質(zhì)押的物品、權(quán)利和其他有關(guān)事項(xiàng)。
第二十六條 公司財(cái)務(wù)部應(yīng)派專人持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的情況，收集被擔(dān)保人
最近一期的財(cái)務(wù)資料和審計(jì)報(bào)告，定期分析其財(cái)務(wù)狀況及償債能力，關(guān)注其生產(chǎn)
經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)負(fù)債、對(duì)外擔(dān)保以及分立合并、法定代表人變化等情況，建立相關(guān)財(cái)
務(wù)檔案，定期向董事會(huì)報(bào)告。
如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項(xiàng)的，有
關(guān)責(zé)任人應(yīng)及時(shí)報(bào)告董事會(huì)。董事會(huì)應(yīng)采取有效措施，將損失降低到最小程度。
第二十七條 公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保合同的管理，財(cái)務(wù)部應(yīng)妥善保管擔(dān)保合同、
與擔(dān)保合同相關(guān)的主合同、反擔(dān)保函或反擔(dān)保合同，以及抵押、質(zhì)押權(quán)利憑證和
有關(guān)的原始資料，及時(shí)進(jìn)行清理檢查，并定期與銀行等相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行核對(duì)，保證
存檔資料的完整、準(zhǔn)確、有效，關(guān)注擔(dān)保的時(shí)效、期限。
在合同管理過(guò)程中，一旦發(fā)現(xiàn)未經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議程序批準(zhǔn)的異常合
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同，應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及深圳證券交易所報(bào)告。
第二十八條 公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)反擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的管理，妥善保管被擔(dān)保人用于反
擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)和權(quán)利憑證，定期核實(shí)財(cái)產(chǎn)的存續(xù)狀況和價(jià)值，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理，
確保反擔(dān)保財(cái)產(chǎn)安全完整。
第二十九條 公司應(yīng)當(dāng)在擔(dān)保合同到期時(shí)全面清理用于擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)、權(quán)利憑
證，按照合同約定及時(shí)終止擔(dān)保關(guān)系。
第三十條 公司對(duì)外提供擔(dān)保預(yù)計(jì)很可能承擔(dān)連帶賠償責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)
家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定對(duì)或有事項(xiàng)的規(guī)定進(jìn)行確認(rèn)、計(jì)量、記錄和報(bào)告。
第三十一條 擔(dān)保工作出現(xiàn)糾紛時(shí)，經(jīng)公司法定代表人授權(quán)后，由公司派員
以訴訟或非訴訟方式作為補(bǔ)救措施進(jìn)行妥善處理。
第三十二條 公司應(yīng)提前二個(gè)月通知被擔(dān)保企業(yè)做好清償債務(wù)工作。若被擔(dān)
保人未能按時(shí)履行義務(wù)，公司應(yīng)及時(shí)采取必要的補(bǔ)救措施。
第三十三條 公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)收集與外擔(dān)保有關(guān)的下列文件資料并進(jìn)行歸檔
保管：
1、被擔(dān)保企業(yè)的背景資料（營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、過(guò)去3 年的財(cái)務(wù)報(bào)表等）；
2、被擔(dān)保企業(yè)董事會(huì)決議及擔(dān)保申請(qǐng)書(shū)；
3、被擔(dān)保企業(yè)借款資金投向可行性報(bào)告；
4、對(duì)被擔(dān)保企業(yè)的信用分析及評(píng)估；
5、被擔(dān)保企業(yè)債權(quán)人銀行批準(zhǔn)該項(xiàng)借款的有關(guān)文件、借款合同、擔(dān)保合同
等資料；
6、被擔(dān)保企業(yè)用作反擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)、權(quán)利之所有權(quán)證書(shū)等權(quán)屬文件及反擔(dān)保
合同等文件；
7、其他與對(duì)外擔(dān)保有關(guān)的文件資料。
第三十四條 對(duì)外擔(dān)保文件保管期按檔案法規(guī)定執(zhí)行。
第三十五條 違反擔(dān)保制度的責(zé)任：
1、公司內(nèi)任何單位和個(gè)人，未經(jīng)審批而自行對(duì)外簽訂的擔(dān)保合同均為無(wú)效
合同，因此，給本公司造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。
2、公司擔(dān)保合同的審批機(jī)構(gòu)、歸口管理部門(mén)和有關(guān)人員，由于工作失職或
決策失誤，給公司造成損失的，應(yīng)視具體情況給予處罰、行政處分或依法追究刑
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事責(zé)任。
第三十六條 公司應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)和監(jiān)管部門(mén)的規(guī)定，認(rèn)真履行相關(guān)的信
息披露義務(wù)。
第三十七條 公司財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)按規(guī)定向負(fù)責(zé)公司年度審計(jì)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師如實(shí)
提供全部擔(dān)保事項(xiàng)。
第三十八條 本制度的相關(guān)規(guī)定如與日后頒布或修改的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)
章和依法定程序修改后的《公司章程》相抵觸，則應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章
和《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行，董事會(huì)應(yīng)及時(shí)對(duì)本制度進(jìn)行修訂。
第三十九條 本制度解釋權(quán)屬于公司董事會(huì)。
第四十條 本制度所稱“以上”、“以內(nèi)”、“以下”、“不超過(guò)”，都含本數(shù)；
“不滿”、“以外”、“低于”、“多于”、“超過(guò)”不含本數(shù)。
第四十一條 本制度自股東大會(huì)審議通過(guò)之日起生效實(shí)施，修改時(shí)亦同。
深圳雷曼光電科技股份有限公司
董 事 會(huì)
2020 年 8 月 25 日
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