方大集團股份有限公司 2017 年第三季度報告全文
方大集團股份有限公司
2017 年第三季度報告
2017 年 10 月
方大集團股份有限公司 2017 年第三季度報告全文
第一節(jié) 重要提示
公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證季度報告內(nèi)容的真
實、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并承擔(dān)個別和
連帶的法律責(zé)任。
所有董事均已出席了審議本次季報的董事會會議。
公司負(fù)責(zé)人熊建明、主管會計工作負(fù)責(zé)人林克檳及會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人(會計主
管人員)吳博華聲明：保證季度報告中財務(wù)報表的真實、準(zhǔn)確、完整。
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第二節(jié) 公司基本情況
一、主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)
公司是否需追溯調(diào)整或重述以前年度會計數(shù)據(jù)
□ 是 √ 否
本報告期末 上年度末 本報告期末比上年度末增減
總資產(chǎn)（元） 6,971,041,157.32 6,787,051,278.08 2.71%
歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)
2,455,998,778.25 2,364,262,560.28 3.88%
（元）
本報告期比上年同期 年初至報告期末比上
本報告期 年初至報告期末
增減 年同期增減
營業(yè)收入（元） 653,038,212.34 -10.76% 2,052,749,153.63 17.89%
歸屬于上市公司股東的凈利潤
133,216,451.43 118.03% 361,219,770.86 216.15%
（元）
歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)
127,476,204.06 126.14% 345,975,180.58 243.79%
常性損益的凈利潤（元）
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額
-- -- 394,243,084.96 -12.98%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.11 120.00% 0.31 210.00%
稀釋每股收益（元/股） 0.11 120.00% 0.31 210.00%
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 5.60% 1.86% 14.91% 7.01%
非經(jīng)常性損益項目和金額
√ 適用 □ 不適用
單位：元
項目 年初至報告期期末金額 說明
非流動資產(chǎn)處置損益（包括已計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的沖銷部分） -60,148.15
計入當(dāng)期損益的政府補助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，按照國家統(tǒng)
2,697,021.24
一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享受的政府補助除外）
委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益 12,143,064.88
采用公允價值模式進行后續(xù)計量的投資性房地產(chǎn)公允價值變
2,973,747.00
動產(chǎn)生的損益
除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 2,504,939.74
減：所得稅影響額 4,928,259.94
少數(shù)股東權(quán)益影響額（稅后） 85,774.49
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合計 15,244,590.28 --
對公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經(jīng)常性損益》定義界定的非經(jīng)常性損益項目，以及把《公
開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項目界定為經(jīng)常性損益的項目，應(yīng)
說明原因
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在將根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經(jīng)常性損益》定義、列舉的非經(jīng)常性損益
項目界定為經(jīng)常性損益的項目的情形。
二、報告期末股東總數(shù)及前十名股東持股情況表
1、普通股股東和表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東總數(shù)及前 10 名股東持股情況表
單位：股
報告期末表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先
報告期末普通股股東總數(shù) 59,052
股股東總數(shù)（如有）
前 10 名股東持股情況
持有有限售條件 質(zhì)押或凍結(jié)情況
股東名稱 股東性質(zhì) 持股比例 持股數(shù)量
的股份數(shù)量 股份狀態(tài) 數(shù)量
深圳市邦林科技
境內(nèi)非國有法人 8.72% 103,161,409 質(zhì)押 24,370,000
發(fā)展有限公司
盛久投資有限公
境外法人 7.36% 87,165,339
司
GUOTAI
JUNAN
SECURITIES(H 境外法人 4.10% 48,582,727
ONGKONG)
LIMITED
共青城時利和投
資管理合伙企業(yè) 境內(nèi)非國有法人 2.26% 26,791,488
（有限合伙）
中信證券經(jīng)紀(jì)
境外法人 2.06% 24,375,858
(香港)有限公司
申萬宏源證券
境外法人 1.67% 19,708,790
(香港)有限公司
華潤深國投信托
有限公司－潤之
其他 1.30% 15,383,404
信 13 期集合資金
信托計劃
云南國際信托有
其他 1.12% 13,229,635
限公司－聚信 5
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號集合資金信托
計劃
周世堅 境內(nèi)自然人 0.84% 10,000,000
云南國際信托有
限公司－云霞 3
其他 0.73% 8,635,314
期證券投資集合
資金信托計劃
前 10 名無限售條件股東持股情況
股份種類
股東名稱 持有無限售條件股份數(shù)量
股份種類 數(shù)量
深圳市邦林科技發(fā)展有限公司 103,161,409 人民幣普通股 103,161,409
盛久投資有限公司 87,165,339 境內(nèi)上市外資股 87,165,339
GUOTAI JUNAN
SECURITIES(HONGKONG) 48,582,727 境內(nèi)上市外資股 48,582,727
LIMITED
共青城時利和投資管理合伙企業(yè)
26,791,488 人民幣普通股 26,791,488
（有限合伙）
中信證券經(jīng)紀(jì)(香港)有限公司 24,375,858 境內(nèi)上市外資股 24,375,858
申萬宏源證券(香港)有限公司 19,708,790 境內(nèi)上市外資股 19,708,790
華潤深國投信托有限公司－潤之
15,383,404 人民幣普通股 15,383,404
信 13 期集合資金信托計劃
云南國際信托有限公司－聚信 5 號
13,229,635 人民幣普通股 13,229,635
集合資金信托計劃
周世堅 10,000,000 人民幣普通股 10,000,000
云南國際信托有限公司－云霞 3 期
8,635,314 人民幣普通股 8,635,314
證券投資集合資金信托計劃
上述前 10 名股東中，深圳市邦林科技發(fā)展有限公司與盛久投資有限公司為一致行動人，
上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動的
深圳市邦林科技發(fā)展有限公司與共青城時利和投資管理合伙企業(yè)（有限合伙）屬關(guān)聯(lián)關(guān)
說明
系。其他流通股股東未通知本公司是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動人關(guān)系。
前 10 名普通股股東參與融資融券
周世堅通過廣發(fā)證券股份有限公司客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶持有公司 10,000,000 股。
業(yè)務(wù)情況說明（如有）
公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內(nèi)是否進行約定購回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內(nèi)未進行約定購回交易。
2、優(yōu)先股股東總數(shù)及前 10 名優(yōu)先股股東持股情況表
□ 適用 √ 不適用
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第三節(jié) 重要事項
一、報告期主要財務(wù)數(shù)據(jù)、財務(wù)指標(biāo)發(fā)生變動的情況及原因
√ 適用 □ 不適用
項目 本報告期末余額（元） 期初余額（元） 同比增減 變動原因
貨幣資金 1,645,487,558.41 1,095,229,837.90 50.24% 收到房產(chǎn)銷售款所致
預(yù)付款項 77,748,206.13 31,526,326.25 146.61% 預(yù)付供應(yīng)商款項增加所致
其他流動資產(chǎn) 107,029,683.87 62,206,574.33 72.06% 銀行理財產(chǎn)品增加所致
長期股權(quán)投資 15,831,304.52 12,105,030.68 30.78% 增加對聯(lián)營企業(yè)的投資所致
其他非流動資產(chǎn) 30,567,973.38 61,184,253.71 -50.04% 預(yù)付購房款減少所致
短期借款 1,000,000,000.00 591,000,000.00 69.20% 銀行借款增加所致
企業(yè)所得稅、增值稅等稅費繳納所
應(yīng)交稅費 65,792,129.45 192,236,574.40 -65.78%
致
其他流動負(fù)債 4,834,975.32 35,148,084.44 -86.24% 待轉(zhuǎn)銷項轉(zhuǎn)入銷項稅額所致
股本 1,183,642,254.00 789,094,836.00 50.00% 資本公積轉(zhuǎn)增股本所致
資本公積 72,829,484.96 467,376,902.96 -84.42% 資本公積轉(zhuǎn)增股本所致
部分自用房產(chǎn)轉(zhuǎn)為投資性房地產(chǎn)所
其他綜合收益 8,830,094.23 2,130,454.52 314.47%
致
年初至本報告期末
項目 上年同期（元） 同比增減 變動原因
（元）
計提方大城項目土地增值稅及增值
稅金及附加 131,792,673.42 8,606,245.49 1431.36%
稅附加所致
方大城一期利息支出停止資本化導(dǎo)
財務(wù)費用 41,975,850.30 24,322,562.64 72.58%
致
資產(chǎn)減值損失 -48,121,560.56 29,771,044.67 -261.64% 壞賬準(zhǔn)備計提的會計估計變更所致
公允價值變動收益 2,973,747.00 9,903,745.77 -69.97% 投資性房地產(chǎn)公允價值變動所致
投資收益 10,861,727.87 2,424,532.42 347.99% 銀行理財產(chǎn)品收益增加所致
所得稅費用 68,024,588.73 16,889,272.63 302.77% 方大城項目利潤增加所致
收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)
213,901,169.92 104,789,436.94 104.12% 銀行按揭方式售房保證金返回所致
的現(xiàn)金
企業(yè)所得稅、增值稅等稅費繳納所
支付的各項稅費 358,300,385.82 204,252,974.89 75.42%
致
支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)
268,199,654.52 129,430,336.40 107.22% 銀行按揭方式售房保證金增加所致
的現(xiàn)金
收回投資收到的現(xiàn)金 8,092,089,184.54 237,446,806.49 3307.96% 理財產(chǎn)品贖回所致
取得投資收益收到的現(xiàn)金 13,773,697.27 3,595,463.32 283.09% 理財產(chǎn)品收益增加所致
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和
33,608,087.17 62,258,301.30 -46.02% 光伏電站項目投入放緩所致
其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金
投資支付的現(xiàn)金 8,146,400,000.00 477,000,000.00 1607.84% 購買理財產(chǎn)品增加所致
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 391,000,000.00 1,107,925,600.00 -64.71% 已到期銀行借款減少所致
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分配股利、利潤或償付利息
337,538,336.38 131,200,941.87 157.27% 分配股利增加所致
支付的現(xiàn)金
二、重要事項進展情況及其影響和解決方案的分析說明
√ 適用 □ 不適用
公司房地產(chǎn)項目進展情況：
1、深圳方大城項目：截止本報告期末，方大城項目累計銷售面積6.54萬平米，累計確認(rèn)收入面積6.4萬平方米。目前招
商工作正在進行中，預(yù)計明年開始將有租金收入。
2、南昌鳳凰洲項目：目前正進行前期設(shè)計規(guī)劃報批和施工準(zhǔn)備，項目為寫字樓、商業(yè)及商務(wù)公寓，計劃對外出售、出
租。計劃今年底開工建設(shè)，建設(shè)周期約2年，總建筑面積約6.6萬平方米。
3、深圳方大邦深產(chǎn)業(yè)園項目：今年7月，公司與邦深電子（深圳）有限公司簽署“方大邦深產(chǎn)業(yè)園”城市更新項目合作
框架協(xié)議，該項目位于深圳市福永，占地面積20,714.9平方米，現(xiàn)狀為工業(yè)廠房，城市更新方向擬為（M0）新型產(chǎn)業(yè)功能。
目前雙方正進行正式協(xié)議洽談、簽訂工作。
三、公司實際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購人以及公司等承諾相關(guān)方在報告期內(nèi)超期未履行
完畢的承諾事項
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在公司實際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購人以及公司等承諾相關(guān)方在報告期內(nèi)超期未履行完畢的承諾事項。
四、對 2017 年度經(jīng)營業(yè)績的預(yù)計
預(yù)測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發(fā)生大幅度變動的警示及原因說明
□ 適用 √ 不適用
五、證券投資情況
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在證券投資。
六、衍生品投資情況
√ 適用 □ 不適用
單位：萬元
期末投
計提減
衍生品 衍生品 資金額
衍生品 報告期 報告期 值準(zhǔn)備 報告期
投資操 關(guān)聯(lián)關(guān) 是否關(guān) 投資初 起始日 終止日 期初投 期末投 占公司
投資類 內(nèi)購入 內(nèi)售出 金額 實際損
作方名 系 聯(lián)交易 始投資 期 期 資金額 資金額 報告期
型 金額 金額 （如 益金額
稱 金額 末凈資
有）
產(chǎn)比例
上海期 否 否 滬鋁 6,220.7 2016 年 2018 年 6,220.7 5,343.5 10,276. 1,288.0 0.52% 930.4
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貨交易 8 12 月 22 02 月 28 8 3 22
所 日 日
6,220.7 6,220.7 5,343.5 10,276. 1,288.0
合計 -- -- 0.52% 930.4
8 8 3 22
衍生品投資資金來源 自有資金
涉訴情況（如適用） 無
衍生品投資審批董事會公告披露日
期（如有)
衍生品投資審批股東會公告披露日
期（如有)
報告期衍生品持倉的風(fēng)險分析及控
為了防范原材料價格波動的風(fēng)險，本公司采用境內(nèi)期貨交易所交易的鋁期貨品種，為
制措施說明（包括但不限于市場風(fēng)
公司生產(chǎn)所需原材料鋁進行套期保值，公司已經(jīng)建立并執(zhí)行《方大集團股份有限公司
險、流動性風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作
境內(nèi)期貨套期保值暫行規(guī)定》，防范持倉風(fēng)險。
風(fēng)險、法律風(fēng)險等）
已投資衍生品報告期內(nèi)市場價格或
產(chǎn)品公允價值變動的情況，對衍生
衍生品公允價值采用期貨市場的公開報價計量
品公允價值的分析應(yīng)披露具體使用
的方法及相關(guān)假設(shè)與參數(shù)的設(shè)定
報告期公司衍生品的會計政策及會
本報告期公司購買的鋁錠期貨執(zhí)行《商品期貨套期業(yè)務(wù)會計處理暫行規(guī)定》，不再執(zhí)行
計核算具體原則與上一報告期相比
《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 24 號—套期保值》
是否發(fā)生重大變化的說明
獨立董事對公司衍生品投資及風(fēng)險
無
控制情況的專項意見
七、報告期內(nèi)接待調(diào)研、溝通、采訪等活動登記表
√ 適用 □ 不適用
接待時間 接待方式 接待對象類型 調(diào)研的基本情況索引
2017 年 08 月 02 日 實地調(diào)研 機構(gòu) 公司經(jīng)營情況、未來發(fā)展
2017 年 08 月 16 日 實地調(diào)研 機構(gòu) 公司經(jīng)營情況、未來發(fā)展
2017 年 08 月 31 日 實地調(diào)研 機構(gòu) 公司經(jīng)營情況、未來發(fā)展
2017 年 09 月 08 日 其他 機構(gòu) 公司經(jīng)營情況、未來發(fā)展
八、違規(guī)對外擔(dān)保情況
□ 適用 √ 不適用
公司報告期無違規(guī)對外擔(dān)保情況。
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九、控股股東及其關(guān)聯(lián)方對上市公司的非經(jīng)營性占用資金情況
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在控股股東及其關(guān)聯(lián)方對上市公司的非經(jīng)營性占用資金。
十、履行精準(zhǔn)扶貧社會責(zé)任情況
1、三季度精準(zhǔn)扶貧概要
公司2017年第三季度用于精準(zhǔn)扶貧的捐款總額為91.1萬元，具體情況如下：
（1）向江西省政協(xié)海外扶貧基金會捐贈60萬元，用于江西省泰和縣12個貧困村的衛(wèi)生計生服務(wù)室建設(shè)。
（2）向南昌市青少年發(fā)展基金會捐贈10萬元，用于成立南昌市“三風(fēng)”公益基金。
（3）向深圳市南山區(qū)粵海街道總工會捐款5萬元，用于廣東省河源連平縣的助學(xué)扶貧活動。
（4）向深圳市南山區(qū)助老公益促進會捐贈1000元，用于注冊成立。
（5）向西藏自治區(qū)林芝市察隅農(nóng)場廣東省第八批援藏工作隊捐款人民幣12萬元用于助學(xué)幫困察隅農(nóng)場小學(xué)。
（6）向江西省萍鄉(xiāng)市蘆溪縣宣風(fēng)鎮(zhèn)政府捐贈1萬元，用于扶貧助學(xué)活動。
（7）向江西省贛州市章貢區(qū)沙河鎮(zhèn)龍村兩名貧困學(xué)生助學(xué)捐款3萬元。
2、上市公司三季度精準(zhǔn)扶貧工作情況
指標(biāo) 計量單位 數(shù)量/開展情況
一、總體情況 —— ——
其中：1.資金 萬元 91.1
二、分項投入 —— ——
1.產(chǎn)業(yè)發(fā)展脫貧 —— ——
2.轉(zhuǎn)移就業(yè)脫貧 —— ——
3.易地搬遷脫貧 —— ——
4.教育脫貧 —— ——
其中： 4.1 資助貧困學(xué)生投入金額 萬元
4.2 資助貧困學(xué)生人數(shù) 人
4.3 改善貧困地區(qū)教育資源投入金額 萬元
5.健康扶貧 —— ——
其中： 5.1 貧困地區(qū)醫(yī)療衛(wèi)生資源投入金額 萬元
6.生態(tài)保護扶貧 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社會扶貧 —— ——
9.其他項目 —— ——
其中： 9.1.項目個數(shù) 個
9.2.投入金額 萬元 10.1
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三、所獲獎項（內(nèi)容、級別） —— ——
3、后續(xù)精準(zhǔn)扶貧計劃
公司后續(xù)將通過江西省光彩事業(yè)促進會捐贈300萬元現(xiàn)金，用于支持江西省扶貧事業(yè)。
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第四節(jié) 財務(wù)報表
一、財務(wù)報表
1、合并資產(chǎn)負(fù)債表
編制單位：方大集團股份有限公司
單位：元
項目 期末余額 期初余額
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 1,645,487,558.41 1,095,229,837.90
結(jié)算備付金
拆出資金
以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期
損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn) 124,128.00 2,232,200.00
應(yīng)收票據(jù) 18,499,631.99 18,898,106.11
應(yīng)收賬款 1,965,776,007.03 2,342,929,628.14
預(yù)付款項 77,748,206.13 31,526,326.25
應(yīng)收保費
應(yīng)收分保賬款
應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金
應(yīng)收利息 302,950.68
應(yīng)收股利
其他應(yīng)收款 54,473,419.73 57,378,994.72
買入返售金融資產(chǎn)
存貨 1,917,297,358.74 1,990,621,059.27
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)
其他流動資產(chǎn) 107,029,683.87 62,206,574.33
流動資產(chǎn)合計 5,786,435,993.90 5,601,325,677.40
非流動資產(chǎn)：
發(fā)放貸款及墊款
可供出售金融資產(chǎn) 28,562,575.67 28,562,575.67
方大集團股份有限公司 2017 年第三季度報告全文
持有至到期投資
長期應(yīng)收款
長期股權(quán)投資 15,831,304.52 12,105,030.68
投資性房地產(chǎn) 343,190,956.29 333,795,631.30
固定資產(chǎn) 492,174,639.61 506,819,266.38
在建工程 2,590,536.68 2,537,725.36
工程物資
固定資產(chǎn)清理 3,601.59
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn) 60,249,472.17 60,228,652.69
開發(fā)支出
商譽
長期待攤費用 2,665,605.83 3,695,766.33
遞延所得稅資產(chǎn) 208,768,497.68 176,796,698.56
其他非流動資產(chǎn) 30,567,97