華燦光電股份有限公司 募集資金管理辦法
華燦光電股份有限公司
募集資金管理辦法
第一章 總則
為規(guī)范華燦光電股份有限公司（以下稱“公司”）募集資金的使用和管理，進(jìn)一步提高資金
使用效率和公司效益，切實保護廣大股東的利益及募集資金的安全，依照《中華人民共和國公
司法》、《中華人民共和國證券法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《關(guān)于進(jìn)一
步規(guī)范上市公司募集資金使用的通知》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等
有關(guān)法律和《華燦光電股份有限公司章程》（以下簡稱“《公司章程》”）的規(guī)定，并結(jié)合公司
實際情況，特制定本辦法。
第一條 本辦法所稱募集資金是指公司通過公開發(fā)行證券（包括首次公開發(fā)行股票、配股、
增發(fā)、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券、分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券、發(fā)行權(quán)證等）以及非公開發(fā)行證券
向投資者募集并用于特定用途的資金。
第二條 公司董事會應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)建立健全公司募集資金管理制度、并確保該制度的有效實
施。募集資金管理制度應(yīng)當(dāng)對募集資金專戶存儲、使用、變更、監(jiān)督和責(zé)任追究等內(nèi)容進(jìn)行明
確規(guī)定。
第三條 募集資金投資項目（以下簡稱“募投項目”）通過公司的子公司或公司控制的其他
企業(yè)實施的，適用本辦法的規(guī)定。公司應(yīng)當(dāng)確保該子公司或控制的其他企業(yè)遵守其募集資金管
理制度。
第二章 募集資金的專用賬戶存儲
第四條 公司募集資金應(yīng)選擇資信良好、服務(wù)周到、存取方便的商業(yè)銀行設(shè)立募集資金專
項賬戶（以下簡稱“專戶”）存儲。公司設(shè)立專戶事宜由公司董事會批準(zhǔn)。專戶不得存放非募集
資金或用作其它用途。
公司存在兩次以上融資的，應(yīng)當(dāng)獨立設(shè)置募集資金專戶。
實際募集資金凈額超過計劃募集資金金額（以下簡稱“超募資金”）也應(yīng)存放于募集資金專
戶管理。
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第五條 公司應(yīng)當(dāng)在募集資金到賬后一個月內(nèi)與保薦機構(gòu)、存放募集資金的商業(yè)銀行（以
下簡稱“商業(yè)銀行”）簽訂三方監(jiān)管協(xié)議（以下簡稱“協(xié)議”）。協(xié)議至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：
（一）公司應(yīng)當(dāng)將募集資金集中存放于專戶中；
（二）募集資金專戶賬號、該專戶涉及的募集資金項目、存放金額和期限；
（三）公司一次或12個月內(nèi)累計從專戶中支取的金額超過5000萬元或募集資金凈額的
20%的，公司及商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時通知保薦機構(gòu)；
（四）商業(yè)銀行每月向公司出具銀行對賬單，并抄送保薦機構(gòu)；
（五）保薦人可以隨時到商業(yè)銀行查詢專戶資料；
（六）保薦機構(gòu)的督導(dǎo)職責(zé)、商業(yè)銀行的告知及配合職責(zé)、保薦機構(gòu)或者獨立財務(wù)顧問和
商業(yè)銀行對公司募集資金使用的監(jiān)管方式；
（七）公司、商業(yè)銀行、保薦機構(gòu)的權(quán)利、義務(wù)及違約責(zé)任。
（八）商業(yè)銀行三次未及時向保薦機構(gòu)或者獨立財務(wù)顧問出具對賬單或者通知專戶大額支
取情況，以及存在未配合保薦機構(gòu)或者獨立財務(wù)顧問查詢與調(diào)查專戶資料情形的，公司可以終
止協(xié)議并注銷該募集資金專戶。
公司應(yīng)當(dāng)在上述協(xié)議簽訂后及時報深圳證券交易所備案并公告協(xié)議主要內(nèi)容。上述協(xié)議在
有效期屆滿前因保薦機構(gòu)或商業(yè)銀行變更等原因提前終止的，公司應(yīng)當(dāng)自協(xié)議終止之日起一個
月內(nèi)與相關(guān)當(dāng)事人簽訂新的協(xié)議，并及時報深圳證券交易所備案后公告。
第六條 公司應(yīng)積極督促商業(yè)銀行履行協(xié)議。商業(yè)銀行連續(xù)三次未及時向保薦機構(gòu)出具對
賬單或通知專戶大額支取情況，以及存在未配合保薦機構(gòu)查詢與調(diào)查專戶資料情形的，本公司
可以終止協(xié)議并注銷該募集資金專戶。上述內(nèi)容應(yīng)納入前條所述的三方監(jiān)管協(xié)議之中。
第三章 募集資金的使用
第七條 公司應(yīng)當(dāng)按照招股說明書、募集說明書等信息披露文件中承諾的募集資金投資計
劃使用募集資金。出現(xiàn)嚴(yán)重影響募集資金投資計劃正常進(jìn)行的情形時，公司應(yīng)當(dāng)及時報告深圳
證券交易所并公告。
第八條 公司募集資金投資項目不得為持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予
他人、委托理財?shù)蓉攧?wù)性投資，不得直接或者間接投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務(wù)的公司。
公司不得將募集資金用于質(zhì)押、委托貸款或其他變相改變募集資金用途的投資。
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第九條 公司對募集資金使用的申請、審批、執(zhí)行權(quán)限和程序應(yīng)當(dāng)符合公司相關(guān)內(nèi)部控制
制度的規(guī)定。
第十條 公司應(yīng)當(dāng)確保募集資金使用的真實性和公允性，防止募集資金被關(guān)聯(lián)人占用或挪
用，并采取有效措施避免關(guān)聯(lián)人利用募集資金投資項目獲取不正當(dāng)利益。
第十一條 公司董事會應(yīng)當(dāng)每半年度全面核查募集資金投資項目的進(jìn)展情況，出具半年度
及年度募集資金存放與使用情況專項報告，并與定期報告同時披露，直至募集資金使用完畢且
報告期內(nèi)不存在募集資金使用情況。
募集資金投資項目實際投資進(jìn)度與投資計劃存在差異的，公司應(yīng)當(dāng)解釋具體原因。募集資
金投資項目年度實際使用募集資金與前次披露的募集資金投資計劃當(dāng)年預(yù)計使用金額差異超
過30%的，公司應(yīng)當(dāng)調(diào)整募集資金投資計劃，并在募集資金年度使用情況的專項說明中披露
前次募集資金年度投資計劃、目前實際投資進(jìn)度、調(diào)整后預(yù)計分年度投資計劃以及投資計劃變
化的原因等。
第十二條 募集資金投資項目出現(xiàn)以下情況的，公司應(yīng)當(dāng)對該項目的可行性、預(yù)計收益等
進(jìn)行重新進(jìn)行論證，決定是否繼續(xù)實施該項目：
（一）募集資金投資項目涉及的市場環(huán)境發(fā)生重大變化；
（二）募集資金投資項目擱置的時間超過一年；
（三）超過前次募集資金投資計劃的完成期限且募集資金投入金額未達(dá)到相關(guān)計劃金額
的50%；
（四）其他募集資金投資項目出現(xiàn)異常的情況。
公司應(yīng)在最近一期定期報告中披露項目的進(jìn)展情況、出現(xiàn)異常的原因以及調(diào)整后的募集資
金投資計劃（如有）。
第十三條 公司決定終止原募集資金投資項目的，應(yīng)當(dāng)盡快科學(xué)、審慎地選擇新的投資項
目。
公司以募集資金置換預(yù)先已投入募集資金投資項目的自籌資金的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會審議
通過、注冊會計師出具鑒證報告及獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構(gòu)發(fā)表明確同意意見并履行信息
披露義務(wù)后方可實施，置換時間距募集資金到帳時間不得超過6個月。
公司已在發(fā)行申請文件中披露擬以募集資金置換預(yù)先投入的自籌資金且預(yù)先投入金額確
定的，當(dāng)在置換實施前對外公告。
第十四條 公司改變募投項目實施地點的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會審議通過，并在2個交易日
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內(nèi)報告深圳證券交易所并公告改變原因及保薦機構(gòu)的意見。
第十五條 公司擬將募集資金投資項目變更為合資經(jīng)營的方式實施的，應(yīng)當(dāng)在充分了解合
資方基本情況的基礎(chǔ)上，慎重考慮合資的必要性，并且公司應(yīng)當(dāng)控股，確保對募投項目的有效
控制。
第十六條 公司可以用閑置募集資金暫時用于補充流動資金，僅限于與主營業(yè)務(wù)相關(guān)的生
產(chǎn)經(jīng)營使用，但應(yīng)當(dāng)符合以下條件：
（一） 不得變相改變募集資金用途；
（二） 不得影響募集資金投資計劃的正常進(jìn)行；
（三） 單次補充流動資金時間不得超過十二個月；
（四） 不得將閑置募集資金直接或者間接用于證券投資、衍生品交易等高風(fēng)險投資。
上述事項應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會審議通過，并在2個交易日內(nèi)報告深圳證券交易所并公告。
閑置募集資金用于補充流動資金時，僅限于與主營業(yè)務(wù)相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營使用，不得直接或
間接用于新股配售、申購，或用于投資股票及其衍生品種、可轉(zhuǎn)換公司債券等。
補充流動資金到期日之前，公司應(yīng)將該部分資金歸還至募集資金專戶，并在資金全部歸還
后2個交易日內(nèi)報告深圳證券交易所并公告。公司預(yù)計無法按期將該部分資金歸還至募集資金
專戶的，應(yīng)當(dāng)在到期日前按照前款要求履行審議程序并及時公告，公告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括資金去向、
無法歸還的原因、繼續(xù)用于補充流動資金的原因及期限等。
第十七條 公司用閑置募集資金補充流動資金事項的，應(yīng)披露以下內(nèi)容：
（一）本次募集資金的基本情況，包括募集資金的時間、金額、募集資金凈額及投資計劃
等；
（二）募集資金使用情況、閑置的情況及原因；
（三）閑置募集資金補充流動資金的金額及期限；
（四）閑置募集資金補充流動資金預(yù)計節(jié)約財務(wù)費用的金額、導(dǎo)致流動資金不足的原因、
是否存在變相改變募集資金投向的行為和保證不影響募集資金項目正常進(jìn)行的措施；
（四）獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構(gòu)出具的意見；
（五）深圳證券交易所要求的其他內(nèi)容。
第十八條 根據(jù)公司的發(fā)展規(guī)劃及實際生產(chǎn)經(jīng)營需求，妥善安排超募資金的使用計劃，提
交董事會審議通過后及時披露。
獨立董事和保薦機構(gòu)應(yīng)對超募資金的使用計劃的合理性和必要性發(fā)表獨立意見，并與公司
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的相關(guān)公告同時披露。
超募資金應(yīng)當(dāng)用于公司主營業(yè)務(wù)，不能用于開展證券投資、委托理財、衍生品投資、創(chuàng)業(yè)
投資等高風(fēng)險投資以及為他人提供財務(wù)資助等。
第十九條 公司在實際使用超募資金前，應(yīng)履行相應(yīng)的董事會或股東大會審議程序，并及
時披露。
第四章 募集資金投資項目變更
第二十條 公司應(yīng)當(dāng)在召開董事會和股東大會審議通過變更募集資金投向議案后，方可變
更募集資金投向。
第二十一條 公司董事會應(yīng)當(dāng)審慎地進(jìn)行擬變更后的新募集資金投資項目的可行性分析，
確信投資項目具有較好的市場前景和盈利能力，有效防范投資風(fēng)險，提高募集資金使用效益。
公司變更后的募集資金投向應(yīng)投資于公司主營業(yè)務(wù)。
第二十二條 公司存在以下情形的，視為募集資金投向變更：
（一）取消或者終止原募集資金項目，實施新項目；
（二） 變更募集資金投資項目實施主體（實施主體在上市公司及其全資子公司之間變更
的除外）；
（三） 變更募集資金投資項目實施方式；
（四） 深圳證券交易所認(rèn)定為募集資金投向變更的其他情形。
第二十三條 公司董事會應(yīng)當(dāng)科學(xué)、審慎地選擇新的投資項目，對新的投資項目進(jìn)行可行
性分析，確保投資項目具有較好的市場前景和盈利能力，能夠有效防范投資風(fēng)險，提高募集資
金使用效益。
第二十四條 公司變更募集資金投向用于收購控股股東或?qū)嶋H控制人資產(chǎn)（包括權(quán)益）的，
應(yīng)當(dāng)確保在收購后能夠有效避免同業(yè)競爭及減少關(guān)聯(lián)交易。
公司應(yīng)當(dāng)披露與控股股東或?qū)嶋H控制人進(jìn)行交易的原因、關(guān)聯(lián)交易的定價政策及定價依
據(jù)、關(guān)聯(lián)交易對公司的影響以及相關(guān)問題的解決措施。
第二十五條 公司單個或者全部募集資金投資項目完成后，將節(jié)余募集資金（包括利息收
入）用作其他用途，金額低于500萬元且低于該項目募集資金凈額5%的，可以豁免履行審議
程序，其使用情況應(yīng)當(dāng)在年度報告中披露。
節(jié)余募集資金（包括利息收入）達(dá)到或者超過該項目募集資金凈額10%且高于1,000萬元
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的，還應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會審議通過。
第五章 募集資金管理與監(jiān)督
第二十六條 公司內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)至少每半年對募集資金的存放與使用情況檢查一次，
并及時向?qū)徲嬑瘑T會報告檢查結(jié)果。審計委員會認(rèn)為公司募集資金管理存在重大違規(guī)情形、重
大風(fēng)險或內(nèi)部審計部門沒有按前款規(guī)定提交檢查結(jié)果報告的，應(yīng)當(dāng)及時向董事會報告。
第二十七條 公司當(dāng)年存在募集資金運用的，董事會應(yīng)當(dāng)對年度募集資金的存放與使用情
況出具專項報告，并聘請注冊會計師對募集資金存放與使用情況出具鑒證報告。鑒證報告應(yīng)當(dāng)
在年度報告中披露。
注冊會計師應(yīng)當(dāng)對董事會出具的專項報告是否如實反映了年度募集資金實際存放、使用情
況進(jìn)行合理鑒證，提出鑒證結(jié)論。鑒證結(jié)論為“保留結(jié)論”、“否定結(jié)論”或“無法提出結(jié)論”的，公
司董事會應(yīng)當(dāng)就鑒證報告中注冊會計師提出該結(jié)論的理由進(jìn)行分析、提出整改措施并在年度報
告中披露。保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在鑒證報告披露后的10 個交易日內(nèi)對年度募集資金的存放與使用情
況進(jìn)行現(xiàn)場核查并出具專項核查報告，核查報告應(yīng)認(rèn)真分析注冊會計師提出上述鑒證結(jié)論的原
因，并提出明確的核查意見。公司應(yīng)當(dāng)在收到核查報告后2 個交易日內(nèi)報告深圳證券交易所
并公告。
第二十八條 獨立董事應(yīng)當(dāng)關(guān)注募集資金實際使用情況與公司信息披露情況是否存在重
大差異。經(jīng)二分之一以上獨立董事同意，獨立董事可以聘請注冊會計師對募集資金使用情況出
具鑒證報告。公司應(yīng)當(dāng)予以積極配合，并承擔(dān)必要的費用。
第二十九條 保薦人與公司應(yīng)當(dāng)在保薦協(xié)議中約定，保薦人至少每半年對公司募集資金的
存放與使用情況進(jìn)行一次現(xiàn)場調(diào)查。保薦人在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)公司募集資金管理存在重大違規(guī)情形
或重大風(fēng)險的，應(yīng)當(dāng)及時向深圳證券交易所報告。
第六章 附則
第三十條 本辦法所稱“以上”、“內(nèi)”，含本數(shù)；“過”、“低于”、“多于”，不含本數(shù)。
第三十一條 本辦法由公司董事會負(fù)責(zé)解釋和修改，經(jīng)公司股東大會審議通過之日生效。
第三十二條 本辦法與有關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、《公司章程》有沖突或本辦法
未規(guī)定的，按有關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件或《公司章程》執(zhí)行。
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