瑞銀證券有限責(zé)任公司
關(guān)于惠州市華陽(yáng)集團(tuán)股份有限公司
使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的核查意見(jiàn)
瑞銀證券有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“瑞銀證券”或“保薦機(jī)構(gòu)”）作為惠州市華陽(yáng)
集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“華陽(yáng)集團(tuán)”或“公司”）首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市項(xiàng)目
的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《深圳證券交易所股票上
市規(guī)則》、《深圳證券交易所上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等相關(guān)規(guī)定，對(duì)華陽(yáng)集團(tuán)使
用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的事項(xiàng)進(jìn)行了審慎核查，核查具體情況和核查意
見(jiàn)如下：
一、募集資金基本情況
經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于核準(zhǔn)惠州市華陽(yáng)集團(tuán)股份有限公司首次公開(kāi)
發(fā)行股票的批復(fù)》（證監(jiān)許可〔2017〕1693 號(hào)）核準(zhǔn)，惠州市華陽(yáng)集團(tuán)股份有限
公司向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行人民幣普通股（A 股）7,310 萬(wàn)股（每股面值人民幣 1.00 元），
發(fā) 行 價(jià) 格 為 每 股 人 民 幣 13.69 元 ， 本 次 發(fā) 行 新 股 募 集 資 金 總 額 合 計(jì) 人 民 幣
1,000,739,000.00 元，扣減發(fā)行費(fèi)用人民幣 59,879,000.00 元后，募集資金凈額
為人民幣 940,860,000.00 元。上述募集資金到位情況已經(jīng)德勤華永會(huì)計(jì)師事務(wù)所
（特殊普通合伙）驗(yàn)證，并于 2017 年 10 月 11 日出具了德師報(bào)（驗(yàn)）字（17）第
00454 號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》。
二、募集資金使用情況及閑置原因
截至2020年6月30日，公司累計(jì)使用募集資金金額為人民幣752,367,750.23元，
尚未使用的募集資金金額為人民幣188,492,249.77元。公司募集資金專項(xiàng)賬戶余額
為人民幣48,317,677.78元（其中包含募集資金產(chǎn)生利息收入人民幣2,125,331.08
元和扣除手續(xù)費(fèi)支出等因素的理財(cái)產(chǎn)品收益人民幣31,700,096.93元），在理財(cái)產(chǎn)
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品專用結(jié)算賬戶購(gòu)買(mǎi)理財(cái)尚未到期的募集資金金額為人民幣152,000,000.00元，在
募集資金專項(xiàng)賬戶購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品尚未到期的募集資金金額為人民幣22,000,000.00
元。
公司募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施過(guò)程中，由于項(xiàng)目的實(shí)際需求，需要分期逐步投
入募集資金，存在暫時(shí)閑置的募集資金。
三、前次使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的情況
公司于 2019 年 8 月 25 日召開(kāi)的第二屆董事會(huì)第十九次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于
使用部分募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，同意使用不超過(guò) 25,000 萬(wàn)元的暫時(shí)閑
置募集資金購(gòu)買(mǎi)低風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品或進(jìn)行定期存款、結(jié)構(gòu)性存款等，該額度內(nèi)相關(guān)理
財(cái)合同及協(xié)議的有效簽署日期為董事會(huì)決議通過(guò)之日起 12 個(gè)月，在上述有效期內(nèi)
可循環(huán)滾動(dòng)使用額度，每筆業(yè)務(wù)的有效期不超過(guò) 12 個(gè)月，具體業(yè)務(wù)開(kāi)展期限以公
司及控股子公司與合作銀行簽訂的合同為準(zhǔn)。同時(shí)授權(quán)公司管理層行使具體操作的
決策權(quán)并簽署相關(guān)合同文件。
截至 2020 年 6 月 30 日，公司及其全資子公司使用暫時(shí)閑置募集資金購(gòu)買(mǎi)銀行
理財(cái)產(chǎn)品尚未到期的金額共 17,400 萬(wàn)元。公司前次使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)
金管理均在董事會(huì)審批額度之內(nèi)，符合相關(guān)規(guī)定。
四、本次使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的情況
本著股東利益最大化原則，為提高募集資金使用效率，在確保不影響募集資金
項(xiàng)目建設(shè)和募集資金使用的情況下，公司擬使用暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，
用于投資安全性高、流動(dòng)性好、期限不超過(guò) 12 個(gè)月、有保本承諾的投資品種，具
體情況如下：
1、現(xiàn)金管理的投資產(chǎn)品品種
為控制風(fēng)險(xiǎn)，投資的品種為安全性高、流動(dòng)性好、期限不超過(guò) 12 個(gè)月、有保
本承諾的投資品種。暫時(shí)閑置募集資金擬投資的產(chǎn)品須符合以下條件：（1）安全
2
性高，滿足保本要求，產(chǎn)品發(fā)行主體能夠提供保本承諾；（2）流動(dòng)性好，不得影
響募集資金投資計(jì)劃正常進(jìn)行；（3）期限不得超過(guò) 12 個(gè)月。
擬投資的產(chǎn)品不涉及股票及其衍生產(chǎn)品、證券投資基金、以證券投資為目的的
委托理財(cái)產(chǎn)品及其他與證券相關(guān)的投資行為。
2、現(xiàn)金管理額度
公司及實(shí)施募集資金投資項(xiàng)目的子公司擬使用額度不超過(guò) 15,000.00 萬(wàn)元暫時(shí)
閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理。上述額度在決議有效期內(nèi)，可循環(huán)滾動(dòng)使用。公司使
用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理將嚴(yán)格遵守深圳證券交易所關(guān)于上市公司募集資金管
理的相關(guān)規(guī)定和公司《募集資金管理辦法》的要求。
3、現(xiàn)金管理有效期
本次公司使用暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理在額度內(nèi)相關(guān)理財(cái)合同及協(xié)議的
有效簽署日期為董事會(huì)決議通過(guò)之日起 12 個(gè)月。
4、具體實(shí)施方式
上述事項(xiàng)經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，授權(quán)管理層在額度范圍內(nèi)行使具體操作的決策
權(quán)并簽署相關(guān)合同文件，包括但不限于：選擇合格的理財(cái)產(chǎn)品發(fā)行主體、明確理財(cái)
金額、選擇理財(cái)產(chǎn)品品種、簽署合同，公司財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)具體組織實(shí)施，并建立投
資臺(tái)賬，安排專人及時(shí)分析和跟蹤，如評(píng)估發(fā)現(xiàn)存在可能影響公司資金安全的風(fēng)險(xiǎn)
因素，將及時(shí)采取相應(yīng)措施，控制投資風(fēng)險(xiǎn)。
五、投資風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)險(xiǎn)控制措施
公司投資的理財(cái)產(chǎn)品屬于低風(fēng)險(xiǎn)投資品種，但金融市場(chǎng)受宏觀經(jīng)濟(jì)的影響較大，
不排除該項(xiàng)投資受到市場(chǎng)波動(dòng)影響的風(fēng)險(xiǎn)。公司將根據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)以及金融市場(chǎng)的變
化適時(shí)適量的介入。
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 針對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)，上述投資將嚴(yán)格按照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)，
確保資金安全。
1、嚴(yán)格篩選投資對(duì)象，選擇信譽(yù)好、規(guī)模大、有能力保障資金安全，經(jīng)營(yíng)效
益好、資金運(yùn)作能力強(qiáng)的單位所發(fā)行的產(chǎn)品；
2、公司將建立投資臺(tái)賬，安排專人及時(shí)分析和跟蹤理財(cái)產(chǎn)品投向、項(xiàng)目進(jìn)展
情況，如評(píng)估發(fā)現(xiàn)存在可能影響公司資金安全的風(fēng)險(xiǎn)因素，將及時(shí)采取相應(yīng)措施，
控制投資風(fēng)險(xiǎn)；
3、公司審計(jì)部負(fù)責(zé)對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行全面檢查，并根據(jù)謹(jǐn)慎性原則，合理地預(yù)計(jì)各
項(xiàng)投資可能的風(fēng)險(xiǎn)與收益，向董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)定期報(bào)告；
4、獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)有權(quán)對(duì)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督與檢查，必要時(shí)可以聘請(qǐng)
專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)；
5、公司將根據(jù)深圳證券交易所的相關(guān)規(guī)定及時(shí)履行信息披露的義務(wù)。
六、對(duì)公司的影響
公司本次使用暫時(shí)閑置的募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，是在確保公司募集資金投資
項(xiàng)目所需資金和保證募集資金安全的前提下進(jìn)行的，不影響公司日常資金正常周轉(zhuǎn)
需要，不影響募集資金投資項(xiàng)目的正常建設(shè)，不會(huì)影響公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的正常發(fā)展。
對(duì)暫時(shí)閑置的募集資金適時(shí)進(jìn)行保本型低風(fēng)險(xiǎn)投資理財(cái)，能夠獲得一定投資收益，
有利于提升公司整體業(yè)績(jī)水平，符合全體股東的利益。
七、履行的決策程序
公司于 2020 年 8 月 26 日召開(kāi)的第三屆董事會(huì)第七次會(huì)議、第三屆監(jiān)事會(huì)第七
次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》。在不影響
公司募集資金投資項(xiàng)目正常實(shí)施進(jìn)度的情況下，同意公司使用不超過(guò) 15,000 萬(wàn)元
的閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理。
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 1、獨(dú)立董事意見(jiàn)
獨(dú)立董事認(rèn)為：公司本次使用閑置募集資金不超過(guò)人民幣 15,000 萬(wàn)元進(jìn)行現(xiàn)
金管理，內(nèi)容及程序符合《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所上
市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資金管理和
使用的監(jiān)管要求》等有關(guān)規(guī)定，有利于提高募集資金使用效率，獲取良好的資金回
報(bào)，不存在損害全體股東利益的情況。作為公司的獨(dú)立董事，同意公司使用閑置募
集資金不超過(guò)人民幣 15,000 萬(wàn)元進(jìn)行現(xiàn)金管理。
2、監(jiān)事會(huì)意見(jiàn)
監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：公司擬使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的程序符合法律法規(guī)
的規(guī)定，公司不存在變相改變募集資金用途的行為，該事項(xiàng)符合公司和全體股東的
利益，不存在損害公司及全體股東利益的情形。在不影響公司募集資金投資項(xiàng)目正
常實(shí)施進(jìn)度的情況下，同意公司使用不超過(guò) 15,000 萬(wàn)元的暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行
現(xiàn)金管理。
八、保薦機(jī)構(gòu)核查意見(jiàn)
經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：公司本次使用暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理已經(jīng)公
司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)審議通過(guò)，全體獨(dú)立董事已發(fā)表明確同意意見(jiàn)，履行了必要的內(nèi)
部審批程序。本次使用暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理不會(huì)影響募集資金投資項(xiàng)目
建設(shè)和募集資金使用，不存在變相改變募集資金用途的情形，不存在損害公司及全
體股東利益的情形，不影響募集資金投資計(jì)劃的正常運(yùn)行。公司本次使用部分閑置
募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理符合《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資金管理
和使用的監(jiān)管要求》、《深圳證券交易所上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等相關(guān)法律、法
規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。保薦機(jī)構(gòu)對(duì)華陽(yáng)集團(tuán)本次使用不超過(guò) 15,000 萬(wàn)元閑置募
集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理事項(xiàng)無(wú)異議。
（以下無(wú)正文）
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（本頁(yè)無(wú)正文，為《瑞銀證券有限責(zé)任公司關(guān)于惠州市華陽(yáng)集團(tuán)股份有限公司使用
部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的核查意見(jiàn)》之簽字蓋章頁(yè)）
保薦代表人：
陳南
陳川
瑞銀證券有限責(zé)任公司
2020 年 8 月 26 日
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