方大集團股份有限公司
證券投資內(nèi)控制度
（經(jīng)公司第七屆董事會第二十次會議審議通過）
第一章 總則
第一條 為規(guī)范方大集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）證券投資行為及
相關(guān)信息披露工作，有效控制風險，提高投資收益，維護公司及股東利益，依據(jù)
《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所主板上市公
司行為規(guī)范》和《方大集團股份有限公司公司章程》（以下簡稱“《公司章程》”）
等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。
第二條 本制度所稱證券投資，包括新股配售、申購、證券回購、股票及其
衍生產(chǎn)品二級市場投資、可轉(zhuǎn)換公司債券投資、委托理財進行證券投資以及深圳
證券交易所（以下簡稱“深交所”）認定的其他投資行為。
第三條 從事證券投資必須遵循“規(guī)范運作、防范風險、資金安全、量力而行、
效益優(yōu)先”的原則，不能影響公司正常經(jīng)營。
第四條 本制度適用于公司及公司控股子公司。公司控股子公司進行證券投
資須報經(jīng)集團公司審批，未經(jīng)審批不得進行任何證券投資活動。
第二章 證券投資權(quán)限
第五條 公司進行證券投資，應(yīng)按如下權(quán)限進行審批：
（一）公司在連續(xù)十二個月內(nèi)證券投資總額占公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)
10%以上，應(yīng)在投資之前經(jīng)董事會審議批準并及時履行信息披露義務(wù)；
（二）公司在連續(xù)十二個月內(nèi)證券投資總額占公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)
30%以上，還應(yīng)提交股東大會審議。在召開股東大會時，除現(xiàn)場會議外，公司還
應(yīng)向投資者提供網(wǎng)絡(luò)投票渠道進行投票。
第三章 投資管理和實施
第六條 公司的證券投資只能在以公司（或子公司）名義開設(shè)的資金賬戶和
證券賬戶上進行，不得使用他人賬戶或向他人提供資金（委托理財除外）進行證
券投資。
第七條 公司應(yīng)在證券投資方案經(jīng)董事會或股東大會審議通過后，有關(guān)決議
公開披露前，向深交所報備相應(yīng)的證券投資賬戶和資金賬戶信息，接受深交所的
監(jiān)管。
第八條 公司董事會、股東大會審議通過證券投資決議后，公司相關(guān)部門和
人員負責證券投資的具體實施，保管證券賬戶卡、證券交易密碼和資金密碼等，
公司財務(wù)部門負責證券投資資金的調(diào)撥和管理。
第九條 公司相關(guān)部門和人員在進行證券投資前，應(yīng)熟悉相關(guān)法律、法規(guī)和
規(guī)范性文件關(guān)于證券市場投資行為的規(guī)定，嚴禁進行違法違規(guī)的交易。
第十條 公司內(nèi)審部門負責對證券投資情況進行監(jiān)督。
第十一條 公司財務(wù)部負責證券投資資金的管理。
第十二條 公司財務(wù)部應(yīng)根據(jù)《企業(yè)會計準則第22號—金融工具確認和計
量》、《企業(yè)會計準則第37號—金融工具列報》等相關(guān)規(guī)定，對公司證券投資業(yè)
務(wù)進行日常核算并在財務(wù)報表中正確列報。
第四章 信息披露
第十三條 公司董事會應(yīng)在做出證券投資決議兩個交易日內(nèi)向深交所提交以
下文件：
（一）董事會決議及公告；
（二）獨立董事就相關(guān)審批程序是否合規(guī)、內(nèi)控程序是否建立健全、及本次
投資對公司的影響事項發(fā)表獨立意見；
（三）股東大會通知（如有）；
（四）公司關(guān)于證券投資的內(nèi)控制度；
（五）具體運作證券投資的部門及責任人；
（六）深交所要求的其他資料。
第十四條 公司披露的證券投資事項應(yīng)至少包含以下內(nèi)容：
（一）證券投資情況概述，包括投資目的、投資金額、投資方式、投資期限
等；
（二）證券投資的資金來源；
（三）需履行審批程序的說明；
（四）證券投資對公司的影響；
（五）投資風險及風險控制措施。
第十五條 公司應(yīng)在定期報告中披露報告期內(nèi)證券投資以及相應(yīng)的損益情
況，披露內(nèi)容至少應(yīng)包括：
（一）報告期末證券投資的組合情況，說明證券品種、投資金額以及占總投
資的比例；
（二）報告期末按市值占總投資金額比例大小排列的前十只證券的名稱、代
碼、持有數(shù)量、初始投資金額、期末市值以及占總投資的比例；
（三）報告期內(nèi)證券投資的損益情況。
第十六條 凡違反相關(guān)法律法規(guī)、本制度及公司其他規(guī)定，致使公司遭受損失
的，應(yīng)視具體情況，給予相關(guān)責任人以處分，相關(guān)責任人應(yīng)依法承擔相應(yīng)責任。
第五章 附 則
第十七條 本制度未盡事宜，依照國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及《公
司章程》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本制度與有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及《公司章
程》的有關(guān)規(guī)定不一致的，以有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及《公司章程》的
規(guī)定為準。
第十八條 本制度由公司董事會負責解釋，經(jīng)公司董事會審議批準后實施。
方大集團股份有限公司
董事會
2016 年 4 月 22 日