方大集團股份有限公司
獨立董事 2016 年度對公司相關(guān)事項的獨立意見
一、對控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金、及公司擔(dān)保情況的獨立意見
根據(jù)中國證監(jiān)會和國資委聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往
來及上市公司對外擔(dān)保問題的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]56 號）精神，我們本著實
事求是的原則，對公司 2016 年度對外擔(dān)保情況進行了認(rèn)真了解和審慎查驗，我
們認(rèn)為：
報告期內(nèi)，公司嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)，不存在控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占
用資金的情況；也不存在以前年度發(fā)生并延續(xù)到報告期的違規(guī)關(guān)聯(lián)方資金占用
情況。公司一直嚴(yán)格控制對外擔(dān)保事項，報告期內(nèi)，公司沒有為控股股東及其
他關(guān)聯(lián)方、任何非法人單位及個人提供擔(dān)保，控股股東及其他關(guān)聯(lián)方也沒有強
制公司為他人提供擔(dān)保，公司所有的擔(dān)保均為對子公司進行擔(dān)保，并且在嚴(yán)格
履行審批程序并獲得通過后才予以實施。
二、對內(nèi)部控制自我評價報告的獨立意見
根據(jù)中國證監(jiān)會《公開發(fā)行證券公司的信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第 2 號》（2016 年修訂）精神，我們本著實事求是的原則，對
公司 2016 年度內(nèi)部控制自我評價報告進行了認(rèn)真審閱，我們認(rèn)為：
公司已建立較為完善的內(nèi)部控制體系，各項內(nèi)部控制制度符合我國有關(guān)法
律法規(guī)以及監(jiān)管部門有關(guān)上市公司治理的規(guī)范性文件要求，內(nèi)部控制制度執(zhí)行
有效，公司運作規(guī)范健康。
公司內(nèi)部控制自我評價報告真實的反映了公司內(nèi)部控制的實際情況和公司
在內(nèi)部控制方面所做的工作和取得的成果，做到了客觀完整。我們同意該自我
評價報告。
三、對公司 2016 年度利潤分配預(yù)案的獨立意見
公司在保持自身持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展的同時高度重視股東的合理投資回報,實現(xiàn)了
對投資者的合理投資回報并兼顧公司的可持續(xù)發(fā)展,本次利潤分配方案及決策程
序符合公司《章程》及《公司未來三年股東回報規(guī)劃》的要求，同意公司以
2016 年 12 月 31 日總股本 789,094,836 股為基數(shù)，向全體股東每 10 股派發(fā)現(xiàn)
金紅利 3.50 元（含稅），同時以資本公積金向全體股東每 10 股轉(zhuǎn)增 5 股的利
潤分配預(yù)案。
四、對公司聘請 2016 年度審計機構(gòu)的事前獨立意見
鑒于致同會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)在 2016 年度審計過程中，恪守職
責(zé),遵循獨立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則，按照本年度財務(wù)報告及內(nèi)部控制審計計
劃圓滿完成審計工作，如期出具了公司 2016 年度財務(wù)報表和內(nèi)部控制審計報
告。為保持公司外部審計工作的連續(xù)性和穩(wěn)定性，同意繼續(xù)聘請致同會計師事
務(wù)所(特殊普通合伙)為本公司 2017 年度財務(wù)報表和內(nèi)部控制的審計機構(gòu)，審計
費用為 150 萬元人民幣，聘期一年。
公司聘請致同會計師事務(wù)所為公司 2017 年度外部審計機構(gòu)不會影響公司財
務(wù)報表的審計質(zhì)量，不會損害全體股東和投資者的合法權(quán)益。同意將上述事項
提交公司第七屆董事會第二十六次會議審議。
五、關(guān)于終止部分募集資金投資項目并使用剩余募集資金永久補充流動資金的
獨立意見
公司變更部分募集資金投資項目，符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略及全體股東利益，
沒有違反中國證監(jiān)會、深圳證券交易所及公司募集資金使用的有關(guān)規(guī)定。公司
董事會在審議此事項時，審議程序合法、有效，符合《深圳證券交易所主板上
市公司規(guī)范運作指引》、《上市公司監(jiān)管指引第 2 號—上市公司募集資金管理
和使用的監(jiān)管要求》的有關(guān)規(guī)定，不存在損害公司和中小股東合法利益的情
況。同意公司終止部分募集資金投資項目并將剩余募集資金（包括已投資完工
項目節(jié)余募集資金）永久性補充流動資金，并同意提交股東大會審議。
六、關(guān)于會計政策變更的獨立意見
公司變更鋁期貨和增值稅相關(guān)的兩項會計政策，均根據(jù)財政部頒布的規(guī)定
進行的合理變更和調(diào)整，執(zhí)行會計政策變更能夠客觀、公允地反映公司的財務(wù)
狀況和經(jīng)營成果，不需進行追溯調(diào)整，亦對公司今后的資產(chǎn)和損益情況無重大
影響。公司本次變更兩項會計政策,決策程序符合有關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》
等規(guī)定，不存在損害公司及股東利益的情形，同意變更上述兩項會計政策。
七、關(guān)于 2016 年度董事、高級管理人員薪酬的獨立意見
根據(jù)《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》及《獨立董事工作
制度》等相關(guān)規(guī)章制度的有關(guān)規(guī)定，作為公司獨立董事，對公司 2016 年度董事
及高級管理人員的薪酬情況進行了認(rèn)真的核查，我們認(rèn)為：
公司董事、高級管理人員在 2016 年的工作中，勤勉、盡責(zé)地完成了經(jīng)營目
標(biāo)及其他工作任務(wù)，公司嚴(yán)格按照薪酬發(fā)放的程序符合有關(guān)法律、法規(guī)及公司
章程的規(guī)定。
八、對董事會換屆選舉和董事、監(jiān)事年度津貼的獨立意見
1、本次董事會換屆提名董事的程序規(guī)范，符合《公司法》、《上市公司治
理準(zhǔn)則》、《公司章程》等有關(guān)規(guī)定；
2、各位候選人個人履歷，未發(fā)現(xiàn)有《公司法》第一百四十七條情況，以及
其他被中國證監(jiān)會確定為市場禁入者并且該等禁止尚未解除的情況。董事候選
人誠實信用，勤勉務(wù)實，具有較高的專業(yè)理論知識和豐富的實際工作經(jīng)驗，能
夠勝任所聘任職務(wù)的要求；
3、公司董事和監(jiān)事的津貼方案符合國家有關(guān)規(guī)定和公司《章程》的要求，
結(jié)合了公司的實際情況，有利于公司的長遠(yuǎn)發(fā)展。
4、同意將《關(guān)于董事會換屆選舉的議案》和《第八屆董事（含獨立董事）
和監(jiān)事年度津貼方案》兩項議案提交公司股東大會審議。
（以下無正文）
【本頁無正文，為《方大集團股份有限公司獨立董事 2016 年度
對公司相關(guān)事項的獨立意見》簽字蓋章頁】
郭萬達
林 斌
鄧 磊
方大集團股份有限公司
2017 年 3 月 17 日