招商證券股份有限公司關(guān)于海洋王照明科技股份有限公司
2016 年度內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告的專項(xiàng)核查意見
招商證券股份有限公司（以下簡稱“招商證券”）作為海洋王照明科技股份有
限公司（以下簡稱“海洋王”或“公司”）首次公開發(fā)行股票持續(xù)督導(dǎo)的保薦機(jī)構(gòu)，
根據(jù)《公司法》、《證券法》、《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《深圳證券交易所
股票上市規(guī)則》和《深圳證券交易所上市公司保薦工作指引》、《深圳證券交易所中
小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等有關(guān)規(guī)定的要求對海洋王照明科技股份有限
公司 2016 年度內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告進(jìn)行了核查，核查情況如下：
一、 海洋王對公司內(nèi)部控制制度執(zhí)行有效性的自我評價(jià)
根據(jù)海洋王財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，于內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告基
準(zhǔn)日，根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)公司不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)
部控制重大缺陷或重要缺陷。
根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，于內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，
公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。
公司針對內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)調(diào)對風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)質(zhì)性消除或降低，避免內(nèi)控缺陷的重
復(fù)發(fā)生。同時(shí)，注重通過 IT 手段或流程梳理方法根本性地解決問題，優(yōu)化流程，最
終提升內(nèi)控管理水平。通過公司自我評價(jià)及整改，截至 2016 年 12 月 31 日，公司在
所有重大方面已基本建立了健全、合理的內(nèi)部控制制度，并已得到有效執(zhí)行，從而
保證了公司經(jīng)營管理的正常進(jìn)行，對經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)可以起到有效的控制作用。但隨著管
理的不斷深化及國家法律法規(guī)體系的逐步完善，公司將進(jìn)一步健全和完善各項(xiàng)內(nèi)控
制度和控制程序，使之始終適應(yīng)公司發(fā)展的需要。
二、 保薦機(jī)構(gòu)核查意見
保薦機(jī)構(gòu)主要通過查閱海洋王三會資料，抽查海洋王合同、會計(jì)賬冊、銀行對
賬單、會計(jì)憑證，查閱分析海洋王內(nèi)部控制制度安排，調(diào)查各項(xiàng)制度的建立、執(zhí)行
及監(jiān)督情況；與海洋王董事、監(jiān)事、高級管理人員、內(nèi)部審計(jì)人員及其會計(jì)師事務(wù)
所、律師事務(wù)所進(jìn)行溝通；現(xiàn)場檢查內(nèi)部控制的運(yùn)行和實(shí)施等途徑，從內(nèi)部控制的
環(huán)境、內(nèi)部控制制度的建立和實(shí)施、內(nèi)部控制的監(jiān)督等多方面對海洋王的內(nèi)部控制
合規(guī)性和有效性進(jìn)行了核查。
經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：海洋王的法人治理結(jié)構(gòu)較為健全，現(xiàn)有的內(nèi)部控制制
度和執(zhí)行情況符合相關(guān)法律法規(guī)和證券監(jiān)管部門的要求；海洋王在所有重大方面保
持了與企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營及管理相關(guān)的有效的內(nèi)部控制 2016 年度內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告
基本反映了其內(nèi)部控制制度的建設(shè)及運(yùn)行情況。
本保薦機(jī)構(gòu)對海洋王照明科技股份有限公司 2016 年度內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告無
異議。
（本頁無正文，為《招商證券股份有限公司關(guān)于海洋王照明科技股份有限公司 2016
年度內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告的專項(xiàng)核查意見》之蓋章頁）
保薦代表人：_____________
陳軒壁
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高傳富
招商證券股份有限公司
年 月 日