關于方大集團股份有限公司
控股股東及其他關聯(lián)方占用
資金情況的專項說明
致同會計師事務所（特殊普通合伙）
目 錄
關于方大集團股份有限公司控股股東及其他關聯(lián)方占用資金情況
的專項說明
方大集團股份有限公司 2016 年度控股股東及其他關聯(lián)方占用資金
情況表
致同會計師事務所（特殊普通合伙）
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關于方大集團股份有限公司
控股股東及其他關聯(lián)方占用資金情況的專項說明
致同專字(2017)第 350ZA0075 號
方大集團股份有限公司全體股東：
我們接受方大集團股份有限公司（以下簡稱“方大集團公司”）委托，根據(jù)中國
注冊會計師執(zhí)業(yè)準則審計了方大集團公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司資產(chǎn)負債表，
2016 年度合并及公司利潤表、合并及公司現(xiàn)金流量表、合并及公司股東權(quán)益變動表和
財務報表附注，并出具了致同審字（2017）第 350ZA0066 號標準審計報告。
根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會、國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會《關于規(guī)范上市
公司與關聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)（2003）56 號
文）的要求，方大集團公司編制了本專項說明所附的方大集團股份有限公司 2016 年度
控股股東及其他關聯(lián)方占用資金情況表（以下簡稱“占用資金情況表”）。
編制和對外披露占用資金情況表，并確保其真實性、合法性及完整性是方大集團
公司管理層的責任。我們對占用資金情況表所載資料與我們審計方大集團公司 2016 年
度財務報表時所復核的會計資料和經(jīng)審計的財務報表的相關內(nèi)容進行了核對，在所有
重大方面沒有發(fā)現(xiàn)不一致。除了對方大集團公司實施于 2016 年度財務報表審計中所執(zhí)
行的對關聯(lián)方往來的相關審計程序外，我們并未對占用資金情況表所載資料執(zhí)行額外
的審計程序。為了更好地理解 2016 年度方大集團公司控股股東及其他關聯(lián)方占用上市
公司資金情況，占用資金情況表應當與已審計的財務報表一并閱讀。
本專項說明僅供方大集團公司披露年度報告時使用，不得用作任何其他用途。
致同會計師事務所 中國注冊會計師 謝培仁
（特殊普通合伙）
中國注冊會計師 胡高升
中國北京 二Ｏ一七年三月十七日
方大集團股份有限公司 2016 年度控股股東及其他關聯(lián)方占用資金情況表
編制單位：方大集團股份有限公司 單位：萬元
2016 年度占 2016 年度
2016 年期初 2016 年度償 2016 年期末 占用
非經(jīng)營性資 占用方與上市公司 上市公司核算的 用累計發(fā)生 占用資金 占用性
資金占用方名稱 占用資金余 還累計發(fā)生 占用資金余 形成
金占用 的關聯(lián)關系 會計科目 金額（不含 的利息(如 質(zhì)
額 金額 額 原因
利息） 有)
現(xiàn)大股東及 -
其附屬企業(yè) -
小計 - - - - - - - - -
前大股東及 -
其附屬企業(yè) -
小計 - - - - - - - - -
總計 - - - - - - - - -
2016 年度往 2016 年度
2016 年期初 2016 年度償 2016 年期末 往來
其他關聯(lián)資 往來方與上市公司 上市公司核算的 來累計發(fā)生 往來資金 往來性
資金往來方名稱 往來資金余 還累計發(fā)生 往來資金余 形成
金往來 的關聯(lián)關系 會計科目 金額（不含 的利息(如 質(zhì)
額 金額 額 原因
利息） 有)
大股東及其 -
附屬企業(yè)
-
深圳市科迅達軟件 全資子公司的子公 非經(jīng)營
其他應收款 500.00 500.00
有限公司 司 性往來
上市公司的
子公司及其 深圳市方大新能源 非經(jīng)營
附屬企業(yè) 全資子公司 其他應收款 - 31,839.32 3,115.16 28,724.16
有限公司 性往來
沈陽方大半導體照 非經(jīng)營
控股子公司 其他應收款 694.28 114.90 809.18
明有限公司 - 性往來
深圳沃科半導體照 控股子公司的子公 非經(jīng)營
其他應收款 73.87 127.61 114.90 86.58
明有限公司 司 性往來
深圳市方大置業(yè)發(fā) 非經(jīng)營
全資子公司 其他應收款 21,672.13 50,800.00 59,154.22 13,317.92
展有限公司 性往來
世匯國際控股有限 非經(jīng)營
全資子公司 其他應收款 3,045.05 0.93 3,045.98
公司 性往來
廣東方大索正光電 全資子公司的控股 非經(jīng)營
其他應收款 1,774.35 5,951.80 7,726.14
照明有限公司 子公司 性往來
江西方大置地有限 全資子公司的子公 非經(jīng)營
其他應收款 9,977.66 1,737.33 11,500.00 214.99
公司 司 性往來
上市公司的
子公司及其
附屬企業(yè)
成都方大建筑科技 全資子公司的子公 非經(jīng)營
其他應收款 229.13 23,801.89 24,031.02 -
有限公司 司 性往來
深圳市方大自動化 全資子公司的子公 非經(jīng)營
其他應收款 - 7,609.48 7,532.53
系統(tǒng)有限公司 司 76.95 性往來
深圳市方大物業(yè)管 全資子公司的子公 非經(jīng)營
其他應收款 0.05 0.05
理有限公司 司 性往來
深圳市前?？苿?chuàng)源 全資子公司的子公 非經(jīng)營
其他應收款 0.23 0.23
軟件有限公司 司 性往來
深圳市方大置業(yè)發(fā) 非經(jīng)營
全資子公司 其他非流動資產(chǎn) 22,000.00 10,000.00 12,000.00
展有限公司 性往來
關聯(lián)自然人 -
及其控制的
-
法人
其他關聯(lián)人 -
及其附屬企
-
業(yè)
總計 - - - 59,466.47 122,483.54 0.00 116,257.01 65,693.00 -
說明：因強制清算事項，本公司于 2016 年 6 月 30 日喪失了對沈陽方大半導體照明有限公司及其子公司深圳沃科半導體照明有限公司的控制。
本表已于 2017 年 3 月 17 日獲第七屆董事會第二十六次會議批準。
公司法定代表人： 主管會計工作的公司負責人: 公司會計機構(gòu)負責人：