北京德恒（深圳）律師事務(wù)所
關(guān)于
《深圳市艾比森光電股份有限公司
2020 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）》的
法律意見
深圳市福田區(qū)金田路 4018 號(hào)安聯(lián)大廈 B 座 12 層
電話:0755-88286488 傳真:0755-88286499 郵編:518038
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2020 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）的法律意見
目錄
目錄 .............................................................................................................................................................. 1
釋義 .............................................................................................................................................................. 2
正文 .............................................................................................................................................................. 5
一、公司實(shí)施本次激勵(lì)計(jì)劃的主體資格 .................................................................................................. 5
二、本次激勵(lì)計(jì)劃的主要內(nèi)容 .................................................................................................................. 7
三、本次激勵(lì)計(jì)劃涉及的法定程序 ........................................................................................................ 18
四、本次激勵(lì)計(jì)劃涉及的信息披露義務(wù) ................................................................................................ 18
五、公司未對(duì)激勵(lì)對(duì)象提供財(cái)務(wù)資助 .................................................................................................... 19
六、本次激勵(lì)計(jì)劃對(duì)公司及全體股東利益的影響 ................................................................................ 19
七、擬作為激勵(lì)對(duì)象的董事的回避情況 ................................................................................................ 20
八、結(jié)論 .................................................................................................................................................... 20
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釋義
除非本法律意見文義另有所指，下列詞語或簡稱具有下述含義：
艾比森、公司、本公司、 深圳市艾比森光電股份有限公司（股票代碼：
指
上市公司 300389）
《深圳市艾比森光電股份有限公司 2020 年限制性
《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》 指
股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）》
《深圳市艾比森光電股份有限公司 2020 年限制性
《考核管理辦法》 指
股票激勵(lì)計(jì)劃考核管理辦法》
本次激勵(lì)計(jì)劃、本激勵(lì) 深圳市艾比森光電股份有限公司 2020 年限制性股
指
計(jì)劃、本計(jì)劃 票激勵(lì)計(jì)劃
激勵(lì)對(duì)象 指 根據(jù)本計(jì)劃獲授限制性股票的人員
授予日 指 公司向激勵(lì)對(duì)象授予限制性股票的日期
授予價(jià)格 指 公司授予激勵(lì)對(duì)象每一股限制性股票的價(jià)格
自限制性股票授予之日起到激勵(lì)對(duì)象獲授的限制
有效期 指
性股票全部歸屬或作廢失效的期間
第二類限制性股票激勵(lì)對(duì)象滿足獲益條件后，上市
歸屬 指
公司將股票登記至激勵(lì)對(duì)象賬戶的行為
限制性股票激勵(lì)計(jì)劃所設(shè)立的，激勵(lì)對(duì)象為獲得第
歸屬條件 指
二類激勵(lì)股票所需滿足的獲益條件
第二類限制性股票激勵(lì)對(duì)象滿足獲益條件后，獲授
歸屬日 指
股票完成登記的日期，必須為交易日
《公司法》 指 《中華人民共和國公司法（2018 年修訂）》
《證券法》 指 《中華人民共和國證券法（2019 年修訂）》
《管理辦法》 指 《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法（2018 年修訂）》
《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2020 年
《上市規(guī)則》 指
修訂）》
《創(chuàng)業(yè)板上市公司業(yè)務(wù)辦理指南第 5 號(hào)—股權(quán)激
《業(yè)務(wù)辦理指南》 指
勵(lì)》
《公司章程》 指 《深圳市艾比森光電股份有限公司章程》
證監(jiān)會(huì)、中國證監(jiān)會(huì) 指 中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)
深交所 指 深圳證券交易所
本所/本所律師 指 北京德恒（深圳）律師事務(wù)所及其經(jīng)辦律師
元、萬元 指 人民幣元、萬元
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2020 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）》的
法律意見
德恒 06G20200429-00001 號(hào)
致：深圳市艾比森光電股份有限公司
北京德恒（深圳）律師事務(wù)所接受深圳市艾比森光電股份有限公司的委托，
擔(dān)任專項(xiàng)法律顧問，就《深圳市艾比森光電股份有限公司 2020 年限制性股票激
勵(lì)計(jì)劃（草案）》及相關(guān)事宜出具本法律意見。
本法律意見根據(jù)《公司法》《證券法》《管理辦法》等中國（在本法律意見
中，“中國”不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺(tái)灣地區(qū)）法律、法規(guī)
和規(guī)范性文件的規(guī)定，按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精
神，出具本法律意見。
為出具本法律意見，本所及經(jīng)辦律師根據(jù)《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)
管理辦法》和《律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則（試行）》等有關(guān)規(guī)定，查閱
了按規(guī)定需要查閱的文件以及本所經(jīng)辦律師認(rèn)為必須查閱的其他文件。公司保
證：其提供了本所為出具本法律意見所要求提供的原始書面材料、副本材料、
復(fù)印材料、確認(rèn)函或口頭證言，提供給本所的材料和信息是真實(shí)、準(zhǔn)確、完整
和有效的，并無隱瞞記載、虛假陳述和重大遺漏之處，且文件材料為副本或復(fù)
印件的，其與原件一致。在此基礎(chǔ)上，本所合理運(yùn)用了書面審查、與公司工作
人員溝通等方式，對(duì)有關(guān)事實(shí)進(jìn)行了查證和確認(rèn)。
本所及經(jīng)辦律師依據(jù)《證券法》《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》
和《律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則（試行）》等規(guī)定及本法律意見出具日以
前已經(jīng)發(fā)生或者存在的事實(shí)，嚴(yán)格履行了法定職責(zé)，遵循了勤勉盡責(zé)和誠實(shí)信
用原則，進(jìn)行了充分的核查驗(yàn)證，保證本法律意見所認(rèn)定的事實(shí)真實(shí)、準(zhǔn)確、
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完整，所發(fā)表的結(jié)論性意見合法、準(zhǔn)確，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重
大遺漏，并承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。
本所僅就與公司本次激勵(lì)計(jì)劃相關(guān)的法律問題發(fā)表意見，且僅根據(jù)中國法
律發(fā)表法律意見，并不依據(jù)任何中國境外法律發(fā)表法律意見。本所不對(duì)公司本
次激勵(lì)計(jì)劃所涉及的授予價(jià)格、考核標(biāo)準(zhǔn)等問題的合理性以及會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)等非
法律專業(yè)事項(xiàng)發(fā)表意見。在本法律意見中對(duì)有關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)或結(jié)論進(jìn)行引述時(shí)，
本所已履行了必要的注意義務(wù)，但該等引述不應(yīng)視為本所對(duì)這些數(shù)據(jù)、結(jié)論的
真實(shí)性和準(zhǔn)確性作出任何明示或默示的保證。
對(duì)于出具本法律意見至關(guān)重要而又無法得到獨(dú)立證據(jù)支持的事實(shí)，本所依
賴有關(guān)政府部門、公司或其他有關(guān)單位出具的說明或證明文件出具法律意見。
本所同意公司將本法律意見作為其實(shí)施本次激勵(lì)計(jì)劃的必備文件之一，隨
其他材料根據(jù)相關(guān)規(guī)定及監(jiān)管部門的要求履行申報(bào)手續(xù)或公開披露，并對(duì)所出
具的法律意見承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。
本法律意見僅供公司為實(shí)施本次激勵(lì)計(jì)劃之目的使用，不得用作任何其他
目的。本所同意公司在實(shí)施本次激勵(lì)計(jì)劃所制作的相關(guān)文件中引用本法律意見
的相關(guān)內(nèi)容，但公司作上述引用時(shí)，不得因引用而導(dǎo)致歧義或曲解，本所有權(quán)
對(duì)相關(guān)文件的相應(yīng)內(nèi)容再次審閱并確認(rèn)。
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正文
一、公司實(shí)施本次激勵(lì)計(jì)劃的主體資格
（一）艾比森系依法設(shè)立的股份有限公司，其股票已在深交所上市
1．經(jīng)本所律師核查，公司前身深圳市艾比森實(shí)業(yè)有限公司成立于 2001 年 8
月 23 日；2010 年 12 月 16 日，公司整體變更為股份有限公司。
2．2014 年 7 月 7 日，中國證監(jiān)會(huì)核發(fā)“證監(jiān)許可[2014]678 號(hào)”《關(guān)于核準(zhǔn)深
圳市艾比森光電股份有限公司首次公開發(fā)行股票的批復(fù)》，核準(zhǔn)公司公開發(fā)行新股
不超過 2,106 萬股。2014 年 8 月 1 日，公司在深交所創(chuàng)業(yè)板上市，股票代碼“300389”，
股票簡稱“艾比森”。
（二）公司有效存續(xù)，其股票在深交所持續(xù)交易
1．根據(jù)公司現(xiàn)持有的深圳市市場監(jiān)督管理局龍崗局核發(fā)的營業(yè)執(zhí)照、《公司
章程》并經(jīng)本所律師查詢國家企業(yè)信用信息系統(tǒng)（http://www.gsxt.gov.cn），截至本
法律意見出具之日，艾比森的基本情況如下：
名稱 深圳市艾比森光電股份有限公司
統(tǒng)一社會(huì)信用代碼 91440300731127582R
深圳市龍崗區(qū)坂田街道雪崗路 2018 號(hào)天安云谷產(chǎn)業(yè)園一期 3 棟
住所
A 座 18、19、20 層
法定代表人 丁彥輝
注冊(cè)資本 31899.4173 萬元
成立日期 2001 年 08 月 23 日
公司類型 股份有限公司（上市）
一般經(jīng)營項(xiàng)目是：興辦實(shí)業(yè)（具體項(xiàng)目另行申報(bào)）；LED 電子顯
示屏的研發(fā)、銷售，計(jì)算機(jī)軟件開發(fā)、服務(wù)、銷售（以上不含禁
止、限制項(xiàng)目）；電子設(shè)備及自產(chǎn)產(chǎn)品的安裝、維護(hù)、技術(shù)咨詢、
經(jīng)營范圍
租賃及銷售；計(jì)算機(jī)、軟件及輔助設(shè)備零售；節(jié)能項(xiàng)目設(shè)計(jì)、技
術(shù)咨詢與服務(wù)；會(huì)務(wù)服務(wù)；貨物及技術(shù)進(jìn)出口（法律、行政法規(guī)、
國務(wù)院決定禁止的項(xiàng)目除外，限制的項(xiàng)目須取得許可后方可經(jīng)
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營），許可經(jīng)營項(xiàng)目是：LED 電子顯示屏的生產(chǎn)加工；廣告發(fā)布。
（法律法規(guī)、國務(wù)院規(guī)定需另行辦理廣告經(jīng)營審批的，需取得許
可后方可經(jīng)營）。
2．截至本法律意見出具日，艾比森不存在法律、法規(guī)以及《公司章程》規(guī)定
的需要解散的情形：
（1）《公司章程》規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者規(guī)定的其他解散事由；
（2）股東大會(huì)決議解散；
（3）因公司合并或者分立需要解散；
（4）依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷；
（5）人民法院依照《公司法》第一百八十二條的規(guī)定予以解散。
3．經(jīng)本所律師核查，艾比森股票現(xiàn)在深交所上市交易，股票代碼：300389，
股票簡稱：艾比森；截至本法律意見出具日，艾比森不存在法律、法規(guī)及《上市
規(guī)則》規(guī)定的終止上市的情形。
（三）公司不存在不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的情形
根據(jù)大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）審驗(yàn)并出具的“大華審字[2020]003836”
《審計(jì)報(bào)告》及公司的書面確認(rèn)，艾比森不存在《管理辦法》第七條規(guī)定的不得
實(shí)行股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的下列情形：
1.最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見或者無法表示
意見的審計(jì)報(bào)告；
2.最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見或無法表
示意見的審計(jì)報(bào)告；
3.上市后最近 36 個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)過未按法律法規(guī)、公司章程、公開承諾進(jìn)行利潤
分配的情形；
4.法律法規(guī)規(guī)定不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的；
5.中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
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綜上所述，本所律師認(rèn)為，艾比森系一家依法設(shè)立并有效存續(xù)的上市公司，
不存在《管理辦法》第七條所規(guī)定的不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的情形，具備實(shí)施本
計(jì)劃的主體資格。
二、本次激勵(lì)計(jì)劃的主要內(nèi)容
2020 年 12 月 25 日，公司第四屆董事會(huì)第九次會(huì)議審議通過了關(guān)于公司《激
勵(lì)計(jì)劃（草案）》及其摘要等與本計(jì)劃相關(guān)的議案，對(duì)本計(jì)劃所涉及相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行
了規(guī)定。
本所律師對(duì)照《管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，對(duì)公司本次激勵(lì)計(jì)劃進(jìn)行了逐項(xiàng)核
查：
（1）本次激勵(lì)計(jì)劃的目的
根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》，為了進(jìn)一步健全公司長效激勵(lì)機(jī)制，吸引和留住
優(yōu)秀人才，充分調(diào)動(dòng)公司董事、高級(jí)管理人員及核心團(tuán)隊(duì)的積極性，有效地將股
東利益、公司利益和核心團(tuán)隊(duì)個(gè)人利益結(jié)合在一起，使各方共同關(guān)注公司的長遠(yuǎn)
發(fā)展，確保公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，在充分保障股東利益的前提下，按
照收益與貢獻(xiàn)匹配的原則，根據(jù)《公司法》《證券法》《管理辦法》《上市規(guī)則》《業(yè)
務(wù)辦理指南》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件以及《公司章程》的規(guī)定，制定激
勵(lì)計(jì)劃。
本所律師認(rèn)為，本次激勵(lì)計(jì)劃明確了股票激勵(lì)的目的，符合《管理辦法》第
九條第（一）項(xiàng)的規(guī)定。
（2）激勵(lì)對(duì)象的確定依據(jù)和范圍
1．激勵(lì)對(duì)象的確定依據(jù)
（1）本次激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象系根據(jù)《公司法》《證券法》《管理辦法》《上
市規(guī)則》《業(yè)務(wù)辦理指南》等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》的相關(guān)
規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況而確定。
（2）激勵(lì)對(duì)象確定的職務(wù)依據(jù)：本激勵(lì)計(jì)劃涉及的激勵(lì)對(duì)象為公司（含控股
子公司）董事、高級(jí)管理人員、核心管理人員、核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）人員及董事會(huì)
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認(rèn)為需要激勵(lì)的其他人員。以上激勵(lì)對(duì)象為對(duì)公司經(jīng)營業(yè)績和未來發(fā)展有直接影
響的管理人員和技術(shù)（業(yè)務(wù)）骨干，符合本次激勵(lì)計(jì)劃的目的。對(duì)符合本激勵(lì)計(jì)
劃的激勵(lì)對(duì)象范圍的人員，由公司薪酬與考核委員會(huì)擬定名單，并經(jīng)公司監(jiān)事會(huì)
核實(shí)確定。
2．激勵(lì)對(duì)象的范圍
（1）本次激勵(lì)計(jì)劃首次授予的激勵(lì)對(duì)象共計(jì) 318 人，包括：
1）董事、高級(jí)管理人員；
2）核心管理人員、核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）人員。
上述所有激勵(lì)對(duì)象，不包括獨(dú)立董事、監(jiān)事。本激勵(lì)計(jì)劃所有激勵(lì)對(duì)象必須
在公司授予第二類限制性股票時(shí)且本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的考核期內(nèi)與公司（含控股子
公司）存在聘用或勞動(dòng)關(guān)系。
上述激勵(lì)對(duì)象包含公司持股 5%以上的股東丁彥輝先生、任永紅先生以及外籍
員工。丁彥輝先生作為公司第一大股東，持有公司股份 25.86%，丁彥輝先生作為
公司董事長兼總經(jīng)理，全面主持公司的經(jīng)營管理工作，對(duì)公司的戰(zhàn)略方針、經(jīng)營
決策及重大經(jīng)營管理事項(xiàng)具有重大影響。任永紅先生作為公司第二大股東，持有
公司股份 19.23%。任永紅先生作為公司董事兼副總經(jīng)理，負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營管
理，是公司經(jīng)營戰(zhàn)略和重大事項(xiàng)的主要決策者。外籍員工作為公司核心管理人員，
在公司的日常經(jīng)營管理等方面發(fā)揮著重要作用。因此，本激勵(lì)計(jì)劃將丁彥輝先生、
任永紅先生以及外籍員工作為激勵(lì)對(duì)象符合公司的實(shí)際情況和發(fā)展需要，符合《上
市規(guī)則》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，具有必要性和合理性。
（2）預(yù)留授予部分的激勵(lì)對(duì)象由本激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)股東大會(huì)審議通過后 12 個(gè)月
內(nèi)確定，經(jīng)董事會(huì)提出、獨(dú)立董事及監(jiān)事會(huì)發(fā)表明確意見、律師發(fā)表專業(yè)意見并
出具法律意見書后，公司在指定網(wǎng)站按要求及時(shí)準(zhǔn)確披露當(dāng)次激勵(lì)對(duì)象相關(guān)信息。
超過 12 個(gè)月未明確激勵(lì)對(duì)象的，預(yù)留權(quán)益失效。預(yù)留激勵(lì)對(duì)象的確定標(biāo)準(zhǔn)參照首
次授予的標(biāo)準(zhǔn)確定，可以包括公司董事、高級(jí)管理人員、核心管理人員、核心技
術(shù)（業(yè)務(wù)）人員等。
（3）本次激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象不存在不得成為激勵(lì)對(duì)象的下述情形：
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1）最近 12 個(gè)月內(nèi)被證券交易所認(rèn)定為不適當(dāng)人選；
2）最近 12 個(gè)月內(nèi)被中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選；
3）最近 12 個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政處罰
或者采取市場禁入措施；
4）具有《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、高級(jí)管理人員情形的；
5）法律法規(guī)規(guī)定不得參與上市公司股權(quán)激勵(lì)的；
6）中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
3.激勵(lì)對(duì)象的核實(shí)
（1）本次激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)董事會(huì)審議通過后，公司將在內(nèi)部公示激勵(lì)對(duì)象的姓名
和職務(wù)，公示期不少于 10 天。
（2）公司監(jiān)事會(huì)將對(duì)激勵(lì)對(duì)象名單進(jìn)行審核，充分聽取公示意見，并在公司
股東大會(huì)審議本次激勵(lì)計(jì)劃前五日披露監(jiān)事會(huì)對(duì)激勵(lì)對(duì)象名單的審核意見及公示
情況的說明。經(jīng)公司董事會(huì)調(diào)整的激勵(lì)對(duì)象名單亦應(yīng)經(jīng)公司監(jiān)事會(huì)核實(shí)。
綜上，本所律師認(rèn)為，本次激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象符合《管理辦法》第八條、
第九條第（二）項(xiàng)、第三十七條的規(guī)定。
（3）標(biāo)的股票的種類、來源、數(shù)量、分配情況
1.本次激勵(lì)計(jì)劃的股票來源
本次激勵(lì)計(jì)劃的股票來源為公司自二級(jí)市場回購的股票和向激勵(lì)對(duì)象定向發(fā)
行的公司 A 股普通股股票。
公司于 2019 年 12 月 3 日至 2020 年 9 月 17 日期間累計(jì)通過回購專用證券賬
戶以集中競價(jià)交易方式回購股份數(shù)量為 542.51 萬股，占公司目前總股本的 1.7007%，
最高成交價(jià)為 12.12 元/股，最低成交價(jià)為 10.00 元/股，支付的總金額為人民幣
59,994,366.57 元（不含傭金、過戶費(fèi)等交易費(fèi)用），回購事項(xiàng)具體內(nèi)容詳見公司于
2020 年 9 月 18 日披露的《關(guān)于回購股份實(shí)施完成暨股份變動(dòng)的公告》 公告編號(hào)：
2020-074）。
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上述已回購股票將全部作為本次激勵(lì)計(jì)劃的股票來源，剩余部分由公司向激
勵(lì)對(duì)象定向發(fā)行公司 A 股普通股股票。
2.本次激勵(lì)計(jì)劃的股票數(shù)量
根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》，本次激勵(lì)計(jì)劃擬授予的限制性股票數(shù)量合計(jì)為 4,371
萬股，約占本次激勵(lì)計(jì)劃草案公告時(shí)公司股本總額的 13.70%。其中首次授予 3,971
萬股，約占本次激勵(lì)計(jì)劃草案公告時(shí)公司股本總額的 12.45%，約占本次激勵(lì)計(jì)劃
擬授予限制性股票總額的 90.85%；預(yù)留部分 400 萬股，約占本次激勵(lì)計(jì)劃草案公
告時(shí)公司股本總額的 1.25%，約占本次激勵(lì)計(jì)劃擬授予限制性股票總額的 9.15%。
截至本次激勵(lì)計(jì)劃草案公告之日，公司在全部有效期內(nèi)的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃所涉
及的標(biāo)的股票總額累計(jì)未超過本次激勵(lì)計(jì)劃草案公告時(shí)公司股本總額的 20.00%。
本次激勵(lì)計(jì)劃中任何一名激勵(lì)對(duì)象通過全部在有效期內(nèi)的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲授的本
公司股票累計(jì)未超過本次激勵(lì)計(jì)劃草案公告時(shí)公司股本總額的 1.00%。
3.本次激勵(lì)計(jì)劃的分配
本次激勵(lì)計(jì)劃擬授予限制性股票的分配情況如下表：
獲授限制性股票數(shù) 占授予總數(shù) 占本激勵(lì)計(jì)劃公告日
姓名 職務(wù)
量 （萬股） 的比例 股本總額的比例
丁彥輝 董事長、總經(jīng)理 318 7.28% 1.00%
任永紅 董事、副總經(jīng)理 150 3.43% 0.47%
羅艷君 董事、副總經(jīng)理 180 4.12% 0.56%
李文 副總經(jīng)理 150 3.43% 0.47%
丁崇彬 副總經(jīng)理 130 2.97% 0.41%
趙凱 副總經(jīng)理 130 2.97% 0.41%
王新強(qiáng) 副總經(jīng)理 30 0.69% 0.09%
孫偉玲 副總經(jīng)理、董事會(huì)秘書 40 0.92% 0.13%
蘇安倫（中
核心管理人員 8 0.18% 0.03%
國香港）
核心管理人員、核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）人
2,835 64.86% 8.89%
員（共 309 人）
預(yù)留部分 400 9.15% 1.25%
合計(jì) 4,371 100.00% 13.71%
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注：（1）上述任何一名激勵(lì)對(duì)象通過全部有效的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲授的公司股票累計(jì)未超
過本次激勵(lì)計(jì)劃草案公告時(shí)公司股本總額的 1.00%；公司全部有效的激勵(lì)計(jì)劃所涉及的標(biāo)的股
票總數(shù)累計(jì)未超過本次激勵(lì)計(jì)劃草案公告時(shí)公司股本總額的 20.00%；
（2）本次激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象不包括獨(dú)立董事、監(jiān)事；
（3）上表百分比保留兩位小數(shù)，四舍五入。
本所律師認(rèn)為，公司本次激勵(lì)計(jì)劃中關(guān)于標(biāo)的股權(quán)來源、數(shù)量、分配情況的
規(guī)定符合《管理辦法》第十二條、十四條、十五條的規(guī)定。
（4）本次激勵(lì)計(jì)劃的有效期、授予日、歸屬安排和禁售期
1.有效期
本次激勵(lì)計(jì)劃有效期自限制性股票首次授予日起至激勵(lì)對(duì)象獲授的限制性股
票全部歸屬或作廢失效之日止，最長不超過 60 個(gè)月。
2.授予日
自公司股東大會(huì)審議通過本激勵(lì)計(jì)劃之日起 60 日內(nèi)，公司將按相關(guān)規(guī)定召開
董事會(huì)向激勵(lì)對(duì)象首次授予限制性股票并公告。公司未能在 60 日內(nèi)完成上述工作
的，終止實(shí)施本激勵(lì)計(jì)劃，未授予的限制性股票失效。根據(jù)《業(yè)務(wù)辦理指南》規(guī)
定，上市公司不得授出權(quán)益的期間不計(jì)算在前述 60 日內(nèi)。授予日在本次激勵(lì)計(jì)劃
經(jīng)公司股東大會(huì)審議通過后由董事會(huì)確定，授予日必須為交易日。預(yù)留部分須在
本次激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)公司股東大會(huì)審議通過后的 12 個(gè)月內(nèi)授出。
3.歸屬安排
本次激勵(lì)計(jì)劃授予的限制性股票在激勵(lì)對(duì)象滿足相應(yīng)歸屬條件后按約定比例
分次歸屬，歸屬日必須為本次激勵(lì)計(jì)劃有效期內(nèi)的交易日，但不得在下列期間內(nèi)：
（1）公司定期報(bào)告公告前 30 日內(nèi)，因特殊原因推遲定期報(bào)告公告日期的，
自原預(yù)約公告日前 30 日起算，至公告前 1 日；
（2）公司業(yè)績預(yù)告、業(yè)績快報(bào)公告前 10 日內(nèi)；
（3）自可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件發(fā)生
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之日或者進(jìn)入決策程序之日，至依法披露后 2 個(gè)交易日內(nèi)；
（4）中國證監(jiān)會(huì)及證券交易所規(guī)定的其它期間。
本次激勵(lì)計(jì)劃首次授予的限制性股票各批次歸屬比例和歸屬安排如下：
歸屬安排 歸屬期間 歸屬比例
自首次授予之日起12個(gè)月后的首個(gè)交易日起至首次授
第一個(gè)歸屬期 40%
予之日起24個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止
自首次授予之日起24個(gè)月后的首個(gè)交易日起至首次授
第二個(gè)歸屬期 30%
予之日起36個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止
自首次授予之日起36個(gè)月后的首個(gè)交易日起至首次授
第三個(gè)歸屬期 30%
予之日起48個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止
若預(yù)留部分限制性股票于 2021 年度授予，則預(yù)留部分限制性股票的各批次歸
屬比例和歸屬安排如下：
歸屬安排 歸屬期間 歸屬比例
自預(yù)留授予之日起12個(gè)月后的首個(gè)交易日起至預(yù)留授
第一個(gè)歸屬期 40%
予之日起24個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止
自預(yù)留授予之日起24個(gè)月后的首個(gè)交易日起至預(yù)留授
第二個(gè)歸屬期 30%
予之日起36個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止
自預(yù)留授予之日起36個(gè)月后的首個(gè)交易日起至預(yù)留授
第三個(gè)歸屬期 30%
予之日起48個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止
若預(yù)留部分限制性股票于 2022 年度授予，則預(yù)留部分限制性股票的各批次歸
屬比例和歸屬安排如下：
歸屬安排 歸屬期間 歸屬比例
自預(yù)留授予之日起12個(gè)月后的首個(gè)交易日起至預(yù)留授
第一個(gè)歸屬期 50%
予之日起24個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止
自預(yù)留授予之日起24個(gè)月后的首個(gè)交易日起至預(yù)留授
第二個(gè)歸屬期 50%
予之日起36個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止
激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本次激勵(lì)計(jì)劃獲授的限制性股票在歸屬前不得轉(zhuǎn)讓、用于擔(dān)保
或償還債務(wù)等。激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未歸屬的限制性股票由于資本公積金轉(zhuǎn)增股
本、派送股票紅利、股票拆細(xì)等而增加的股份同時(shí)受歸屬條件約束，且歸屬之前
不得轉(zhuǎn)讓、用于擔(dān)?；騼斶€債務(wù)等。屆時(shí)，若限制性股票不得歸屬，則因前述原
因獲得的股份同樣不得歸屬。
歸屬期間內(nèi)，公司為滿足歸屬條件的激勵(lì)對(duì)象辦理歸屬事宜，未滿足歸屬條
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件的激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未歸屬的限制性股票取消歸屬，并作廢失效。限制性股
票歸屬條件未成就時(shí)，相關(guān)權(quán)益不得遞延至下期。
4.禁售期
禁售期是指激勵(lì)對(duì)象獲授的限制性股票歸屬后，其售出限制的時(shí)間段。本次
激勵(lì)計(jì)劃的限售規(guī)定按照《公司法》《證券法》《上市公司股東、董監(jiān)高減持股份
的若干規(guī)定》《深圳證券交易所上市公司股東及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員減持股
份實(shí)施細(xì)則》等相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行，具體
內(nèi)容如下：
（1）激勵(lì)對(duì)象為公司董事和高級(jí)管理人員的，其在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份
不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的 25%，在離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有
的本公司股份。
（2）激勵(lì)對(duì)象為公司董事和高級(jí)管理人員的，將其持有的公司股票在買入后
6 個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后 6 個(gè)月內(nèi)又買入，由此所得收益歸公司所有，公司董
事會(huì)將收回其所得收益。
（3）在本次激勵(lì)計(jì)劃有效期內(nèi)，如果《公司法》《證券法》等相關(guān)法律、法
規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》中對(duì)公司董事和高級(jí)管理人員持有股份轉(zhuǎn)讓的有
關(guān)規(guī)定發(fā)生了變化，則這部分激勵(lì)對(duì)象轉(zhuǎn)讓其所持有的公司股票應(yīng)當(dāng)在轉(zhuǎn)讓時(shí)符
合修改后的相關(guān)規(guī)定。
（5）授予價(jià)格及授予價(jià)格的確定方法
1.首次授予限制性股票的授予價(jià)格
本次激勵(lì)計(jì)劃首次授予限制性股票的授予價(jià)格為 10 元/股。即滿足歸屬條件后，
激勵(lì)對(duì)象可以按照 10 元/股的價(jià)格購買公司二級(jí)市場回購的股票和公司向其增發(fā)
的 A 股普通股股票。
2.首次授予限制性股票授予價(jià)格的確定方法
首次授予限制性股票的授予價(jià)格不低于公司股票票面金額，且不低于下列價(jià)
格較高者：
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（1）本激勵(lì)計(jì)劃公告前 1 個(gè)交易日公司股票交易均價(jià) 10.83 元/股的 50%，為
5.41 元/股；
（2）本激勵(lì)計(jì)劃公告前 20 個(gè)交易日公司股票交易均價(jià) 12.70 元/股的 50%，
為 6.35 元/股。
3.預(yù)留部分限制性股票授予價(jià)格的確定方法
預(yù)留部分限制性股票在授予前應(yīng)召開董事會(huì)審議通過相關(guān)議案，并披露授予
情況的摘要。預(yù)留部分限制性股票的授予價(jià)格不低于公司股票票面金額，且不低
于下列價(jià)格較高者：
（1）預(yù)留部分限制性股票授予董事會(huì)決議公告前 1 個(gè)交易日公司股票交易均
價(jià)的 50%；
（2）預(yù)留部分限制性股票授予董事會(huì)決議公告前 20 個(gè)交易日、前 60 個(gè)交易
日或者前 120 個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)之一的 50%。
（6）限制性股票的授予及歸屬條件
1. 限制性股票的授予條件
同時(shí)滿足下列授予條件時(shí)，公司應(yīng)向激勵(lì)對(duì)象授予限制性股票，反之，若下
列任一授予條件未達(dá)成的，則不能向激勵(lì)對(duì)象授予限制性股票。
（1）公司未發(fā)生以下任一情形：
1）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見或者無法表示
意見的審計(jì)報(bào)告；
2）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見或者無法
表示意見的審計(jì)報(bào)告；
3）上市后最近 36 個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)過未按法律法規(guī)、公司章程、公開承諾進(jìn)行利
潤分配的情形；
4）法律法規(guī)規(guī)定不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的；
5）中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
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（2）激勵(lì)對(duì)象未發(fā)生以下任一情形：
1）最近 12 個(gè)月內(nèi)被證券交易所認(rèn)定為不適當(dāng)人選；
2）最近 12 個(gè)月內(nèi)被中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選；
3）最近 12 個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政處罰
或者采取市場禁入措施；
4）具有《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、高級(jí)管理人員情形的；
5）法律法規(guī)規(guī)定不得參與上市公司股權(quán)激勵(lì)的；
6）中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
2．限制性股票的歸屬條件
同時(shí)滿足下列歸屬條件時(shí)，激勵(lì)對(duì)象獲授的限制性股票方可辦理歸屬事宜：
（1）公司未發(fā)生如下任一情形：
1）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見或者無法表示
意見的審計(jì)報(bào)告；
2）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見或者無法
表示意見的審計(jì)報(bào)告；
3）上市后最近 36 個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)過未按法律法規(guī)、公司章程、公開承諾進(jìn)行利
潤分配的情形；
4）法律法規(guī)規(guī)定不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的；
5）中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
（2）激勵(lì)對(duì)象未發(fā)生如下任一情形：
1）最近 12 個(gè)月內(nèi)被證券交易所認(rèn)定為不適當(dāng)人選；
2）最近 12 個(gè)月內(nèi)被中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選；
3）最近 12 個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政處罰
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或者采取市場禁入措施；
4）具有《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、高級(jí)管理人員情形的；
5）法律法規(guī)規(guī)定不得參與上市公司股權(quán)激勵(lì)的；
6）中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
公司發(fā)生上述第（1）條規(guī)定情形之一的，所有激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本次激勵(lì)計(jì)劃已
獲授但尚未歸屬的限制性股票取消歸屬，并作廢失效；某一激勵(lì)對(duì)象發(fā)生上述第
（2）條規(guī)定情形之一的，該激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本次激勵(lì)計(jì)劃已獲授但尚未歸屬的限制
性股票取消歸屬，并作廢失效。
（3）激勵(lì)對(duì)象滿足各歸屬期任職期限要求
激勵(lì)對(duì)象在歸屬已獲授的限制性股票之前，應(yīng)滿足 12 個(gè)月以上的任職期限。
（4）公司層面業(yè)績考核要求
本次激勵(lì)計(jì)劃的考核年度為 2021-2023 年三個(gè)會(huì)計(jì)年度，每個(gè)會(huì)計(jì)年度考核一
次。根據(jù)業(yè)績目標(biāo)及實(shí)際業(yè)績達(dá)成情況來確定當(dāng)年公司業(yè)績考核歸屬比例。
首次授予限制性股票的各年度業(yè)績考核要求如下：
歸屬安排 業(yè)績目標(biāo) 歸屬比例（M）
第一個(gè)歸屬期 公司2021年?duì)I業(yè)收入較2020年增長率不低于82%。 40%
第二個(gè)歸屬期 公司2022年?duì)I業(yè)收入較2020年增長率不低于180%。 30%
第三個(gè)歸屬期 公司2023年?duì)I業(yè)收入較2020年增長率不低于300%。 30%
根據(jù)每個(gè)歸屬期內(nèi)公司業(yè)績實(shí)際達(dá)成率（X）（業(yè)績實(shí)際達(dá)成率=當(dāng)年實(shí)際達(dá)成
營業(yè)收入/當(dāng)年目標(biāo)營業(yè)收入×100%），實(shí)際歸屬系數(shù)如下：
公司業(yè)績達(dá)成率(X) 歸屬系數(shù)（N）
X≥100% 1
60%≤X＜100% X
X＜60% 0
注：上述結(jié)果保留 2 位小數(shù)，歸屬的數(shù)量取整數(shù)。
若預(yù)留部分限制性股票于 2021 年度授予，則各年度業(yè)績考核要求同首次授予
各年度業(yè)績考核設(shè)置。
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若預(yù)留部分限制性股票于 2022 年度授予，則各年度業(yè)績考核要求如下：
歸屬安排 業(yè)績目標(biāo) 歸屬比例（M）
第一個(gè)歸屬期 公司2022年?duì)I業(yè)收入較2020年增長率不低于180%。 50%
第二個(gè)歸屬期 公司 2023 年?duì)I業(yè)收入較 2020 年增長率不低于 300%。 50%
根據(jù)每個(gè)歸屬期內(nèi)公司業(yè)績實(shí)際達(dá)成率（X）（業(yè)績實(shí)際達(dá)成率=當(dāng)年實(shí)際達(dá)成
營業(yè)收入/當(dāng)年目標(biāo)營業(yè)收入×100%），實(shí)際歸屬系數(shù)如下：
公司業(yè)績達(dá)成情況(X) 歸屬系數(shù)（N）
X≥100% 1
60%≤X＜100% X
X＜60% 0
注：上述結(jié)果保留 2 位小數(shù)，歸屬的數(shù)量取整數(shù)。
歸屬期內(nèi)，公司為滿足歸屬條件的激勵(lì)對(duì)象辦理股票歸屬登記事宜。
公司未滿足上述業(yè)績考核目標(biāo)的，所有激勵(lì)對(duì)象對(duì)應(yīng)考核當(dāng)年計(jì)劃歸屬的限
制性股票均不得歸屬或遞延至下期歸屬，并作廢失效。
（5）個(gè)人層面績效考核要求
激勵(lì)對(duì)象個(gè)人層面的績效考核按照公司制定的個(gè)人績效考核相關(guān)規(guī)定實(shí)施，
根據(jù)上一年度考核分?jǐn)?shù)對(duì)應(yīng)的考核系數(shù)確定歸屬份額。個(gè)人考核結(jié)果及歸屬比例
如下：
個(gè)人年度結(jié)果產(chǎn)出分?jǐn)?shù)(Y) 個(gè)人績效考核系數(shù)
Y≥100 1
60≤Y＜100 Y/100
Y＜60 0
注：上述結(jié)果保留 2 位小數(shù)，歸屬的數(shù)量取整數(shù)。
激勵(lì)對(duì)象實(shí)際可歸屬限制性股票數(shù)量=激勵(lì)對(duì)象計(jì)劃歸屬限制性股票數(shù)量×
M×N×個(gè)人績效考核系數(shù)。
激勵(lì)對(duì)象當(dāng)年計(jì)劃歸屬的限制性股票因考核原因不能歸屬或不能完全歸屬的
部分，則作廢失效，不可遞延至下一年度。
（7）其他
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2020 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）的法律意見
經(jīng)本所律師核查，《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》中已對(duì)本次激勵(lì)計(jì)劃的調(diào)整方法及程
序、會(huì)計(jì)處理、本次激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施程序、公司/激勵(lì)對(duì)象各自的權(quán)利義務(wù)、公司
激勵(lì)對(duì)象發(fā)生異動(dòng)的處理等內(nèi)容進(jìn)行了規(guī)定。
本所律師認(rèn)為，本次激勵(lì)計(jì)劃對(duì)前述事項(xiàng)作出了規(guī)定,符合《管理辦法》第九
條第（十）項(xiàng)、第（十一）項(xiàng)、第（十二）項(xiàng)和第（十三）項(xiàng)的規(guī)定。
三、本次激勵(lì)計(jì)劃涉及的法定程序
截至本法律意見書出具日，公司為實(shí)施本計(jì)劃已履行了如下程序：
1．公司董事會(huì)下設(shè)的薪酬與考核委員會(huì)擬訂了《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》和《考
核管理辦法》，并審議通過提交公司第四屆董事會(huì)第九次會(huì)議審議。
2．公司于 2020 年 12 月 25 日召開第四屆董事會(huì)第九次會(huì)議，審議通過了《關(guān)
于<深圳市艾比森光電股份有限公司 2020 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）及其摘
要>的議案》《關(guān)于<深圳市艾比森光電股份有限公司 2020 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃
考核管理辦法>的議案》《關(guān)于提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)辦理公司 2020 年限制性股
票激勵(lì)計(jì)劃相關(guān)事宜的議案》等與本計(jì)劃相關(guān)的議案。
3．公司獨(dú)立董事已就《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》發(fā)表了獨(dú)立意見。
4．公司于 2020 年 12 月 25 日召開第四屆監(jiān)事會(huì)第八次會(huì)議，審議通過了《關(guān)
于<深圳市艾比森光電股份有限公司 2020 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）及其摘
要>的議案》《關(guān)于<深圳市艾比森光電股份有限公司 2020 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃
考核管理辦法>的議案》等與本計(jì)劃相關(guān)的議案。
公司監(jiān)事會(huì)亦對(duì)公司本計(jì)劃中的激勵(lì)對(duì)象人員名單進(jìn)行了核查，并發(fā)表核查
意見，認(rèn)為列入本次激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象均符合相關(guān)法律所規(guī)定的條件，其作為
本次激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象合法、有效。
本所律師認(rèn)為，截至本法律意見出具日，公司為實(shí)施本次激勵(lì)計(jì)劃已履行的
程序符合《管理辦法》的相關(guān)規(guī)定。本計(jì)劃尚需經(jīng)公司股東大會(huì)審議通過。
四、本次激勵(lì)計(jì)劃涉及的信息披露義務(wù)
公司應(yīng)在第四屆董事會(huì)第九次會(huì)議審議通過《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》及摘要后，
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2020 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）的法律意見
及時(shí)公告董事會(huì)決議、本次激勵(lì)計(jì)劃草案及其摘要、獨(dú)立董事意見及監(jiān)事會(huì)決議、
監(jiān)事會(huì)專項(xiàng)核查意見、《考核管理辦法》等相關(guān)必要文件。
本所律師認(rèn)為，公司將按照《管理辦法》等相關(guān)規(guī)定履行現(xiàn)階段的信息披露
義務(wù)。隨著本次股權(quán)激勵(lì)的進(jìn)展，公司尚需按照相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的
要求，履行相應(yīng)的后續(xù)信息披露義務(wù)。
五、公司未對(duì)激勵(lì)對(duì)象提供財(cái)務(wù)資助
根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》，激勵(lì)對(duì)象的資金來源為激勵(lì)對(duì)象自籌資金，資金
來源合法合規(guī)，公司承諾不為激勵(lì)對(duì)象依本計(jì)劃獲取有關(guān)權(quán)益提供貸款以及其他
任何形式的財(cái)務(wù)資助，包括為其貸款提供擔(dān)保。
根據(jù)《深圳市艾比森光電股份有限公司獨(dú)立董事關(guān)于公司 2020 年限制性股票
激勵(lì)計(jì)劃（草案）事項(xiàng)的獨(dú)立意見》，獨(dú)立董事認(rèn)為公司不存在向激勵(lì)對(duì)象提供貸
款、貸款擔(dān)保或任何其他財(cái)務(wù)資助的計(jì)劃或安排。
經(jīng)查驗(yàn)，本所律師認(rèn)為，激勵(lì)對(duì)象參與本次激勵(lì)計(jì)劃資金來源合法合規(guī)，公
司不存在為激勵(lì)對(duì)象依激勵(lì)計(jì)劃獲取有關(guān)權(quán)益提供貸款及其他任何形式的財(cái)務(wù)資
助，包括為其貸款提供擔(dān)保的情形，符合《管理辦法》第二十一條的規(guī)定。
六、本次激勵(lì)計(jì)劃對(duì)公司及全體股東利益的影響
經(jīng)本所律師核查，本次激勵(lì)計(jì)劃采取的是限制性股票的方式，授予激勵(lì)對(duì)象
是公司（含控股子公司）董事、高級(jí)管理人員、核心管理人員、核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）
人員及董事會(huì)認(rèn)為需要激勵(lì)的其他人員，根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》，該計(jì)劃將激
勵(lì)對(duì)象與公司的盈利進(jìn)行掛鉤，有利于激勵(lì)管理層努力工作去實(shí)現(xiàn)公司的更高盈
利。
公司獨(dú)立董事認(rèn)為，公司實(shí)施限制性股票激勵(lì)計(jì)劃可以健全公司的激勵(lì)、約
束機(jī)制，提高公司可持續(xù)發(fā)展能力；使經(jīng)營者和股東形成利益共同體，提高管理
效率和經(jīng)營者的積極性、創(chuàng)造性與責(zé)任心，并最終提高公司業(yè)績，未侵犯公司及
全體股東的利益。
本所律師認(rèn)為，本次股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施不存在明顯損害公司及全體股東利
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益的情形。
七、擬作為激勵(lì)對(duì)象的董事的回避情況
公司于 2020 年 12 月 25 日召開第四屆董事會(huì)第九次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于
<深圳市艾比森光電股份有限公司 2020 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）及其摘要>
的議案》《關(guān)于<深圳市艾比森光電股份有限公司 2020 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃考核
管理辦法>的議案》，擬作為激勵(lì)對(duì)象的公司董事或與其存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事在本
次董事會(huì)上回避了對(duì)上述議案的表決，符合《管理辦法》第三十四條的規(guī)定。
八、結(jié)論
綜上所述，本所律師認(rèn)為：
截至本法律意見出具日，公司具備實(shí)施本次激勵(lì)計(jì)劃的主體資格；公司本次
激勵(lì)計(jì)劃內(nèi)容符合《管理辦法》規(guī)定的要求，不存在違反有關(guān)法律、行政法規(guī)的
情形；公司為實(shí)施本次激勵(lì)計(jì)劃已履行的程序符合《管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，尚
需經(jīng)公司股東大會(huì)審議通過；公司將按照《管理辦法》等相關(guān)規(guī)定履行現(xiàn)階段的
信息披露義務(wù)，隨著本次股權(quán)激勵(lì)的進(jìn)展，公司尚需按照相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范
性文件的要求，履行相應(yīng)的后續(xù)信息披露義務(wù)；公司未為激勵(lì)對(duì)象提供財(cái)務(wù)資助；
公司激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施不存在明顯損害公司及全體股東利益的情形；參與本次激勵(lì)
計(jì)劃的公司董事均在相關(guān)董事會(huì)會(huì)議回避表決。
本法律意見正本一式叁份，具有同等法律效力。
（以下無正文）
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（本頁無正文，為《北京德恒（深圳）律師事務(wù)所關(guān)于深圳市艾比森光電股份有
限公司 2020 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）的法律意見》的簽署頁）
北京德恒（深圳）律師事務(wù)所
負(fù)責(zé)人：
劉震國
承辦律師：
賀存勖
承辦律師：
胡冬智
年 月 日