深圳市證通電子股份有限公司獨(dú)立董事對(duì)
第四屆董事會(huì)第十六次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見(jiàn)
根據(jù)《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》、《深圳證券交易所
中小企業(yè)板上市公司董事行為指引》、公司《獨(dú)立董事工作細(xì)則》等相關(guān)規(guī)章制
度的有關(guān)規(guī)定，作為公司獨(dú)立董事，對(duì)公司第四屆董事會(huì)第十六次會(huì)議審議事項(xiàng)
發(fā)表如下獨(dú)立意見(jiàn)：
一、關(guān)于公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金、公司對(duì)外擔(dān)保情況的專
項(xiàng)說(shuō)明的獨(dú)立意見(jiàn)
根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)發(fā)（2003）56 號(hào)文《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金
往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)題的通知》、證監(jiān)發(fā)（2005）120 號(hào)文《關(guān)于
規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的通知》等相關(guān)法律法規(guī)以及《公司章程》的要求，
作為公司獨(dú)立董事，對(duì)公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及對(duì)外擔(dān)保情況進(jìn)行了認(rèn)真的了解
和審核，發(fā)表如下獨(dú)立意見(jiàn)：
1、公司實(shí)際控制人、控股股東及關(guān)聯(lián)方能夠認(rèn)真貫徹執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，在報(bào)
告期內(nèi)不存在非經(jīng)營(yíng)性占用公司資金的情況，也不存在以前年度發(fā)生并累計(jì)至報(bào)
告期的非經(jīng)營(yíng)占用公司資金情況；公司與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方不存在非經(jīng)營(yíng)性
資金往來(lái)的情況。
2、截至 2017 年 6 月 30 日，公司對(duì)全資或控股子公司經(jīng)批準(zhǔn)的對(duì)外擔(dān)保總
額度為 102,500 萬(wàn)元，占公司 2016 年 12 月 31 日經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的 37.49%，截
至到報(bào)告期末公司實(shí)際對(duì)控股子公司發(fā)生的擔(dān)保金額為 15,000 萬(wàn)元。公司無(wú)逾
期對(duì)外擔(dān)保，也無(wú)涉及訴訟的對(duì)外擔(dān)保。
3、報(bào)告期內(nèi)，公司并無(wú)對(duì)合并報(bào)表范圍外的公司提供擔(dān)保的情況，且公司
對(duì)合并報(bào)表范圍內(nèi)的公司提供擔(dān)保的事項(xiàng)已經(jīng)按照相關(guān)法律法規(guī)、公司章程的規(guī)
定履行了股東大會(huì)的審批程序，符合有關(guān)規(guī)定。
4、公司在報(bào)告期內(nèi)不存在為實(shí)際控制人、控股股東及其附屬企業(yè)提供擔(dān)保
的情況，也不存在為其他關(guān)聯(lián)方、任何非法人單位或任何自然人提供任何形式的
對(duì)外擔(dān)保情況。
二、2017 年半年度募集資金存放與使用情況的獨(dú)立意見(jiàn)
經(jīng)核查，我們認(rèn)為：公司嚴(yán)格按照《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)
范運(yùn)作指引》和公司《募集資金管理辦法》等相關(guān)規(guī)定管理募集資金專項(xiàng)賬戶，
公司 2017 年半年度募集資金存放與使用情況符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深圳證券交易所
關(guān)于上市公司募集資金存放與使用的相關(guān)規(guī)定，不存在募集資金存放或使用違規(guī)
的情形。
三、關(guān)于公司使用募集資金向全資子公司提供委托貸款的獨(dú)立意見(jiàn)
經(jīng)核查，我們認(rèn)為：公司本次以募集資金向募投項(xiàng)目實(shí)施主體——全資子公
司長(zhǎng)沙證通云計(jì)算有限公司進(jìn)行委托貸款未違反本次非公開(kāi)發(fā)行股票募集資金
用途的相關(guān)承諾。不存在變相改變募集資金投向和損害股東利益的情況，符合中
國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、深圳證券交易所及公司有關(guān)募集資金使用和管理的要
求。我們同意公司使用募集資金向全資子公司提供委托貸款。
四、關(guān)于公司會(huì)計(jì)政策變更的獨(dú)立意見(jiàn)
經(jīng)核查，我們認(rèn)為：公司依據(jù)財(cái)政部《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 16 號(hào)—政府補(bǔ)助》
（財(cái)會(huì)【2017】15 號(hào)）的要求，對(duì)公司會(huì)計(jì)政策進(jìn)行相應(yīng)變更，符合財(cái)政部、
中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定，不存在損害公司及股東
利益的情形，不會(huì)對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)表產(chǎn)生重大影響，同意本次會(huì)計(jì)政策變更。
（以下無(wú)正文）
（以下無(wú)正文，為深圳市證通電子股份有限公司獨(dú)立董事對(duì)第四屆董事會(huì)第十六
次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見(jiàn)簽字頁(yè)）
獨(dú)立董事簽名：
鄧 鴻
馬映冰
孫海法
二〇一七年八月二十三日