廣東雪萊特光電科技股份有限公司
關(guān)于發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金報(bào)告書(shū)（草
案）修訂說(shuō)明的公告
本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒(méi)有虛
假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
廣東雪萊特光電科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”“本公司”或“雪萊
特”）于 2017 年 9 月 14 日披露了《廣東雪萊特光電科技股份有限公司發(fā)行股份
及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金報(bào)告書(shū)（草案）》（以下簡(jiǎn)稱“重組報(bào)告書(shū)”），
并于 2017 年 9 月 25 日收到深圳證券交易所中小板公司管理部下發(fā)的《關(guān)于對(duì)廣
東雪萊特光電科技股份有限公司的重組問(wèn)詢函》（中小板重組問(wèn)詢函﹝需行政許
可﹞【2017】第 52 號(hào)），收到問(wèn)詢函后，公司已組織本次重組的相關(guān)中介機(jī)構(gòu)對(duì)
問(wèn)詢函所列問(wèn)題進(jìn)行了認(rèn)真分析、作出回復(fù)并對(duì)重組報(bào)告書(shū)進(jìn)行了相應(yīng)的修訂、
補(bǔ)充和完善。另外，2017 年 9 月 21 日，證監(jiān)會(huì)發(fā)布《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息
披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第 26 號(hào)—上市公司重大資產(chǎn)重組（2017 年修訂）》，根據(jù)最
新準(zhǔn)則的規(guī)定，對(duì)重組報(bào)告書(shū)進(jìn)行了相應(yīng)的修訂。主要內(nèi)容如下：
1、在重組報(bào)告書(shū)“第四節(jié) 標(biāo)的公司基本情況”之“收入、成本、應(yīng)收賬款、
預(yù)收賬款、存貨、發(fā)出商品的確認(rèn)時(shí)點(diǎn)與會(huì)計(jì)確認(rèn)政策”中結(jié)合分錄的形式對(duì)收
入、成本、應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款、存貨、發(fā)出商品的確認(rèn)時(shí)點(diǎn)與會(huì)計(jì)確認(rèn)政策進(jìn)
行了補(bǔ)充披露。
2、在重組報(bào)告書(shū)“第四節(jié) 標(biāo)的公司基本情況”之“十三、卓譽(yù)自動(dòng)化主營(yíng)
業(yè)務(wù)情況”之“（五）經(jīng)營(yíng)模式”之“4、盈利模式和結(jié)算模式”之“（2）卓譽(yù)自
動(dòng)化與客戶的結(jié)算模式”中對(duì)標(biāo)的公司的客戶結(jié)算模式進(jìn)行了修訂。
3、在重組報(bào)告書(shū)“第九節(jié) 管理層討論與分析”之“三、標(biāo)的公司最近兩年
一期財(cái)務(wù)狀況、盈利能力分析”之“（一）財(cái)務(wù)狀況分析”之“1、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析”
之“（3）應(yīng)收賬款”之“2）應(yīng)收賬款變動(dòng)分析”中補(bǔ)充披露了應(yīng)收賬款占總資
產(chǎn)比例較高的原因及合理性說(shuō)明。
4、在重組報(bào)告書(shū)“第九節(jié) 管理層討論與分析”之“三、標(biāo)的公司最近兩年
一期財(cái)務(wù)狀況、盈利能力分析”之“（一）財(cái)務(wù)狀況分析”之“1、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析”
之“（6）存貨”中補(bǔ)充披露了發(fā)出商品占總資產(chǎn)比例較高的原因及合理性說(shuō)明。
5、在重組報(bào)告書(shū)“第四節(jié) 標(biāo)的公司基本情況”之“十三、卓譽(yù)自動(dòng)化主營(yíng)
業(yè)務(wù)情況”之“（五）經(jīng)營(yíng)模式”之“2、生產(chǎn)模式”及中對(duì)標(biāo)的公司的生產(chǎn)模式
進(jìn)行了修訂。
6、在重組報(bào)告書(shū)“第九節(jié) 管理層討論與分析”之“三、標(biāo)的公司最近兩年
一期財(cái)務(wù)狀況、盈利能力分析”之“（一）財(cái)務(wù)狀況分析”之“1、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析”
之“（7）固定資產(chǎn)”中對(duì)標(biāo)的公司的固定資產(chǎn)規(guī)模與生產(chǎn)人員數(shù)量的匹配性、固
定資產(chǎn)規(guī)模與產(chǎn)量匹配性以及保障標(biāo)的公司業(yè)績(jī)承諾的措施進(jìn)行了補(bǔ)充披露。
7、在重組報(bào)告書(shū)“第四節(jié) 標(biāo)的公司基本情況”之“十三、卓譽(yù)自動(dòng)化主營(yíng)
業(yè)務(wù)情況”之“（五）經(jīng)營(yíng)模式”之“6、標(biāo)的公司的輕資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)模式、核心競(jìng)爭(zhēng)
力以及與同行業(yè)可比公司的比較”中補(bǔ)充披露了標(biāo)的公司的輕資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)模式、核
心競(jìng)爭(zhēng)力、與同行業(yè)公司比較分析。
8、在重組報(bào)告書(shū)“第四節(jié) 標(biāo)的公司基本情況”之“十三、卓譽(yù)自動(dòng)化主營(yíng)
業(yè)務(wù)情況”之“（六）銷售情況”之“2、報(bào)告期主營(yíng)業(yè)務(wù)收入構(gòu)成情況”補(bǔ)充披
露了標(biāo)的公司現(xiàn)有生產(chǎn)能力和工藝是否支持產(chǎn)品在動(dòng)力電池設(shè)備和消費(fèi)電池設(shè)
備之間轉(zhuǎn)換。
9、在重組報(bào)告書(shū)“第九節(jié) 管理層討論與分析”之“三、標(biāo)的公司最近兩年
一期財(cái)務(wù)狀況、盈利能力分析”之“（二）標(biāo)的公司盈利能力分析”中對(duì)報(bào)告期
內(nèi)營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)的原因進(jìn)行了相應(yīng)修訂。
10、在重組報(bào)告書(shū)“第六節(jié) 交易標(biāo)的評(píng)估情況”之“十一 業(yè)績(jī)預(yù)計(jì)合理性
分析”中對(duì)未來(lái)三年業(yè)績(jī)預(yù)計(jì)的合理性進(jìn)行了補(bǔ)充披露。
11、在重組報(bào)告書(shū)“第九節(jié) 管理層討論與分析”之“三、標(biāo)的公司最近兩
年一期財(cái)務(wù)狀況、盈利能力分析”之“（四）現(xiàn)金流量分析”中對(duì)標(biāo)的公司經(jīng)營(yíng)
活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)的原因進(jìn)行了相應(yīng)的修訂及補(bǔ)充披露。
12、在重組報(bào)告書(shū)“第四節(jié) 標(biāo)的公司基本情況”之“十三、卓譽(yù)自動(dòng)化主
營(yíng)業(yè)務(wù)情況”之“（六）銷售情況”之“1、報(bào)告期主要產(chǎn)品的產(chǎn)能、產(chǎn)量”中對(duì)
動(dòng)力電池設(shè)備銷量進(jìn)行了相應(yīng)修訂。
13、在重組報(bào)告書(shū)“第四節(jié) 標(biāo)的公司基本情況”之“十三、卓譽(yù)自動(dòng)化主
營(yíng)業(yè)務(wù)情況”之“（六）銷售情況”之“3、前五名客戶情況”中對(duì)標(biāo)的公司是否
存在大客戶依賴進(jìn)行了補(bǔ)充披露。
14、在重組報(bào)告書(shū)“第四節(jié) 標(biāo)的公司基本情況”之“十三、卓譽(yù)自動(dòng)化主
營(yíng)業(yè)務(wù)情況”之“（七）采購(gòu)情況”之“3、關(guān)于譽(yù)辰自動(dòng)化同時(shí)作為供應(yīng)商和客
戶的說(shuō)明”中對(duì)標(biāo)的公司與譽(yù)辰自動(dòng)化之間開(kāi)展業(yè)務(wù)的具體情況、采購(gòu)和銷售的
產(chǎn)品情況、定價(jià)依據(jù)和結(jié)算模式以及譽(yù)辰自動(dòng)化同時(shí)作為供應(yīng)商和客戶的合理性
進(jìn)行了補(bǔ)充披露。
15、在重組報(bào)告書(shū)“第四節(jié) 標(biāo)的公司基本情況”之“十三、卓譽(yù)自動(dòng)化主
營(yíng)業(yè)務(wù)情況”之“十四、住房公積金繳納情況”中對(duì)報(bào)告期內(nèi)卓譽(yù)自動(dòng)化未繳納
住房公積金的具體金額、對(duì)標(biāo)的公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的影響、是否補(bǔ)繳的說(shuō)明以及是否
對(duì)本次交易構(gòu)成實(shí)質(zhì)性障礙進(jìn)行了補(bǔ)充披露。
16、在重組報(bào)告書(shū)“第九節(jié) 管理層討論與分析”之“四、標(biāo)的公司的核心
競(jìng)爭(zhēng)力及行業(yè)地位”之“（二）卓譽(yù)自動(dòng)化的核心競(jìng)爭(zhēng)力”對(duì)標(biāo)的公司的核心競(jìng)
爭(zhēng)力進(jìn)行了修訂。
17、在重組報(bào)告書(shū)“重大事項(xiàng)提示”之“七、本次交易相關(guān)方作出的重要承
諾”中增加相關(guān)方維持上市公司控制權(quán)的承諾。
18、在重組報(bào)告書(shū)“重大事項(xiàng)提示”中增加“八、上市公司的控股股東及其
一致行動(dòng)人對(duì)本次重組的原則性意見(jiàn)，及控股股東及其一致行動(dòng)人、董事、監(jiān)事、
高級(jí)管理人員自本次重組復(fù)牌之日起至實(shí)施完畢期間的股份減持計(jì)劃”。
19、在重組報(bào)告書(shū)“第二節(jié) 上市公司基本情況”之“六、控股股東及實(shí)際
控制人情況”中對(duì)控制權(quán)變動(dòng)情況的時(shí)間從最近三年修訂為最近六十個(gè)月。
特此公告。
廣東雪萊特光電科技股份有限公司董事會(huì)
2017 年 10 月 11 日