盈方微電子股份有限公司
募集資金管理辦法
（2021 年 4 月 26 日經(jīng)公司第十一屆董事會(huì)第十七次會(huì)議審議通過）
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第一章 總 則
第一條 為加強(qiáng)、規(guī)范公司募集資金管理，提高募集資金使用效率和效益，
保護(hù)投資者權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、
《上市公司證券發(fā)行管理辦法》、《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集
資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱：
股票上市規(guī)則）、《深圳證券交易所上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等有關(guān)法律法規(guī)、
規(guī)范性文件及《盈方微電子股份有限公司公司章程》（以下簡(jiǎn)稱：《公司章程》）
等的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱募集資金是指：公司通過公開發(fā)行證券（包括首次公開
發(fā)行股票、配股、增發(fā)、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券、分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券、公
司債券、權(quán)證等）以及非公開發(fā)行證券向投資者募集并用于特定用途的資金。
本辦法所稱超募資金是指實(shí)際募集資金凈額超過計(jì)劃募集資金金額的部分。
第三條 公司募集資金應(yīng)當(dāng)按照本辦法的規(guī)定進(jìn)行存儲(chǔ)、使用和管理，做到
資金使用的規(guī)范、公開、透明。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)確保本辦法的有效實(shí)施。
募集資金投資項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱“募投項(xiàng)目”）通過公司的子公司或公司控制
的其他企業(yè)實(shí)施的，公司的子公司或控制的其他企業(yè)應(yīng)遵守本辦法。
第四條 公司應(yīng)當(dāng)審慎使用募集資金，保證募集資金的使用與招股說明書或
者募集說明書的承諾相一致，不得隨意改變募集資金的投向。公司應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)
確、完整地披露募集資金的實(shí)際使用情況。
第五條 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)募投項(xiàng)目的可行性進(jìn)行充分論證，確信投資項(xiàng)目具有
較好的市場(chǎng)前景和盈利能力，有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)，提高募集資金使用效益。
公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，督促公司規(guī)范使用募集資
金，自覺維護(hù)公司募集資金安全，不得參與、協(xié)助或縱容公司擅自或變相改變募
集資金用途。
第二章 募集資金專戶存儲(chǔ)
第六條 公司應(yīng)當(dāng)審慎選擇商業(yè)銀行并開設(shè)募集資金專項(xiàng)賬戶（以下簡(jiǎn)稱“專
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戶”），募集資金應(yīng)當(dāng)存放于經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的專戶集中管理，專戶不得存放
非募集資金或者用作其他用途。
公司存在兩次以上融資的，應(yīng)當(dāng)分別設(shè)置募集資金專戶。
超募資金也應(yīng)當(dāng)存放于募集資金專戶管理。
第七條 公司應(yīng)當(dāng)在募集資金到位后一個(gè)月內(nèi)與保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧
問、存放募集資金的商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱“商業(yè)銀行”）簽訂三方監(jiān)管協(xié)議（以
下簡(jiǎn)稱“協(xié)議”）。協(xié)議至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：
（一）公司應(yīng)當(dāng)將募集資金集中存放于專戶；
（二）募集資金專戶賬號(hào)、該專戶涉及的募集資金項(xiàng)目、存放金額；
（三）公司一次或十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)從該專戶中支取的金額超過 5,000 萬元人
民幣或募集資金總額扣除發(fā)行費(fèi)用后的凈額（以下簡(jiǎn)稱“募集資金凈額”）的
20%的，公司及商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問；
（四）商業(yè)銀行每月向公司出具銀行對(duì)賬單，并抄送保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)
顧問；
（五）保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問可以隨時(shí)到商業(yè)銀行查詢專戶資料；
（六）保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問的督導(dǎo)職責(zé)、商業(yè)銀行的告知及配合職責(zé)、
保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問和商業(yè)銀行對(duì)公司募集資金使用的監(jiān)管方式；
（七）公司、商業(yè)銀行、保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問的權(quán)利、義務(wù)和違約責(zé)
任；
（八）商業(yè)銀行三次未及時(shí)向保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問出具銀行對(duì)賬單或
通知專戶大額支取情況，以及存在未配合保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問查詢與調(diào)查
專戶資料情形的，公司可以終止協(xié)議并注銷該募集資金專戶。
公司應(yīng)當(dāng)在上述協(xié)議簽訂后及時(shí)對(duì)外公告協(xié)議主要內(nèi)容。
公司通過控股子公司實(shí)施募投項(xiàng)目的，應(yīng)當(dāng)由公司、實(shí)施募投項(xiàng)目的控股子
公司、商業(yè)銀行和保薦機(jī)構(gòu)或獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問共同簽署三方協(xié)議，公司及其控股子
公司應(yīng)當(dāng)視為共同一方。
上述三方協(xié)議在有效期屆滿前提前終止的，公司應(yīng)當(dāng)自三方協(xié)議終止之日起
一個(gè)月內(nèi)與相關(guān)當(dāng)事人簽訂新的三方協(xié)議并及時(shí)公告。
第三章 募集資金使用
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第八條 公司應(yīng)當(dāng)按照招股說明書或募集說明書中承諾的募集資金投資計(jì)劃
使用募集資金。出現(xiàn)嚴(yán)重影響募集資金投資計(jì)劃正常進(jìn)行的情形時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)及
時(shí)公告。
第九條 公司募集資金原則上應(yīng)當(dāng)用于主營(yíng)業(yè)務(wù)。募集資金不得用于證券投
資、衍生品交易等高風(fēng)險(xiǎn)投資或者為他人提供財(cái)務(wù)資助，也不得直接或者間接投
資于以買賣有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司。公司不得將募集資金用于質(zhì)押、委托貸
款或者其他變相改變募集資金用途的投資。
第十條 公司應(yīng)當(dāng)確保募集資金使用的真實(shí)性和公允性，防止募集資金被控
股股東、實(shí)際控制人等關(guān)聯(lián)人占用或挪用，并采取有效措施避免關(guān)聯(lián)人利用募投
項(xiàng)目獲取不正當(dāng)利益。
第十一條 公司進(jìn)行募集資金項(xiàng)目投資時(shí)，資金支出必須嚴(yán)格遵守公司資金
管理和本制度規(guī)定，履行審批手續(xù)。所有募集資金項(xiàng)目資金支出，均首先由資金
使用部門提出資金使用計(jì)劃，經(jīng)該部門負(fù)責(zé)人、副總經(jīng)理簽字后，報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審
核，并由總經(jīng)理、董事長(zhǎng)在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)簽字后，方可予以付款；超過董事
會(huì)授權(quán)范圍的，應(yīng)報(bào)董事會(huì)審批。
第十二條 募投項(xiàng)目出現(xiàn)以下情形的，公司應(yīng)當(dāng)對(duì)該項(xiàng)目的可行性、預(yù)計(jì)收
益等重新進(jìn)行論證，決定是否繼續(xù)實(shí)施該項(xiàng)目：
（一）募投項(xiàng)目涉及的市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生重大變化的；
（二）募投項(xiàng)目擱置時(shí)間超過一年的；
（三）超過最近一次募集資金投資計(jì)劃的完成期限且募集資金投入金額未達(dá)
到相關(guān)計(jì)劃金額 50%；
（四）其他募投項(xiàng)目出現(xiàn)異常的情形。
公司應(yīng)當(dāng)在最近一期定期報(bào)告中披露項(xiàng)目的進(jìn)展情況、出現(xiàn)異常的原因以及
調(diào)整后的募集資金投資計(jì)劃（如有）。
第十三條 公司若決定終止原募投項(xiàng)目的，應(yīng)盡快組織公司相關(guān)部門科學(xué)、
審慎地選擇新的投資項(xiàng)目。
第十四條 公司將募集資金用作以下事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議通過，并由
獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)以及保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問發(fā)表明確同意意見：
（一）以募集資金置換預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金；
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（二）使用暫時(shí)閑置的募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理；
（三）使用暫時(shí)閑置的募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金；
（四）變更募集資金用途；
（五）改變募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)；
（六）使用節(jié)余募集資金。
公司變更募集資金用途的，還應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會(huì)審議通過。相關(guān)事項(xiàng)涉及關(guān)聯(lián)
交易、購(gòu)買資產(chǎn)、對(duì)外投資等的，還應(yīng)當(dāng)按照《股票上市規(guī)則》的規(guī)定履行審議
程序和信息披露義務(wù)。
第十五條 公司以募集資金置換預(yù)先已投入募投項(xiàng)目的自籌資金的，可以在
募集資金到賬后 6 個(gè)月內(nèi)，以募集資金置換自籌資金。置換事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事
會(huì)審議通過、會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具鑒證報(bào)告及獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、保薦機(jī)構(gòu)或獨(dú)立
財(cái)務(wù)顧問發(fā)表明確同意意見。
公司已在發(fā)行申請(qǐng)文件中披露擬以募集資金置換預(yù)先投入的自籌資金且預(yù)
先投入金額確定的，應(yīng)當(dāng)在置換實(shí)施前對(duì)外公告。
第十六條 公司可以對(duì)暫時(shí)閑置的募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，其投資產(chǎn)品的期
限不得超過十二個(gè)月，且必須符合以下條件：
（一）安全性高，滿足保本要求，產(chǎn)品發(fā)行主體能夠提供保本承諾；
（二）流動(dòng)性好，不得影響募集資金投資計(jì)劃正常進(jìn)行。投資產(chǎn)品不得質(zhì)押，
產(chǎn)品專用結(jié)算賬戶（如適用）不得存放非募集資金或用作其他用途，開立或注銷
產(chǎn)品專用結(jié)算賬戶的，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)公告。
第十七條 公司使用暫時(shí)閑置的募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的，應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)會(huì)
議后二個(gè)交易日內(nèi)公告下列內(nèi)容：
（一）本次募集資金的基本情況，包括募集時(shí)間、募集資金金額、募集資金
凈額及投資計(jì)劃等；
（二）募集資金使用情況、募集資金閑置的原因；
（三）閑置募集資金投資產(chǎn)品的額度及期限，是否存在變相改變募集資金用
途的行為和保證不影響募集資金項(xiàng)目正常進(jìn)行的措施；
（四）投資產(chǎn)品的收益分配方式、投資范圍、產(chǎn)品發(fā)行主體提供的保本承諾
及安全性分析，公司為確保資金安全所采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施等；
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（五）獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問出具的意見。
公司應(yīng)當(dāng)在出現(xiàn)產(chǎn)品發(fā)行主體財(cái)務(wù)狀況惡化、所投資的產(chǎn)品面臨虧損等重大
風(fēng)險(xiǎn)情形時(shí)，及時(shí)對(duì)外披露風(fēng)險(xiǎn)提示性公告，并說明公司為確保資金安全采取的
風(fēng)險(xiǎn)控制措施。
第十八條 公司可以使用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金，僅限于與主營(yíng)業(yè)
務(wù)相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)使用，且應(yīng)當(dāng)符合以下條件：
（一）不得變相改變募集資金用途或者影響募集資金投資計(jì)劃的正常進(jìn)行；
（二）已歸還前次用于暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的募集資金（如適用）；
（三）單次補(bǔ)充流動(dòng)資金時(shí)間不得超過十二個(gè)月；
（四）不使用閑置募集資金直接或者間接進(jìn)行證券投資、衍生品交易等高風(fēng)
險(xiǎn)投資。
第十九條 公司用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議
通過，并在二個(gè)交易日內(nèi)公告以下內(nèi)容：
（一）本次募集資金的基本情況，包括募集時(shí)間、募集資金金額、募集資金
凈額及投資計(jì)劃等；
（二）募集資金使用情況；
（三）閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金的金額及期限；
（四）閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金預(yù)計(jì)節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用的金額、導(dǎo)致流動(dòng)資金
不足的原因、是否存在變相改變募集資金用途的行為和保證不影響募集資金項(xiàng)目
正常進(jìn)行的措施；
（五）獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)以及保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問出具的意見；
（六）深圳證券交易所要求的其他內(nèi)容。
補(bǔ)充流動(dòng)資金到期日之前，公司應(yīng)將該部分資金歸還至募集資金專戶，并在
資金全部歸還后二個(gè)交易日內(nèi)公告。
第二十條 公司使用超募資金償還銀行貸款或永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)
股東大會(huì)審議通過，獨(dú)立董事以及保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)發(fā)表明確同意
意見并披露，且應(yīng)當(dāng)符合以下要求：
（一）公司應(yīng)承諾償還銀行貸款或補(bǔ)充流動(dòng)資金后十二個(gè)月內(nèi)不進(jìn)行證券投
資、衍生品交易等高風(fēng)險(xiǎn)投資以及為控股子公司以外的對(duì)象提供財(cái)務(wù)資助并對(duì)外
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披露；
（二）公司應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際需求償還銀行借款或永久補(bǔ)充流動(dòng)資金，每十二個(gè)
月內(nèi)累計(jì)金額不得超過超募資金總額的 30%。
第二十一條 公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求，提交董事會(huì)或者股東大
會(huì)審議通過后，按照以下先后順序有計(jì)劃地使用超募資金：
（一）補(bǔ)充募投項(xiàng)目資金缺口；
（二）用于在建項(xiàng)目及新項(xiàng)目；
（三）歸還銀行貸款；
（四）暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金；
（五）進(jìn)行現(xiàn)金管理；
（六）永久補(bǔ)充流動(dòng)資金。
第二十二條 公司將超募資金用于在建項(xiàng)目及新項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)按照在建項(xiàng)目和
新項(xiàng)目的進(jìn)度情況使用。
公司使用超募資金用于在建項(xiàng)目及新項(xiàng)目，保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問及獨(dú)
立董事應(yīng)當(dāng)出具專項(xiàng)意見。項(xiàng)目涉及關(guān)聯(lián)交易、購(gòu)買資產(chǎn)、對(duì)外投資等的，還應(yīng)
當(dāng)按照《股票上市規(guī)則》等規(guī)定履行審議程序和信息披露義務(wù)。
第四章 募集資金用途變更
第二十三條 公司存在以下情形的，視為募集資金用途的變更：
（一）取消或終止原募集資金項(xiàng)目，實(shí)施新項(xiàng)目；
（二）變更募投項(xiàng)目實(shí)施主體（實(shí)施主體在上市公司及其全資子公司之間變
更的除外）；
（三）變更募投項(xiàng)目實(shí)施方式；
（四）深圳證券交易所認(rèn)定為募集資金用途變更的其他情形。
第二十四條 公司應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議、股東大會(huì)批準(zhǔn)后方可變更募集資金用
途。公司變更后的募集資金用途原則上應(yīng)當(dāng)投資于主營(yíng)業(yè)務(wù)。
第二十五條 公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)審慎地進(jìn)行擬變更后的新募投項(xiàng)目的可行性分
析，確信投資項(xiàng)目具有較好的市場(chǎng)前景和盈利能力，能夠有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)，提
高募集資金使用效益。
第二十六條 公司擬變更募集資金用途的，應(yīng)當(dāng)在提交董事會(huì)審議后二個(gè)交
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易日內(nèi)公告以下內(nèi)容：
（一）原項(xiàng)目基本情況及變更的具體原因；
（二）新項(xiàng)目的基本情況、市場(chǎng)前景和風(fēng)險(xiǎn)提示；
（三）新項(xiàng)目已經(jīng)取得或者尚待有關(guān)部門審批的說明（如適用）；
（三）有關(guān)變更募集資金投資項(xiàng)目尚需提交股東大會(huì)審議的說明；
（五）本所要求的其他內(nèi)容。
新項(xiàng)目涉及購(gòu)買資產(chǎn)、對(duì)外投資的，還應(yīng)當(dāng)比照《股票上市規(guī)則》的相關(guān)規(guī)
定進(jìn)行披露。
第二十七條 公司擬將募投項(xiàng)目變更為合資經(jīng)營(yíng)的方式實(shí)施的，應(yīng)當(dāng)在充分
了解合資方基本情況的基礎(chǔ)上，慎重考慮合資的必要性，并且公司應(yīng)當(dāng)控股，確
保對(duì)募投項(xiàng)目的有效控制。
第二十八條 公司變更募集資金用途用于收購(gòu)控股股東或?qū)嶋H控制人資產(chǎn)
（包括權(quán)益）的，應(yīng)當(dāng)確保在收購(gòu)?fù)瓿珊竽軌蛴行П苊馔瑯I(yè)競(jìng)爭(zhēng)及減少關(guān)聯(lián)交易。
第二十九條 公司改變募投項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議通過，并在
二個(gè)交易日內(nèi)公告，說明改變情況、原因、對(duì)募投項(xiàng)目實(shí)施造成的影響以及保薦
機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問出具的意見。
第三十條 單個(gè)或者全部募集資金投資項(xiàng)目完成后，節(jié)余資金（包括利息收
入）低于該項(xiàng)目募集資金凈額 10%的，上市公司使用節(jié)余資金應(yīng)當(dāng)按本辦法第十
四條履行相應(yīng)程序。
節(jié)余資金（包括利息收入）達(dá)到或者超過該項(xiàng)目募集資金凈額 10%的，公司
使用節(jié)余資金還應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會(huì)審議通過。
節(jié)余資金（包括利息收入）低于五百萬元或者低于項(xiàng)目募集資金凈額 1%的，
可以豁免履行前述程序，其使用情況應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告中披露。
公司將該項(xiàng)目節(jié)余募集資金（包括利息收入）用于非募投項(xiàng)目（包括補(bǔ)充流
動(dòng)資金）的，應(yīng)當(dāng)按照本辦法第二十四條、第二十六條履行相應(yīng)程序及披露義務(wù)。
第三十一條 公司全部募集資金項(xiàng)目完成前，因部分募集資金項(xiàng)目終止或者
部分募集資金項(xiàng)目完成后出現(xiàn)節(jié)余資金，將部分募集資金用于永久補(bǔ)充流動(dòng)資金
的，應(yīng)當(dāng)符合以下要求：
（一）募集資金到賬超過一年；
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（二）不影響其他募集資金項(xiàng)目的實(shí)施；
（三）按照募集資金用途變更的要求履行審批程序和信息披露義務(wù)。
第五章 募集資金管理與監(jiān)督
第三十二條 公司財(cái)務(wù)管理部應(yīng)當(dāng)對(duì)募集資金的使用情況設(shè)立臺(tái)賬，詳細(xì)記
錄募集資金的支出情況和募集資金項(xiàng)目的投入情況。
公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)至少每季度對(duì)募集資金的存放與使用情況檢查一次，
并及時(shí)向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告檢查結(jié)果。
審計(jì)委員會(huì)認(rèn)為公司募集資金管理存在違規(guī)情形、重大風(fēng)險(xiǎn)或者內(nèi)部審計(jì)部
門沒有按前款規(guī)定提交檢查結(jié)果報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在
收到報(bào)告后二個(gè)交易日內(nèi)向深圳證券交易所報(bào)告并公告。
第三十三條 公司應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露募集資金的實(shí)際使用情況，
董事會(huì)應(yīng)當(dāng)每半年度全面核查募投項(xiàng)目的進(jìn)展情況，出具半年度及年度《募集資
金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》，并聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)年度募集資金存放
與使用情況出具鑒證報(bào)告。公司應(yīng)當(dāng)將會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的鑒證報(bào)告與定期報(bào)告
同時(shí)在符合條件媒體披露。
募投項(xiàng)目實(shí)際投資進(jìn)度與投資計(jì)劃存在差異的，公司應(yīng)當(dāng)解釋具體原因。募
投項(xiàng)目年度實(shí)際使用募集資金與最近一次披露的募集資金投資計(jì)劃當(dāng)年預(yù)計(jì)使
用金額差異超過 30%的，公司應(yīng)當(dāng)調(diào)整募集資金投資計(jì)劃，并在募集資金存放與
使用情況的專項(xiàng)報(bào)告和定期報(bào)告中披露最近一次募集資金年度投資計(jì)劃、目前實(shí)
際投資進(jìn)度、調(diào)整后預(yù)計(jì)分年度投資計(jì)劃以及投資計(jì)劃變化的原因等。
會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)的專項(xiàng)報(bào)告是否已經(jīng)按照相關(guān)規(guī)定編制以及是
否如實(shí)反映了年度募集資金實(shí)際存放、使用情況進(jìn)行合理鑒證，提出鑒證結(jié)論。
鑒證結(jié)論為“保留結(jié)論”、“否定結(jié)論”或“無法提出結(jié)論”的，公司董事
會(huì)應(yīng)當(dāng)就鑒證報(bào)告中注冊(cè)會(huì)計(jì)師提出該結(jié)論的理由進(jìn)行分析、提出整改措施并在
年度報(bào)告中披露。
第三十四條 保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)至少每半年對(duì)公司募集資金的
存放與使用情況進(jìn)行一次現(xiàn)場(chǎng)檢查。每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后，保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)
務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)對(duì)公司年度募集資金存放與使用情況出具專項(xiàng)核查報(bào)告并披露。
公司募集資金存放與使用情況被會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具了“保留結(jié)論”、“否定
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 盈方微電子股份有限公司 募集資金管理辦法
結(jié)論”或“無法提出結(jié)論”的，保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問還應(yīng)當(dāng)在其核查報(bào)告
中認(rèn)真分析會(huì)計(jì)師事務(wù)所提出上述鑒證結(jié)論的原因，并提出明確的核查意見。
保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問在對(duì)公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)公司募集資金管
理存在重大違規(guī)情形或者重大風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向深圳證券交易所報(bào)告。
第三十五條 獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)關(guān)注募集資金實(shí)際使用情況與公司信息披露情況
是否存在重大差異。經(jīng)二分之一以上獨(dú)立董事同意，獨(dú)立董事可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事
務(wù)所對(duì)募集資金存放與使用情況出具鑒證報(bào)告。公司應(yīng)當(dāng)積極配合，并承擔(dān)必要
的費(fèi)用。
第三十六條 任何人員未履行審批程序擅自使用募集資金、改變募集資金用
途或違反本辦法規(guī)定使用募集資金（包括超募資金、閑置募集資金）的，公司視
情節(jié)輕重給予相關(guān)責(zé)任人相應(yīng)的批評(píng)、警告、記過、解除職務(wù)等處分，情節(jié)嚴(yán)重
的，公司應(yīng)上報(bào)上級(jí)監(jiān)管部門予以查處。對(duì)于因此給公司造成的損失，相關(guān)人員
應(yīng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。
第六章 附 則
第三十七條 本辦法所稱“以上”、“之前”均含本數(shù)，“超過”、“低于”
不含本數(shù)。
第三十八條 本辦法未盡事宜或與有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件和《公
司章程》的規(guī)定相抵觸時(shí)，則以法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件及《公司章程》
為準(zhǔn)。
第三十九條 本辦法由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第四十條 本辦法由公司董事會(huì)制定，自公司股東大會(huì)審議通過之日起生效，
同時(shí)公司原《募集資金管理辦法》廢止。
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