江門市科恒實業(yè)股份有限公司獨立董事
關于第五屆董事會第二次會議相關事項的獨立意見
根據(jù)中國證監(jiān)會《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》、《上市公司
治理準則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市
公司規(guī)范運作指引》和《公司章程》的有關規(guī)定，我們作為江門市科恒實業(yè)股份有
限公司（以下簡稱“公司”）的獨立董事，基于獨立判斷的立場，對第五屆董事會第
二次會議相關事項發(fā)表獨立意見如下：
一、關于公司2020年度關聯(lián)交易事項的獨立意見
公司2020年度關聯(lián)交易是基于公司業(yè)務及發(fā)展需要，關聯(lián)交易定價公允，沒有
關聯(lián)交易損害股東、特別是中小股東和公司利益的情形。
二、關于控股股東及其他關聯(lián)方占用公司資金、公司對外擔保情況的專項說明
和獨立意見
公司能夠認真貫徹執(zhí)行有關規(guī)定，嚴格控制對外擔保風險和關聯(lián)方占用資金風
險。報告期內(nèi)，公司不存在為控股股東及其關聯(lián)方提供擔保的情況，公司報告期內(nèi)
對外擔保履行了相應的審批程序，采取了風險控制措施，不存在損害股東、特別是
中小股東和公司利益的情形；報告期內(nèi)，不存在控股股東及其他關聯(lián)方違規(guī)占用公
司資金的情況。
三、關于2020年度利潤分配預案的獨立意見
鑒于公司2020年度大幅虧損及考慮到公司未來業(yè)務發(fā)展需要，公司董事會制定
的2020年度不分配不轉(zhuǎn)增的預案，符合公司實際情況，符合《公司章程》中分紅政
策規(guī)定，具備合法性、合規(guī)性、合理性。我們同意本次董事會提出的的2020年度不
進行利潤分配的預案并提交公司2020年度股東大會審議。
四、關于《公司募集資金存放與實際使用情況報告》的獨立意見
我們認為公司董事會編制的《公司募集資金存放與實際使用情況報告》符合深
圳證券交易所《上市公司募集資金管理辦法》和《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》
等有關規(guī)定，內(nèi)容真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述和重大遺漏，
如實反映了公司2020年度募集資金實際存放與使用情況，我同意《公司募集資金存
放與實際使用情況報告》。
五、關于續(xù)聘審計機構(gòu)的獨立意見
經(jīng)核查，立信會計師事務所（特殊普通合伙）具有證券從業(yè)資格，在擔任公司
審計機構(gòu)期間，能夠遵循《中國注冊會計師獨立審計準則》，勤勉、盡職地發(fā)表獨立
審計意見，同意公司續(xù)聘立信會計師事務所（特殊普通合伙）作為公司2021年度的
財務審計機構(gòu)并提交公司2020年度股東大會審議。
六、關于《2020年度內(nèi)部控制自我評價報告》的獨立意見
通過對公司《2020年度內(nèi)部控制自我評價報告》審議后，我們認為：報告期內(nèi)，
公司內(nèi)控管理體系已基本建立，內(nèi)部控制制度在內(nèi)部環(huán)境、目標設定、事項識別、
風險評估、風險對策、控制活動、信息與溝通、檢查監(jiān)督等各個方面規(guī)范、嚴格、
充分、有效，總體上符合了國家有關法律、法規(guī)和監(jiān)管部門的要求，公司的內(nèi)部控
制活動基本涵蓋了所有營運環(huán)節(jié)，我們同意公司《2020年度內(nèi)部控制自我評價報告》。
七、關于為全資子公司提供擔保的獨立意見
公司本次擔保對象為公司全資子公司，公司在擔保期內(nèi)有能力對其經(jīng)營管理風
險進行控制，財務風險處于可控制范圍內(nèi)。本次擔保有利于滿足全資子公司日常生
產(chǎn)經(jīng)營中的資金需求，支持其業(yè)務發(fā)展，有利于公司的長遠發(fā)展，不存在侵害中小
股東利益的行為。該項擔保事項符合相關規(guī)定，其程序合法、有效。鑒于此，我們
同意此次為的融資提供擔保并提交公司股東大會審議。
八、關于2020年度董事、監(jiān)事、高級管理人員薪酬的獨立意見
公司2020年董事、監(jiān)事津貼均按照公司《董事、監(jiān)事津貼管理制度》嚴格執(zhí)行。
公司高級管理人員2020年度薪酬，是結(jié)合公司的實際經(jīng)營情況及行業(yè)、地區(qū)的發(fā)展
水平而確定的，有利于調(diào)動公司高級管理人員的工作積極性、激勵高管忠于職守、
勤勉盡責，有利于公司的長遠發(fā)展。董事會對此議案的審議及表決符合《公司法》、
《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》和《公司章程》的有關規(guī)定，綜
上，我們同意2020年度董事、監(jiān)事、高級管理人員的薪酬方案。
 九、關于會計政策變更的獨立意見
公司依照財政部的有關規(guī)定和要求，對公司會計政策的相應變更，符合財政部、
中國證監(jiān)會和深圳證券交易所等相關規(guī)定。本次變更會計政策的決策程序符合有關
法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，沒有損害公司及中小股東的權(quán)益，同意本次變
更公司會計政策。
十、關于關聯(lián)交易的獨立意見
公司向關聯(lián)方借款的關聯(lián)交易，有利于滿足公司日常經(jīng)營發(fā)展的需要，關聯(lián)交
易沒有損害公司及股東、特別是中小股東利益的情形。綜上，我們同意向關聯(lián)方拆
借資金的關聯(lián)交易并提交公司股東大會審議。
十一、關于2021年度日常關聯(lián)交易預計的獨立意見
公司2021年度預計發(fā)生的日常關聯(lián)交易均為公司正常經(jīng)營所需，定價政策遵照
公開、公平、公正原則，不存在損害公司及股東特別是中小股東利益的情形。公司
與關聯(lián)人的日常關聯(lián)交易對上市公司獨立性沒有影響，公司業(yè)務不會因此類交易而
對關聯(lián)人形成依賴或者被其控制。公司董事會在審議此議案時，公司審議和表決程
序符合相關法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，公司獨立董事同意公司2021年度日
常關聯(lián)交易預計事項。
十二、關于計提資產(chǎn)減值準備的獨立意見
公司計提資產(chǎn)減值損失是基于謹慎性原則，符合《企業(yè)會計準則》等相關規(guī)定
和公司資產(chǎn)實際情況，沒有損害公司及中小股東利益。計提減值損失后，能夠更加
公允地反應公司的財務狀況，同意本次計提資產(chǎn)減值損失并提交公司股東大會審議。
十三、關于2019年股票期權(quán)激勵計劃首次授予第一期獲授期權(quán)未達行權(quán)條件暨
注銷部分股票期權(quán)的獨立意見
經(jīng)核查；公司董事會對公司 2019 年股票期權(quán)激勵計劃首次授予第一期因未達行
權(quán)條件不予行權(quán)并注銷；公司 2019 年股票期權(quán)激勵計劃首次授予部分 28 名激勵對
象已離職不再符合激勵條件，公司將注銷其已獲授但尚未行權(quán)的首次授予的股票期
權(quán)。公司董事會上述行為符合《上市公司股權(quán)激勵管理辦法》及《公司 2019 年股票
期權(quán)激勵計劃（草案）》的規(guī)定。綜上，我們同意對公司 2019 年股票期權(quán)激勵計劃
首次授予第一期未達行權(quán)條件暨注銷部分股票期權(quán)事項。
獨立董事： 王恩平 劉國臻 單汨源
2021年4月26日