江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司
募集資金存放與使用情況鑒證報(bào)告
信會師報(bào)字[2021]第 ZI10306 號
關(guān)于江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司2020年度募集資金存放
與使用情況
專項(xiàng)報(bào)告的鑒證報(bào)告
信會師報(bào)字[2021]第ZI10306號
江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司全體股東：
我們接受委托，對后附的江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司（以下簡
稱“公司”、“科恒股份”） 2020年度募集資金存放與使用情況專項(xiàng)
報(bào)告（以下簡稱“募集資金專項(xiàng)報(bào)告”）執(zhí)行了合理保證的鑒證業(yè)務(wù)。
一、管理層的責(zé)任
公司管理層的責(zé)任是按照中國證券監(jiān)督管理委員會《上市公司監(jiān)
管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》（證監(jiān)
會公告［2012］44號）、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作
指引（2020年修訂）》以及深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板上市公司業(yè)務(wù)辦
理指南第6號——信息披露公告格式（2021年修訂）》的相關(guān)規(guī)定編
制募集資金專項(xiàng)報(bào)告。這種責(zé)任包括設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)與募集資金專
項(xiàng)報(bào)告編制相關(guān)的內(nèi)部控制，確保募集資金專項(xiàng)報(bào)告真實(shí)、準(zhǔn)確、完
整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
二、注冊會計(jì)師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在執(zhí)行鑒證工作的基礎(chǔ)上對募集資金專項(xiàng)報(bào)告發(fā)
表鑒證結(jié)論。
三、工作概述
我們按照《中國注冊會計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第3101號——?dú)v史
財(cái)務(wù)信息審計(jì)或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)》的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務(wù)。該準(zhǔn)
則要求我們遵守職業(yè)道德規(guī)范，計(jì)劃和實(shí)施鑒證工作，以對募集資金
專項(xiàng)報(bào)告是否在所有重大方面按照中國證券監(jiān)督管理委員會《上市公
司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》 證
監(jiān)會公告［2012］44號）、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)
鑒證報(bào)告 第 1 頁
作指引（2020年修訂）》以及深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板上市公司業(yè)務(wù)
辦理指南第6號——信息披露公告格式（2021年修訂）》的相關(guān)規(guī)定
編制，在所有重大方面如實(shí)反映公司2020年度募集資金存放與使用情
況獲取合理保證。在執(zhí)行鑒證工作過程中，我們實(shí)施了包括詢問、檢
查會計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的程序。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)
表鑒證結(jié)論提供了合理的基礎(chǔ)。
四、鑒證結(jié)論
我們認(rèn)為，公司2020年度募集資金存放與使用情況專項(xiàng)報(bào)告在所
有重大方面按照中國證券監(jiān)督管理委員會《上市公司監(jiān)管指引第2號
—上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》（證監(jiān)會公告［2012］
44號）、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2020年修
訂）》以及深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板上市公司業(yè)務(wù)辦理指南第6號—
—信息披露公告格式（2021年修訂）》的相關(guān)規(guī)定編制，在所有重大
方面如實(shí)反映了公司2020年度募集資金存放與使用情況。
五、報(bào)告使用限制
本報(bào)告僅供公司為披露2020年年度報(bào)告的目的使用，不得用作任
何其他目的。
鑒證報(bào)告 第 2 頁
（此頁無正文）
立信會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國注冊會計(jì)師：
中國注冊會計(jì)師：
中國上海 2021 年 4 月 26 日
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2020年度
募集資金存放與使用情況專項(xiàng)報(bào)告
江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司
2020年度募集資金存放與使用情況專項(xiàng)報(bào)告
根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會《上市公司監(jiān)管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使用
的監(jiān)管要求》（證監(jiān)會公告［2012］44 號）、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指
引（2020 年修訂）》以及深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板上市公司業(yè)務(wù)辦理指南第 6 號——信息披
露公告格式（2021 年修訂）》的相關(guān)規(guī)定，本公司就 2020 年度募集資金存放與使用情況作
如下專項(xiàng)報(bào)告：
一、 募集資金基本情況
（一） 實(shí)際募集資金金額、資金到位情況
經(jīng)中國證監(jiān)會《關(guān)于核準(zhǔn)江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板
上市的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2012]869 號）文核準(zhǔn)，公司向社會公開發(fā)行人民幣普通股
（A 股）1,250 萬股，發(fā)行價(jià)格每股人民幣 48.00 元，募集資金總額 60,000.00 萬元，
扣除發(fā)行費(fèi)用 4,639.55 萬元后，實(shí)際募集資金凈額為 55,360.45 萬元。立信會計(jì)師事
務(wù)所（特殊普通合伙）已于 2012 年 7 月 19 日對發(fā)行人首次公開發(fā)行股票的資金到位
情況進(jìn)行了審驗(yàn)，并出具信會師報(bào)字[2012]第 310315 號《驗(yàn)資報(bào)告》。
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會以證監(jiān)許可[2016]2473 號文《關(guān)于核準(zhǔn)江門市科恒實(shí)業(yè)股
份有限公司向陳榮等發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金的批復(fù)》核準(zhǔn)，本公司非公開
發(fā)行普通股 6,451,691 股，發(fā)行價(jià)為每股人民幣 22.00 元。本次非公開發(fā)行股票，共
募集資金總額為人民幣 141,937,225.00 元，扣除承銷費(fèi)用人民幣 10,000,000.00 元，實(shí)
際募集資金到賬金額人民幣 131,937,225.00 元。上述募集資金業(yè)經(jīng)立信會計(jì)師事務(wù)所
（特殊普通合伙）于 2016 年 11 月 17 日進(jìn)行審驗(yàn)，并出具的信會師報(bào)字[2016]第
310913 號《驗(yàn)資報(bào)告》。
經(jīng)深圳證券交易所《關(guān)于江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司 2017 年非公開發(fā)行公司債券
符合深交所轉(zhuǎn)讓條件的無異議函》（深證函[2017]575 號）核準(zhǔn)，公司 2017 年非公
開發(fā)行 1,000,000 張（100 元/張）債券（第一期）（證券簡稱“17 科恒 01”，證券代
碼“114283”，以下簡稱“本期債券”），募集資金 1 億元，票面利率為 6.20%，
扣除承銷費(fèi)用人民幣 1,500,000.00 元，實(shí)際募集資金到賬金額人民幣 98,500,000.00 元。
（二） 募集資金的實(shí)際使用及結(jié)余情況
1、 首次公開募集資金實(shí)際使用及結(jié)余情況
項(xiàng)目名稱 金額（萬元）
募集資金總額 60,000.00
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2020年度
募集資金存放與使用情況專項(xiàng)報(bào)告
項(xiàng)目名稱 金額（萬元）
減：扣除的發(fā)行費(fèi)用 4,639.55
減：使用募集資金投入（承諾） 25,603.38
減：補(bǔ)充流動(dòng)資金（永久） 25,521.90
減：補(bǔ)充流動(dòng)資金（暫時(shí)）
減：對外投資 7,700.00
減：發(fā)生手續(xù)費(fèi) 1.14
加：利息收入 3,465.971230
2020 年 12 月 31 日募集資金余額 0.001230
2、 2016 年非公開發(fā)行股票募集資金實(shí)際使用及結(jié)余情況
項(xiàng)目名稱 金額（萬元）
本次非公開發(fā)行股票募集資金總額 14,193.72
減：使用募集資金投入（承諾） 12,890.72
減：支付的承銷費(fèi)用 1,000.00
減：發(fā)生手續(xù)費(fèi) 0.16
減：預(yù)先投入的自籌資金 303.00
減：補(bǔ)充流動(dòng)資金（永久） 3.23
加：利息收入 3.39
2020 年 12 月 31 日募集資金余額 -
3、 2017 年非公開發(fā)行公司債券募集資金實(shí)際使用及結(jié)余情況
項(xiàng)目名稱 金額（萬元）
本次非公開發(fā)行公司債券募集資金總額 10,000.00
減：使用募集資金投入（承諾） 9,849.50
減：支付的承銷費(fèi)用 150.00
減：發(fā)生手續(xù)費(fèi) -
減：預(yù)先投入的自籌資金 -
減：支付債券利息 620.00
加：利息收入 0.60
加：銀行轉(zhuǎn)賬 620.10
2020 年 12 月 31 日募集資金余額 1.20
二、 募集資金存放和管理情況
(一) 募集資金的管理情況
為了規(guī)范募集資金的管理和使用，保護(hù)投資者權(quán)益，本公司依照《公司法》、《證券
法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)
作指引》和《創(chuàng)業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第 1 號——超募資金使用》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)
合公司實(shí)際情況，制定了《募集資金管理制度》。根據(jù)上述管理制度的規(guī)定，公司對
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2020年度
募集資金存放與使用情況專項(xiàng)報(bào)告
募集資金實(shí)行專戶存儲。2012 年 8 月 17 日，公司與國信證券股份有限公司、中國建
設(shè)銀行股份有限公司江門市分行、江門融和農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司外海支行、中
國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司江門江南支行、興業(yè)銀行股份有限公司廣州珠江新城支行、
中信銀行股份有限公司江門分行簽訂了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》，共同對募集資金
的存儲和使用進(jìn)行監(jiān)管，簽署的《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》與深圳證券交易所三方監(jiān)
管協(xié)議范本不存在重大差異。該協(xié)議規(guī)定的履行不存在問題。
本公司于 2015 年 2 月 13 日發(fā)布了變更部分募集資金銀行專戶的公告，將存放于興業(yè)
銀行股份有限公司廣州珠江新城支行專戶的募集資金更換到江門融和農(nóng)村商業(yè)銀行
股份有限公司外海支行進(jìn)行專戶存儲，并與保薦機(jī)構(gòu)國信證券、江門融和農(nóng)村商業(yè)銀
行股份有限公司外海支行共同簽署《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》，共同對募集資金的存
儲和使用進(jìn)行監(jiān)管，簽署的《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》與深圳證券交易所三方監(jiān)管協(xié)
議范本不存在重大差異。該協(xié)議規(guī)定的履行不存在問題。
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會以證監(jiān)許可[2016]2473 號文《關(guān)于核準(zhǔn)江門市科恒實(shí)業(yè)股
份有限公司向陳榮等發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金的批復(fù)》核準(zhǔn)，同意公司非公
開發(fā)行不超過 6,451,691 股新股募集本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)的配套資金。為規(guī)范公司
募集資金管理，保護(hù)中小投資者的權(quán)益，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及《上市公司監(jiān)管指引第
2 號--上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公
司規(guī)范運(yùn)作指引》等有關(guān)法律法規(guī)及公司《募集資金管理辦法》的規(guī)定，公司與國信
證券股份有限公司、中國銀行股份有限公司江門分行簽署《發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買
資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易之募集配套資金非公開發(fā)行股票募集資金三方監(jiān)管
協(xié)議》, 共同對募集資金的存儲和使用進(jìn)行監(jiān)管, 簽署的《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》
與深圳證券交易所三方監(jiān)管協(xié)議范本不存在重大差異。該協(xié)議規(guī)定的履行不存在問題。
經(jīng)深圳證券交易所《關(guān)于江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司 2017 年非公開發(fā)行公司債券
符合深交所轉(zhuǎn)讓條件的無異議函》（深證函[2017]575 號）核準(zhǔn)，公司 2017 年非公
開發(fā)行 1,000,000 張（100 元/張）債券（第一期）（證券簡稱“17 科恒 01”，證券代
碼“114283”，以下簡稱“本期債券”），募集資金 1 億元。為規(guī)范公司募集資金管理，
保護(hù)中小投資者的權(quán)益，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及《上市公司監(jiān)管指引第 2 號--上市公司
募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》
等有關(guān)法律法規(guī)及公司《募集資金管理辦法》的規(guī)定，公司與國信證券股份有限公司、
北京銀行股份有限公司深圳分行簽署《江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司 2017 年非公開
公司債券（第一期）募集資金與償債保障金專項(xiàng)賬戶監(jiān)管協(xié)議》, 共同對募集資金的
存儲和使用進(jìn)行監(jiān)管, 簽署的《江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司 2017 年非公開公司債
券（第一期）募集資金與償債保障金專項(xiàng)賬戶監(jiān)管協(xié)議》與深圳證券交易所三方監(jiān)管
協(xié)議范本不存在重大差異。該協(xié)議規(guī)定的履行不存在問題。
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2020年度
募集資金存放與使用情況專項(xiàng)報(bào)告
(二) 募集資金專戶存儲情況
截止 2020 年 12 月 31 日，公司募集資金在銀行專戶存儲情況如下：
序號 開戶行 賬號 存款類型 金額（元）
中國建設(shè)銀行股份 活期
1 44001670231053007876
有限公司江門江翠支行 定期
江門融和農(nóng)村商業(yè)銀行 活期 2.11
2 80020000003392813
股份有限公司外海支行 定期
中國農(nóng)業(yè)銀行股份 活期
3 44375601040005516
有限公司江門江南支行 定期
中信銀行股份有限公司 活期 2.42
4 7491010182100003779
江門分行 定期
江門融和農(nóng)村商業(yè)銀行 活期 7.77
5 80020000007107095
外海支行 定期
6 中國銀行江門分行營業(yè)部 660068078149
北京銀行股份有限公司
7 20000028883300019868516 活期 12,000.98
深圳分行
合計(jì) 12,013.28
三、 本年度募集資金的實(shí)際使用情況
(一) 募集資金使用情況對照表
募集資金使用情況對照表詳見本報(bào)告附表。
(二) 募集資金投資項(xiàng)目（以下簡稱“募投項(xiàng)目”）無法單獨(dú)核算效益的原因及其情況
公司不存在募投項(xiàng)目無法單獨(dú)核算效益的情況。
(三) 募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施地點(diǎn)、實(shí)施主體、實(shí)施方式變更情況
公司不存在募投項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)、實(shí)施主體、實(shí)施方式變更情況。
(四) 募投項(xiàng)目先期投入及置換情況
公司在募集資金到賬前，以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目合計(jì)人民幣 303 萬
元，截止 2020 年 12 月 31 日已從募集資金賬戶轉(zhuǎn)出。
(五) 用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況
2020 年度公司尚未使用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況。
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2020年度
募集資金存放與使用情況專項(xiàng)報(bào)告
(六) 節(jié)余募集資金使用情況
2016 年 5 月 6 日，公司 2015 年度股東大會審議通過了《關(guān)于調(diào)整部分募投項(xiàng)目及募
投項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)的議案》，同意公司調(diào)整“年產(chǎn) 1200 噸稀土發(fā)光材料擴(kuò)建項(xiàng)目”投資規(guī)模并
結(jié)項(xiàng)同時(shí)將結(jié)余資金轉(zhuǎn)入超募資金賬戶管理，同意公司“研發(fā)中心擴(kuò)建項(xiàng)目”和“新型
稀土發(fā)光材料產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目——符合一級能效、EUP 指令等標(biāo)準(zhǔn)要求的稀土發(fā)光材料
產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目”結(jié)項(xiàng)并將結(jié)余募集資金轉(zhuǎn)入超募資金賬戶管理。截至公告期，除尚需支
付的工程尾款、質(zhì)保金和鋪底流動(dòng)資金外，公司超募資金賬戶剩余 10,911.41 萬元。
2016 年 5 月 13 日，公司第三屆董事會第二十四次會議審議通過了《使用剩余超募資
金投資“年產(chǎn) 2500 噸鋰離子電池正極材料技術(shù)改造項(xiàng)目”的議案》。
(七) 超募資金使用情況
公司 2012 年度公開發(fā)行股票超募資金總額為 38,007.75 萬元，2016 年 5 月 6 日，公
司 2015 年度股東大會審議通過《關(guān)于調(diào)整部分募投項(xiàng)目及募投項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)的議案》，同
意將募投項(xiàng)目結(jié)余資金和相關(guān)利息收入轉(zhuǎn)入超募資金賬戶管理，截止 2018 年 12 月
31 日，公司累計(jì)超募資金及相關(guān)利息收入總額為 44,111.41 萬元，其中用途如下：
1、2013 年 3 月 17 日，公司第二屆董事會第十一次會議審議通過了《關(guān)于使用部
分超募資金歸還銀行貸款的議案》，同意公司使用超募資金 7,000 萬元?dú)w還銀行貸款。
2、2013 年 8 月 23 日，公司第二屆董事會第十六次會議審議通過了《關(guān)于使用部
分超募資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，使用超募資金 5,500 萬元暫時(shí)補(bǔ)充公司流動(dòng)
資金，公司已將上述用于暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的超募資金 5,500 萬元全部歸還至超募資
金專用賬戶。
3、2014 年 4 月 8 日，公司第三屆董事會第二次會議決議審議通過了《關(guān)于使用部分
超募資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，同意公司使用超募資金 7,500 萬元永久補(bǔ)充流
動(dòng)資金。
4、2014 年 9 月 23 日，公司 2014 年第一次臨時(shí)股東大會審議通過了《關(guān)于使用超募
資金與關(guān)聯(lián)方共同對外投資的議案》，同意公司使用超募資金 2,700 萬元投資湖南雅
城新材料發(fā)展有限公司。
5、2015 年 4 月 15 日，公司第三屆董事會第十一次會議決議審議通過了《關(guān)于使用
部分超募資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，同意公司使用超募資金 11,000 萬元永久補(bǔ)
充流動(dòng)資金。
6、2016 年 4 月 10 日，公司第三屆董事會第十九次會議審議通過了《關(guān)于使用超募
資金對外投資的議案》，同意公司使用超募資金 5,000 萬元認(rèn)繳深圳市浩能科技有限
公司新增注冊資本 555.5556 萬元。
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7、2016 年 5 月 6 日，公司 2015 年度股東大會審議通過了《關(guān)于調(diào)整部分募投項(xiàng)目
及募投項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)的議案》，同意公司調(diào)整“年產(chǎn) 1200 噸稀土發(fā)光材料擴(kuò)建項(xiàng)目”投資規(guī)
模并結(jié)項(xiàng)，同時(shí)將結(jié)余資金轉(zhuǎn)入超募資金賬戶管理，同意公司“研發(fā)中心擴(kuò)建項(xiàng)目”
和“新型稀土發(fā)光材料產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目——符合一級能效、EUP 指令等標(biāo)準(zhǔn)要求的稀土發(fā)
光材料產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目”結(jié)項(xiàng)并將結(jié)余募集資金轉(zhuǎn)入超募資金賬戶管理。2016 年 5 月 13
日，公司第三屆董事會第二十四次會議審議通過了《使用剩余超募資金投資“年產(chǎn)
2500 噸鋰離子電池正極材料技術(shù)改造項(xiàng)目”的議案》，同意使用剩余超募資金
10,911.41 萬元投資“年產(chǎn) 2500 噸鋰離子電池正極材料技術(shù)改造項(xiàng)目。
(八) 尚未使用的募集資金用途和去向
尚未使用的募集資金存放在募集資金專戶。
四、 變更募投項(xiàng)目的資金使用情況
2016 年 5 月 6 日，公司 2015 年度股東大會審議通過了《關(guān)于調(diào)整部分募投項(xiàng)目及募
投項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)的議案》，同意公司調(diào)整“年產(chǎn) 1200 噸稀土發(fā)光材料擴(kuò)建項(xiàng)目”投資規(guī)模并
結(jié)項(xiàng)同時(shí)將結(jié)余資金轉(zhuǎn)入超募資金賬戶管理，同意公司“研發(fā)中心擴(kuò)建項(xiàng)目”和“新型
稀土發(fā)光材料產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目——符合一級能效、EUP 指令等標(biāo)準(zhǔn)要求的稀土發(fā)光材料
產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目”結(jié)項(xiàng)并將結(jié)余募集資金轉(zhuǎn)入超募資金賬戶管理。截至公告期，除尚需支
付的工程尾款、質(zhì)保金和鋪底流動(dòng)資金外，公司超募資金賬戶剩余 10,911.41 萬元。
2016 年 5 月 13 日，公司第三屆董事會第二十四次會議審議通過了《使用剩余超募資
金投資“年產(chǎn) 2500 噸鋰離子電池正極材料技術(shù)改造項(xiàng)目”的議案》。
五、 募集資金使用及披露中存在的問題
公司募集資金使用情況的披露與實(shí)際使用情況相符，不存在未及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、
完整披露的情況，也不存在募集資金違規(guī)使用的情形。
六、 專項(xiàng)報(bào)告的批準(zhǔn)報(bào)出
本專項(xiàng)報(bào)告業(yè)經(jīng)公司董事會于 2021 年 4 月 26 日批準(zhǔn)報(bào)出。
附表：募集資金使用情況對照表
江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司
董事會
2021年4月26日
專項(xiàng)報(bào)告 第 6 頁
附表 1：
首次公開發(fā)行普通股募集資金使用情況對照表
編制單位：江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司 2020 年度 單位：人民幣萬元
本年度投入募
募集資金總額 55,360.45
集資金總額
報(bào)告期內(nèi)變更用途的募集資金總額
已累計(jì)投入募 58,803.38
累計(jì)變更用途的募集資金總額 3,778.90
集資金總額
累計(jì)變更用途的募集資金總額比例 6.83%
項(xiàng)目可行
是否已變 調(diào)整后投 截止期末投資 本年度 是否達(dá)
募集資金承 本年度投入 截止期末累計(jì)投 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定可 性是否發(fā)
承諾投資項(xiàng)目和超募資金投向 更項(xiàng)（含部 資總額 進(jìn)度（%）(3) 實(shí)現(xiàn)的 到預(yù)計(jì)
諾投資總額 金額 入金額(2) 使用狀態(tài)日期 生重大變
分變更） (1) ＝(2)/(1) 效益 效益
化
承諾投資項(xiàng)目
2014 年 12 月 31
1.研發(fā)中心擴(kuò)建項(xiàng)目 否 3,086.00 3,162.29 3,162.29 102.47% 不適用 不適用 否
日
2015 年 12 月 31
2.年產(chǎn) 800 噸稀土發(fā)光材料擴(kuò)建項(xiàng)目 是 8,931.00 6,416.58 6,394.18 99.65% 不適用 否 是
日
3.新型稀土發(fā)光材料產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目——符合一
2015 年 12 月 31
級能效、EUP 指令等標(biāo)準(zhǔn)要求的稀土發(fā)光材 否 5,335.70 4,998.22 4,997.61 99.99% 不適用 是 否
日
料產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目
承諾投資項(xiàng)目小計(jì) 17,352.70 14,554.08 14,554.08
超募資金投向
1、永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金 25,500.00 25,500.00 25,500.00 100.00% 不適用 不適用 否
2、投資湖南雅城新材料發(fā)展有限公司 2,700.00 2,700.00 2,700.00 100.00% 不適用 不適用 否
3、認(rèn)繳浩能科技新增 10%注冊資本 5,000.00 5,000.00 5,000.00 100.00% 不適用 不適用 否
4、年產(chǎn) 2500 噸鋰離子電池正極材料技術(shù)改 2017 年 12 月 31
10,911.41 11,049.3 11,049.3 101.26% 不適用 不適用 否
造項(xiàng)目 日
超募資金投向小計(jì) 44,111.41 44,249.3 44,249.3
合計(jì) 61,464.11 58,803.38 58,803.38
年產(chǎn) 800 噸稀土發(fā)光材料擴(kuò)建項(xiàng)目沒能達(dá)到預(yù)期收益，主要原因是近年來由于受稀土原材料價(jià)格下滑、產(chǎn)品價(jià)格下調(diào)、LED 替代節(jié)能燈等因素影響，
未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù)計(jì)收益的情況和原因
稀土發(fā)光材料市場需求下滑，且無明顯改善跡象，行業(yè)需求與原先的市場發(fā)展預(yù)期相差較大，造成募投項(xiàng)目產(chǎn)能未能完全釋放和銷售收入低于預(yù)期，
（分具體項(xiàng)目）
從而未能實(shí)現(xiàn)預(yù)期收益。
1
 公司 2012 年啟動(dòng)年產(chǎn) 1200 噸稀土發(fā)光材料擴(kuò)建項(xiàng)目的建設(shè)。截止 2015 年末，項(xiàng)目的廠房和基礎(chǔ)設(shè)施基本完成，部分產(chǎn)線已經(jīng)建成投產(chǎn)，產(chǎn)能達(dá)到
年產(chǎn) 800 噸，基本滿足公司稀土發(fā)光材料產(chǎn)能需求。由于受稀土原材料價(jià)格下滑、產(chǎn)品價(jià)格下調(diào)、LED 替代節(jié)能燈等因素影響，稀土發(fā)光材料市場
需求下滑，且無明顯改善跡象，行業(yè)需求與原先的市場發(fā)展預(yù)期相差較大。根據(jù)行業(yè)及市場需求變化情況，結(jié)合公司的具體情況，公司認(rèn)為原募投項(xiàng)
目“年產(chǎn) 1200 噸稀土發(fā)光材料擴(kuò)建項(xiàng)目”的可行性已發(fā)生變化，并于 2016 年 5 月 6 日，將《關(guān)于調(diào)整部分募投項(xiàng)目及募投項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)的議案》提交公司
項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的情況說明 2015 年度股東大會審議，經(jīng) 2015 年度股東大會審議，同意公司將募投項(xiàng)目“年產(chǎn) 1200 噸稀土發(fā)光材料擴(kuò)建項(xiàng)目”的投資規(guī)模由年產(chǎn) 1200 噸調(diào)整為年
產(chǎn) 800 噸，并進(jìn)行項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)。隨著“年產(chǎn) 800 噸稀土發(fā)光材料擴(kuò)建項(xiàng)目”的建設(shè)完成，公司稀土發(fā)光材料的生產(chǎn)能力和制造工藝得到有效提升，進(jìn)一
步提高了公司稀土發(fā)光材料產(chǎn)品的市場競爭力和行業(yè)地位。
根據(jù)目前稀土發(fā)光材料行業(yè)情況并結(jié)合公司的最新經(jīng)營情況來看，“年產(chǎn) 800 噸稀土發(fā)光材料擴(kuò)建項(xiàng)目” 的經(jīng)營環(huán)境發(fā)生了較大程度的變化，鑒于該
募投項(xiàng)目已經(jīng)建設(shè)完畢，相關(guān)廠房和設(shè)備已投入使用，公司正在積極采取相應(yīng)的措施降低其影響。
公司 2012 年度公開發(fā)行股票超募資金總額為 38,007.75 萬元，2016 年 5 月 6 日，公司 2015 年度股東大會審議通過《關(guān)于調(diào)整部分募投項(xiàng)目及募投項(xiàng)
目結(jié)項(xiàng)的議案》，同意將募投項(xiàng)目結(jié)余資金和相關(guān)利息收入轉(zhuǎn)入超募資金賬戶管理，截止 2019 年 12 月 31 日，公司累計(jì)超募資金及相關(guān)利息收入總
額為 44,111.41 萬元，其中用途如下：
1、2013 年 3 月 17 日，公司第二屆董事會第十一次會議審議通過了《關(guān)于使用部分超募資金歸還銀行貸款的議案》，同意公司使用超募資金 7,000
萬元?dú)w還銀行貸款；
2、2013 年 8 月 23 日，公司第二屆董事會第十六次會議審議通過了《關(guān)于使用部分超募資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，使用超募資金 5,500 萬
元暫時(shí)補(bǔ)充公司流動(dòng)資金，公司已將上述用于暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的超募資金 5,500 萬元全部歸還至超募資金專用賬戶；
3、2014 年 4 月 8 日，公司第三屆董事會第二次會議決議審議通過了《關(guān)于使用部分超募資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，同意公司使用超募資金 7,500
萬元永久補(bǔ)充流動(dòng)資金；
4、2014 年 9 月 23 日是，公司 2014 年第一次臨時(shí)股東大會審議通過了《關(guān)于使用超募資金與關(guān)聯(lián)方共同對外投資的議案》，同意公司使用超募資金
超募資金的金額、用途及使用進(jìn)展情況
2,700 萬元投資湖南雅城新材料發(fā)展有限公司；
5、2015 年 4 月 15 日，公司第三屆董事會第十一次會議決議審議通過了《關(guān)于使用部分超募資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，同意公司使用超募資
金 11,000 萬元永久補(bǔ)充流動(dòng)資金。
6、2016 年 4 月 10 日，公司第三屆董事會第十九次會議審議通過了《關(guān)于使用超募資金對外投資的議案》，同意公司使用超募資金 5,000 萬元認(rèn)繳
深圳市浩能科技有限公司新增注冊資本 555.5556 萬元。
7、2016 年 5 月 6 日，公司 2015 年度股東大會審議通過了《關(guān)于調(diào)整部分募投項(xiàng)目及募投項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)的議案》，同意公司調(diào)整“年產(chǎn) 1200 噸稀土發(fā)光
材料擴(kuò)建項(xiàng)目”投資規(guī)模并結(jié)項(xiàng)，同時(shí)將結(jié)余資金轉(zhuǎn)入超募資金賬戶管理，同意公司“研發(fā)中心擴(kuò)建項(xiàng)目”和“新型稀土發(fā)光材料產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目——符合一
級能效、EUP 指令等標(biāo)準(zhǔn)要求的稀土發(fā)光材料產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目”結(jié)項(xiàng)并將結(jié)余募集資金轉(zhuǎn)入超募資金賬戶管理。2016 年 5 月 13 日，公司第三屆董事會第
二十四次會議審議通過了《使用剩余超募資金投資“年產(chǎn) 2500 噸鋰離子電池正極材料技術(shù)改造項(xiàng)目”的議案》，同意使用剩余超募資金 10,911.41 萬
元投資“年產(chǎn) 2500 噸鋰離子電池正極材料技術(shù)改造項(xiàng)目。
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)變更情況 無
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式調(diào)整情況 無
募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況 無
用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況 無
項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的金額及原因 無
尚未使用的募集資金用途及去向 尚未使用的募集資金存放在募集資金專戶
募集資金使用及披露中存在的問題或其他
無
情況
2
附表 2：
2016 年度非公開發(fā)行股票募集資金使用情況對照表
編制單位：江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司 2020 年度 單位：人民幣萬元
本年度投入募
募集資金總額 14,193.72
集資金總額
報(bào)告期內(nèi)變更用途的募集資金總額
已累計(jì)投入募 14,193.72
累計(jì)變更用途的募集資金總額
集資金總額
累計(jì)變更用途的募集資金總額比例
項(xiàng)目可行
是否已變 截止期末投資 本年度 是否達(dá)
募集資金承 調(diào)整后投 本年度投入 截止期末累計(jì) 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定可 性是否發(fā)
承諾投資項(xiàng)目和超募資金投向 更項(xiàng)（含部 進(jìn)度（%） 實(shí)現(xiàn)的 到預(yù)計(jì)
諾投資總額 資總額(1) 金額 投入金額(2) 使用狀態(tài)日期 生重大變
分變更） (3)=(2)/(1) 效益 效益
化
承諾投資項(xiàng)目
1. 中介費(fèi)用 否 1,303.00 1,303.00 100.00 不適用 不適用 不適用 否
2. 支付交易現(xiàn)金對價(jià) 否 12,890.72 12,890.72 100.00 不適用 不適用 不適用 否
承諾投資項(xiàng)目小計(jì) 14,193.72 14,193.72 100.00
超募資金投向 不適用
合計(jì) 14,193.72 14,193.72 100.00
未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù)計(jì)收益的情況和原因
不適用
（分具體項(xiàng)目）
項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的情況說明 不適用
超募資金的金額、用途及使用進(jìn)展情況 不適用
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)變更情況 無
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式調(diào)整情況 無
募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況 公司在募集資金到賬前，以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目合計(jì)人民幣 3,030,000.00 元，截至 2020 年 12 月 31 日已從募集資金賬戶轉(zhuǎn)出。
用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況 無
項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的金額及原因 無
尚未使用的募集資金用途及去向 無
募集資金使用及披露中存在的問題或其他情
無
況
3
附表 3：
2017 年非公開發(fā)行公司債募集資金使用情況對照表
編制單位：江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司 2020 年度 單位：人民幣萬元
本年度投入募
募集資金總額 10,000.00
集資金總額
報(bào)告期內(nèi)變更用途的募集資金總額
已累計(jì)投入募 9,999.50
累計(jì)變更用途的募集資金總額
集資金總額
累計(jì)變更用途的募集資金總額比例
項(xiàng)目可行
是否已變 截止期末投資 本年度 是否達(dá)
募集資金承 調(diào)整后投 本年度投入 截止期末累計(jì) 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定可 性是否發(fā)
承諾投資項(xiàng)目和超募資金投向 更項(xiàng)（含部 進(jìn)度（%） 實(shí)現(xiàn)的 到預(yù)計(jì)
諾投資總額 資總額(1) 金額 投入金額(2) 使用狀態(tài)日期 生重大變
分變更） (3)=(2)/(1) 效益 效益
化
承諾投資項(xiàng)目
1. 中介費(fèi)用 否 150.00 150.00 100.00 不適用 不適用 不適用 否
2. 補(bǔ)充流動(dòng)資金 否 9,850.00 9,849.50 99.99 不適用 不適用 不適用 否
承諾投資項(xiàng)目小計(jì) 10,000.00 9,999.50 99.99
超募資金投向 不適用
合計(jì) 10,000.00 9,999.50 99.99
未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù)計(jì)收益的情況和原因
不適用
（分具體項(xiàng)目）
項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的情況說明 不適用
超募資金的金額、用途及使用進(jìn)展情況 不適用
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)變更情況 無
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式調(diào)整情況 無
募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況 無，
用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況 無
項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的金額及原因 無
尚未使用的募集資金用途及去向 無
募集資金使用及披露中存在的問題或其他情
無
況
4