江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方
占用資金情況的專項(xiàng)審計(jì)說(shuō)明
信會(huì)師報(bào)字[2021]第 ZI10305 號(hào)
 關(guān)于江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司
非經(jīng)營(yíng)性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來(lái)情況
的專項(xiàng)報(bào)告
信會(huì)師報(bào)字[2021]第 ZI10305 號(hào)
江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司全體股東：
我們審計(jì)了江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”、“科
恒股份”)2020 年度的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母
公司資產(chǎn)負(fù)債表、2020 年度合并及母公司利潤(rùn)表、合并及母公司所
有者權(quán)益變動(dòng)表、合并及母公司現(xiàn)金流量表和相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表附注，并
于 2021 年 04 月 26 日出具了報(bào)告號(hào)為信會(huì)師報(bào)字(2021)第 ZI10304
號(hào)的【無(wú)保留意見(jiàn)】審計(jì)報(bào)告。
公司管理層根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)和國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)
督管理委員會(huì)《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外
擔(dān)保若干問(wèn)題的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]56 號(hào)，2017 年修訂）和深圳證
券交易所《創(chuàng)業(yè)板上市公司業(yè)務(wù)辦理指南第 2 號(hào)——定期報(bào)告披露相
關(guān)事宜》的相關(guān)規(guī)定編制了后附的 2020 年度非經(jīng)營(yíng)性資金占用及其
他關(guān)聯(lián)資金往來(lái)情況匯總表（以下簡(jiǎn)稱“匯總表”）。
編制匯總表并確保其真實(shí)、準(zhǔn)確、合法和完整是公司管理層的責(zé)
任。我們將匯總表所載信息與我們審計(jì)公司 2020 年度財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)所
審核的會(huì)計(jì)資料及已審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表中披露的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了核對(duì)，沒(méi)
有發(fā)現(xiàn)在重大方面存在不一致的情況。
為了更好地理解公司 2020 年度非經(jīng)營(yíng)性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資
金往來(lái)情況，匯總表應(yīng)當(dāng)與已審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表一并閱讀。
專項(xiàng)報(bào)告 第 1 頁(yè)
 本報(bào)告僅供公司為披露 2020 年年度報(bào)告的目的使用，不得用作
任何其他目的。
立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
中國(guó)上海 2021 年 4 月 26 日
專項(xiàng)報(bào)告 第 2 頁(yè)
 江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司 2020 年度
非經(jīng)營(yíng)性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來(lái)情況匯總表
單位：萬(wàn)元
占用方與上市 上市公司核 2020 年度占用累
2020 年期初占用 2020 年度占用資 2020 年度償還累 2020 年期末占 占用形成原
非經(jīng)營(yíng)性資金占用 資金占用方名稱 公司的關(guān)聯(lián)關(guān) 算的會(huì)計(jì)科 計(jì)發(fā)生金額（不含 占用性質(zhì)
資金余額 金的利息(如有) 計(jì)發(fā)生金額 用資金余額 因
系 目 利息）
現(xiàn)大股東及其附屬企業(yè)
小計(jì)
前大股東及其附屬企業(yè)
小計(jì)
總計(jì)
往來(lái)方與上市 上市公司核 2020 年度往來(lái)累
2020 年期初往來(lái) 2020 年度往來(lái)資 2020 年度償還累 2020 年期末往 往來(lái)形成原
其它關(guān)聯(lián)資金往來(lái) 資金往來(lái)方名稱 公司的關(guān)聯(lián)關(guān) 算的會(huì)計(jì)科 計(jì)發(fā)生金額（不含 往來(lái)性質(zhì)
資金余額 金的利息(如有) 計(jì)發(fā)生金額 來(lái)資金余額 因
系 目 利息）
大股東及其附屬企業(yè)
廣東科明諾科技有限公司 全資子公司 其他應(yīng)收款 152.55 126.00 26.55 資金拆借 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
上市公司的子公司及其附
廣東科明睿新材料有限公司 控股孫公司 其他應(yīng)收款 60.20 50.00 110.00 0.20 資金拆借 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
屬企業(yè)
深圳市浩能科技有限公司 全資子公司 其他應(yīng)收款 481.23 481.23 資金拆借 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
關(guān)聯(lián)自然人及其控制的法
人
其他關(guān)聯(lián)人及其附屬企業(yè)
總計(jì) 693.98 50.00 717.23 26.75
本表已于 2021 年 04 月 26 日獲董事會(huì)批準(zhǔn)。
法定代表人：_________ 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：________ 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）：________
匯總表 第 1 頁(yè)