深圳市瑞豐光電子股份有限公司
獨(dú)立董事年報工作規(guī)程
二〇二一年四月
 目錄
第一章 總則 ....................................................... 2
第二章 獨(dú)立董事年報工作管理規(guī)程 ................................... 2
第三章 附則 ....................................................... 4
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 第一章 總則
第一條 為進(jìn)一步完善深圳市瑞豐光電子股份有限公司（以下簡稱“公司”）
治理結(jié)構(gòu)，健全公司內(nèi)部控制建設(shè)，提高公司信息披露質(zhì)量，充分發(fā)揮獨(dú)立董事
在信息披露方面的作用，并明確獨(dú)立董事在年報信息披露中的責(zé)任，根據(jù)中國證
券監(jiān)督管理委員會、深圳證券交易所的相關(guān)規(guī)定以及《公司章程》《獨(dú)立董事工
作制度》《信息披露管理制度》的有關(guān)規(guī)定，制定本工作規(guī)程。
第二條 獨(dú)立董事應(yīng)在公司年報編制和披露過程中切實履行獨(dú)立董事的責(zé)
任 和義務(wù)，勤勉盡責(zé)地開展工作，確保公司年報的真實性、準(zhǔn)確性的完整性，
不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)生陳述或重大遺漏。
第二章 獨(dú)立董事年報工作管理規(guī)程
第三條 獨(dú)立董事在公司年報編制、審核及信息披露工作中，應(yīng)履行的基本
職責(zé)如下：
（一）聽取公司年度經(jīng)營情況和重大事項的匯報，并提出意見或建議；
（二）負(fù)責(zé)公司年度審計工作的事前審閱，事中跟進(jìn)，以及會計師事務(wù)所初
步審計意見的事后溝通；
（三）督促會計師事務(wù)所及時完成年度審計工作，以確保年報的及時披露；
（四）負(fù)責(zé)對年度報告中公司重大關(guān)聯(lián)交易、對外擔(dān)保等需要獨(dú)立董事審核
的重大事項發(fā)表獨(dú)立意見；
（五）密切關(guān)注公司年報編制過程中的信息保密情況；
（六）中國證券監(jiān)督管理委員會、深圳證券交易所等規(guī)定的其他職責(zé)。
第四條 每個會計年度結(jié)束后 30 日內(nèi)，公司管理層應(yīng)向每位獨(dú)立董事全面
匯報公司本年度的經(jīng)營情況和重大事項的進(jìn)展情況。同時，公司應(yīng)安排獨(dú)立董事
對重大事項進(jìn)行實地考察。
上述事項應(yīng)有書面記錄，必要的文件應(yīng)有當(dāng)事人簽字。
第五條 獨(dú)立董事應(yīng)對公司擬聘的會計師事務(wù)所是否具有《證券法》所規(guī)定
的業(yè)務(wù)資格，以及為公司提供年報審計的注冊會計師（以下簡稱“年審注冊會計
師”）的從業(yè)資格進(jìn)行核查。如發(fā)生公司年報審計期間改聘會計師事務(wù)所的情形，
公司獨(dú)立董事應(yīng)發(fā)表獨(dú)立意見并向深圳證監(jiān)局和深圳證券交易所報告。
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 第六條 公司財務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)在年審注冊會計師進(jìn)場審計前向每位獨(dú)立董事
書面提交本年度審計工作安排及其他相關(guān)資料。
第七條 獨(dú)立董事應(yīng)在年審注冊會計師進(jìn)場前，與年審注冊會計師溝通本
年度審計工作小組的人員構(gòu)成、審計計劃等。
第八條 獨(dú)立董事應(yīng)及時與年審注冊會計師進(jìn)行溝通，了解審計工作的進(jìn)
度及審計工作中所發(fā)現(xiàn)的問題，并根據(jù)需要對所涉及的重大問題進(jìn)行核查。
第九條 公司應(yīng)在年審注冊會計師出具初步審計意見后和召開董事會會議
審議年報前，至少安排一次每位獨(dú)立董事與年審注冊會計師的見面會，溝通審計
過程中發(fā)現(xiàn)的問題，獨(dú)立董事應(yīng)履行見面的職責(zé)。見面會應(yīng)有書面記錄及當(dāng)事人
簽字。
第十條 獨(dú)立董事應(yīng)在審議年報的董事會會議召開前，審查董事會召開程
序是否符合相關(guān)規(guī)定，所提供的會議文件是否充分，如發(fā)現(xiàn)召開董事會的程序不
符合相關(guān)規(guī)定或所提供的會議資料不足以做出合理準(zhǔn)確判斷的情形，獨(dú)立董事應(yīng)
提出延期召開董事會會議或補(bǔ)充會議資料的意見，公司應(yīng)遵照執(zhí)行。
第十一條 獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)在公司年報中就本年度內(nèi)公司關(guān)聯(lián)交易、對外擔(dān)保
等重大項發(fā)表獨(dú)立意見。
第十二條 獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對年報簽署書面確認(rèn)意見。獨(dú)立董事對年報的內(nèi)容
真實性、準(zhǔn)確性、完整性無法保證或者存在異議的，應(yīng)當(dāng)陳述理由和發(fā)表意見，
并予以披露。
第十三條 獨(dú)立董事應(yīng)密切關(guān)注公司年報編報過程中的信息保密情況，并應(yīng)
督促其他相關(guān)人員嚴(yán)格履行保密義務(wù)，嚴(yán)防泄露內(nèi)幕信息、內(nèi)幕交易等違法違規(guī)
行為發(fā)生。
第十四條 獨(dú)立董事對公司年報存有異議的，經(jīng)全體獨(dú)立董事同意后，可獨(dú)
立聘請外部審計機(jī)構(gòu)，對相關(guān)事項進(jìn)行審計，所發(fā)生的費(fèi)用由公司承擔(dān)。
第十五條 公司董事會秘書負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)獨(dú)立董事與公司管理層的溝通，會同相
關(guān)職能部門，積極為獨(dú)立董事在年報編制過程中履行職責(zé)創(chuàng)造必要的條件。
第十六條 在公司年報披露前 30 日內(nèi)和年度業(yè)績預(yù)告或業(yè)績快報披露前 10
日內(nèi)，獨(dú)立董事不得買賣公司股票及其衍生品種。
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 第三章 附則
第十七條 本工作規(guī)程未盡事宜，按國家有關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)范性法律
文件和《公司章程》規(guī)定執(zhí)行。
第十八條 國家有關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件、《公司章程》修訂后本工作
規(guī)程與修訂后的法律、法規(guī)及規(guī)范性文件、《公司章程》存在沖突的，應(yīng)按國家
有關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件、《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行，本工作規(guī)程應(yīng)立即進(jìn)
行修訂，報公司董事會審議通過后實施。
第十九條 本工作規(guī)程由董事會負(fù)責(zé)制定、解釋及修訂。
第二十條 本工作規(guī)程自公司董事會會議審議通過后生效實施。
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董事會
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