深圳市瑞豐光電子股份有限公司
遠(yuǎn)期外匯交易管理制度
二〇二一年四月
 目錄
第一章 總則 .............................................................................................................. 2
第二章 遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)操作原則 ...................................................................... 2
第三章 管理組織設(shè)置與職責(zé) .................................................................................. 2
第四章 業(yè)務(wù)管理與內(nèi)部操作流程 .......................................................................... 3
第五章 信息隔離與措施 .......................................................................................... 4
第六章 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度及風(fēng)險(xiǎn)處理程序 .......................................................... 4
第七章 信息披露 ...................................................................................................... 5
第八章 監(jiān)督與考核 .................................................................................................. 5
第九章 附則 .............................................................................................................. 5
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 第一章 總則
第一條 為進(jìn)一步規(guī)范深圳市瑞豐光電子股份有限公司（以下簡稱“公司” ）
遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)，防范國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中的匯率風(fēng)險(xiǎn)，保證匯率風(fēng)險(xiǎn)的可控性，
根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《上市公司信息
披露管理辦法》等國家相關(guān)法律法規(guī)及《深圳市瑞豐光電子股份有限公司章程》
等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際經(jīng)營情況，特制定本制度。
第二條 本制度所稱遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)是指為滿足正常生產(chǎn)經(jīng)營需要，在銀
行辦理的規(guī)避和防范匯率風(fēng)險(xiǎn)的遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)，包括遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)、人民
幣外匯掉期業(yè)務(wù)等。
第三條 本制度適用于公司及其下屬全資子公司、控股子公司。
第二章 遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)操作原則
第四條 公司不進(jìn)行單純以盈利為目的的外匯交易，所有外匯交易行為均以
正常經(jīng)營業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)營業(yè)務(wù)為依托，以套期保值為手段，以規(guī)避和防
范匯率風(fēng)險(xiǎn)為目的。
第五條 公司進(jìn)行遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)只允許與具有遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)經(jīng)營資
格的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易，不得與前述金融機(jī)構(gòu)之外的其他組織或個(gè)人進(jìn)行交易。
未經(jīng)公司同意不得開展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)。
第六條 公司進(jìn)行遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)必須基于公司的外幣收、付款預(yù)測，遠(yuǎn)
期外匯交易業(yè)務(wù)合約的外幣金額不得超過進(jìn)出口業(yè)務(wù)外匯收支的預(yù)測金額，遠(yuǎn)期
外匯交易業(yè)務(wù)的交割期間需與公司進(jìn)出口業(yè)務(wù)的實(shí)際執(zhí)行期間相匹配。
第七條 公司應(yīng)當(dāng)以其自身名義設(shè)立遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)交易賬戶，不得使用
他人賬戶進(jìn)行遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)。
第八條 公司應(yīng)當(dāng)具有與遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)保證金相匹配的自有資金，不得
使用募集資金直接或間接進(jìn)行遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)，且嚴(yán)格按照審議批準(zhǔn)的遠(yuǎn)期外
匯交易業(yè)務(wù)，控制資金規(guī)模，不得影響公司正常經(jīng)營。
第三章 管理組織設(shè)置與職責(zé)
第九條 公司董事會(huì)授權(quán)總經(jīng)理組織建立遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組，由該
領(lǐng)導(dǎo)小組行使遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)管理職責(zé)，總經(jīng)理負(fù)責(zé)簽署相關(guān)協(xié)議及文件；小
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組成員包括：總經(jīng)理、董事會(huì)秘書、財(cái)務(wù)總監(jiān)、審計(jì)與法務(wù)部負(fù)責(zé)人與遠(yuǎn)期外匯
交易業(yè)務(wù)有關(guān)的其他人員。該小組的人員組成及職責(zé)權(quán)限須報(bào)董事會(huì)備案。
第十條 遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組的職責(zé)為：
（一）負(fù)責(zé)對公司從事遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理。
（二）負(fù)責(zé)召開遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議，制訂年度遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)
務(wù)計(jì)劃，并提交董事會(huì)審議。
（三）聽取具體辦事機(jī)構(gòu)的工作報(bào)告，批準(zhǔn)授權(quán)范圍內(nèi)的交易方案。
（四）負(fù)責(zé)審定公司遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)管理工作的各項(xiàng)具體規(guī)章制度，決定
工作原則和方針。
（五）負(fù)責(zé)交易風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)急處理。
（六）負(fù)責(zé)向董事會(huì)提交年度報(bào)告和下年度工作計(jì)劃。
第十一條 部門職責(zé)及責(zé)任人：
（一）公司財(cái)務(wù)管理中心是遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的具體經(jīng)辦部門，負(fù)責(zé)遠(yuǎn)期外
匯交易業(yè)務(wù)的計(jì)劃制訂、資金籌集、業(yè)務(wù)操作等具體業(yè)務(wù)事項(xiàng)。公司財(cái)務(wù)總監(jiān)為
責(zé)任人。
（二）公司審計(jì)與法務(wù)部是負(fù)責(zé)審查遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的實(shí)際操作情況，資
金使用情況及盈虧情況。審計(jì)與法務(wù)部負(fù)責(zé)人為責(zé)任人。
第四章 業(yè)務(wù)管理與內(nèi)部操作流程
第十二條 公司財(cái)務(wù)管理中心以穩(wěn)健為原則，制訂外匯匯率衍生產(chǎn)品的交易
方案，經(jīng)遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組審核后，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后方可實(shí)施。財(cái)務(wù)管
理中心負(fù)責(zé)管理各業(yè)務(wù)部門外匯交易的需求、額度、管理辦法。報(bào)遠(yuǎn)期外匯交易
業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組審核，各經(jīng)營單位在經(jīng)審核過后的權(quán)限內(nèi)操作。財(cái)務(wù)管理中心對下
屬經(jīng)營單位遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督、稽核等工作。
第十三條 公司遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的內(nèi)部操作流程：
（一）公司財(cái)務(wù)管理中心對擬進(jìn)行外匯交易的匯率水平、外匯金額、交割期
限等進(jìn)行分析，提出外匯套期保值操作方案，按本制度規(guī)定報(bào)公司審議獲批后方
可執(zhí)行。
（二）公司審議批準(zhǔn)方案后，公司財(cái)務(wù)管理中心根據(jù)交易計(jì)劃，向金融機(jī)構(gòu)
進(jìn)行詢價(jià)并選定金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易。
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 （三）公司財(cái)務(wù)管理中心應(yīng)當(dāng)要求合作金融機(jī)構(gòu)定期向公司提交交易清單，
并在每筆人民幣交割到期前及時(shí)通知和提示交割事宜。
（四）公司財(cái)務(wù)管理中心應(yīng)當(dāng)對每筆外匯交易進(jìn)行登記，檢查交易記錄，及
時(shí)跟蹤交易變動(dòng)狀態(tài)，妥善安排交割資金，嚴(yán)格控制，杜絕交割違約風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。
（五）公司財(cái)務(wù)管理中心若發(fā)現(xiàn)可能發(fā)生交割風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)立即報(bào)告遠(yuǎn)期外匯
交易業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組，并會(huì)同合作金融機(jī)構(gòu)制訂緊急應(yīng)對方案，及時(shí)化解交割風(fēng)險(xiǎn)。
對已發(fā)生的損失，應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知董事會(huì)秘書，以確定是否須履行信息披露義務(wù)。
（六）公司財(cái)務(wù)管理中心應(yīng)當(dāng)在每月 10 日前將上月遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的交
易及盈虧情況報(bào)告公司財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理、審計(jì)與法務(wù)部，并抄送董事會(huì)秘書。
（七）公司審計(jì)與法務(wù)部應(yīng)當(dāng)定期或不定期對遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的實(shí)際操作
情況，資金使用情況及盈虧情況進(jìn)行審查。
第五章 信息隔離與措施
第十四條 參與公司遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的所有人員及合作的金融機(jī)構(gòu)須遵守
公司的保密制度，未經(jīng)允許不得泄露公司的遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)方案、交易情況、
結(jié)算情況、資金狀況等與公司遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)有關(guān)的信息。
第十五條 公司遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)相互獨(dú)立，相關(guān)人員相互獨(dú)立，
并由公司審計(jì)與法務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督。
第六章 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度及風(fēng)險(xiǎn)處理程序
第十六條 在遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)操作過程中，公司財(cái)務(wù)管理中心應(yīng)按照公司
與金融機(jī)構(gòu)簽署的協(xié)議中約定的交易金額、價(jià)格與公司實(shí)際外匯收支情況，及時(shí)
與金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行結(jié)算。
第十七條 當(dāng)匯率發(fā)生劇烈波動(dòng)時(shí)，財(cái)務(wù)管理中心應(yīng)及時(shí)進(jìn)行分析，并將有
關(guān)信息及時(shí)上報(bào)遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組及相關(guān)人員，由領(lǐng)導(dǎo)小組判斷后下達(dá)
操作指令。
第十八條 當(dāng)公司遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)出現(xiàn)虧損金額超過 500 萬元人民幣的，
財(cái)務(wù)管理中心應(yīng)保證按照遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組要求實(shí)施具體操作并隨時(shí)
跟蹤業(yè)務(wù)進(jìn)展情況；審計(jì)與法務(wù)部應(yīng)認(rèn)真履行監(jiān)督職能，發(fā)現(xiàn)違規(guī)情況立即向總
經(jīng)理報(bào)告，并同時(shí)向董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)報(bào)告；公司總經(jīng)理及領(lǐng)導(dǎo)小組成員應(yīng)立即
商討應(yīng)對措施，提出解決方案。
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 第七章 信息披露
第十九條 公司所有遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)在經(jīng)董事會(huì)審議通過之后均須按規(guī)定
及時(shí)進(jìn)行信息披露。
第二十條 公司披露遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)向深圳證券交易所提交以下
文件：
（一）董事會(huì)決議及公告；
（二）遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)事項(xiàng)公告，公司披露的遠(yuǎn)期外匯交易事項(xiàng)至少應(yīng)當(dāng)
包括：遠(yuǎn)期外匯交易的目的、期貨品種、擬投入資金及業(yè)務(wù)期間、遠(yuǎn)期外匯交易
的風(fēng)險(xiǎn)分析及公司擬采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施等；
（三）證券監(jiān)管部門要求的其他文件。
第二十一條 當(dāng)公司遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)或可能出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)，
遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)虧損或者潛虧占上市公司前一年度經(jīng)審計(jì)凈利潤 10%以上，且
虧損金額達(dá)到或超過 500 萬元人民幣的，公司應(yīng)在 2 個(gè)交易日內(nèi)向深圳證券交易
所報(bào)告并公告。
第八章 監(jiān)督與考核
第二十二條 有關(guān)人員未能遵守本制度，不履行或者不正確履行職責(zé)、義務(wù)
或因其他個(gè)人原因，對公司造成重大經(jīng)濟(jì)損失或造成其他不良影響時(shí)，將依據(jù)損
失金額大小對有關(guān)部門和直接責(zé)任人員進(jìn)行相應(yīng)懲罰，觸犯法律的交由司法機(jī)關(guān)
追究其法律責(zé)任。
第九章 附則
第二十三條 本制度未盡事宜，按國家有關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》、公司
《財(cái)務(wù)管理制度》的規(guī)定執(zhí)行。第二十四條 本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第二十五條 本制度由董事會(huì)制訂并修改，經(jīng)董事會(huì)審議通過之日起生效。
深圳市瑞豐光電子股份有限公司
董事會(huì)
二〇二一年四月
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