深圳市瑞豐光電子股份有限公司
對(duì)外擔(dān)保管理辦法
二〇二一年四月
 目錄
第一章 總則......................................................... 2
第二章 對(duì)外擔(dān)保的管理原則........................................... 2
第三章 公司對(duì)外擔(dān)保申請(qǐng)的受理及審核程序............................. 3
第四章 對(duì)外擔(dān)保的日常管理以及持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)控制........................... 6
第五章 法律責(zé)任..................................................... 7
第六章 對(duì)外擔(dān)保信息披露............................................. 8
第七章 責(zé)任追究..................................................... 8
第八章 附 則........................................................ 9
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 第一章 總則
第一條 為加強(qiáng)深圳市瑞豐光電子股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）對(duì)外
擔(dān)保管理，規(guī)范擔(dān)保行為、保護(hù)公司財(cái)產(chǎn)安全，控制財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)投資
者的合法權(quán)益，依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》等法
律、法規(guī)及相關(guān)規(guī)范性文件、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2020 年
修訂）》和本公司《公司章程》，特制定本制度。
第二條 本制度適用于公司及公司控股子公司。
第三條 公司原則上不對(duì)外提供擔(dān)保（相互提供擔(dān)保的除外），確需對(duì)外提
供擔(dān)保的，應(yīng)先由被擔(dān)保方提出申請(qǐng)，并經(jīng)公司有權(quán)審批對(duì)外擔(dān)保的機(jī)構(gòu)同意。
第四條 公司全體董事及高級(jí)管理人員應(yīng)審慎對(duì)待和嚴(yán)格防范對(duì)外擔(dān)保產(chǎn)
生的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
第五條 公司控股子公司對(duì)外擔(dān)保，公司派出的董事、監(jiān)事、股東代表應(yīng)依
照本管理辦法的規(guī)定執(zhí)行。
第六條 本制度所述的對(duì)外擔(dān)保是指公司以第三人的身份為債務(wù)人對(duì)于債
權(quán)人所負(fù)的債務(wù)提供擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，由公司按照約定履行債務(wù)或
承擔(dān)責(zé)任的行為。擔(dān)保形式包括但不限于保證、抵押及質(zhì)押。
第二章 對(duì)外擔(dān)保的管理原則
第七條 公司對(duì)外擔(dān)保由公司統(tǒng)一管理，未經(jīng)公司批準(zhǔn)，公司之下屬部門及
各子公司不得以任何形式對(duì)外提供擔(dān)保，不得相互提供擔(dān)保，也不得請(qǐng)外部單位
為其提供擔(dān)保。
第八條 財(cái)務(wù)部為公司對(duì)外擔(dān)保的初審及日常管理部門，負(fù)責(zé)受理及初審所
有被擔(dān)保人提交的擔(dān)保申請(qǐng)以及對(duì)外擔(dān)保的日常管理與持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)控制；董事會(huì)秘
書為公司對(duì)外擔(dān)保的合規(guī)性復(fù)核及信息披露負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)公司對(duì)外擔(dān)保的合規(guī)性
復(fù)核、組織履行董事會(huì)或股東大會(huì)的審批程序以及進(jìn)行信息披露。
第九條 公司對(duì)外擔(dān)保原則上應(yīng)當(dāng)要求對(duì)方提供反擔(dān)保等必要的防范措施，
謹(jǐn)慎判斷反擔(dān)保提供方的實(shí)際擔(dān)保能力和反擔(dān)保的可執(zhí)行性。
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 第三章 公司對(duì)外擔(dān)保申請(qǐng)的受理及審核程序
第十條 公司對(duì)外擔(dān)保申請(qǐng)由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一負(fù)責(zé)受理，被擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)至少提前
10 個(gè)工作日向財(cái)務(wù)部提交擔(dān)保申請(qǐng)書及附件，擔(dān)保申請(qǐng)書至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：
（1）被擔(dān)保人的基本情況；
（2）擔(dān)保的主要債務(wù)情況說(shuō)明；
（3）擔(dān)保類型及擔(dān)保期限；
（4）擔(dān)保協(xié)議的主要條款；
（5）被擔(dān)保人對(duì)于擔(dān)保債務(wù)的還款計(jì)劃及來(lái)源的說(shuō)明；
（6）反擔(dān)保方案，反擔(dān)保提供方要有實(shí)際承擔(dān)能力的證明。
第十一條 被擔(dān)保人提交擔(dān)保申請(qǐng)書的同時(shí)還應(yīng)附上與擔(dān)保相關(guān)的資料，應(yīng)
當(dāng)包括：
（1）被擔(dān)保人的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；
（2）被擔(dān)保人經(jīng)審計(jì)的上一年度及最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表；
（3）擔(dān)保的主債務(wù)合同及相關(guān)資料；
（4）不存在重大訴訟、仲裁或行政處罰的說(shuō)明；
（5）財(cái)務(wù)部認(rèn)為必須提交的其他資料。
第十二條 財(cái)務(wù)部在受理被擔(dān)保人的申請(qǐng)后應(yīng)及時(shí)對(duì)被擔(dān)保人的資信情況
進(jìn)行核實(shí)、調(diào)查，包括但不限于：
（1）被擔(dān)保人為依法設(shè)立并有效存續(xù)的企業(yè)法人，不存在需要終止的情形；
（2）經(jīng)營(yíng)運(yùn)作狀況和財(cái)務(wù)狀況良好，信譽(yù)、信用良好，并具有較為穩(wěn)定的
現(xiàn)金流量或良好的公司發(fā)展前景及行業(yè)前景；
（3）被擔(dān)保人在其開戶銀行、業(yè)務(wù)往來(lái)單位等各方面的償債能力、經(jīng)營(yíng)狀
況和信譽(yù)狀況。必要時(shí)由公司內(nèi)部審計(jì)部或聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行審計(jì)；
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 （4）已被提供過(guò)擔(dān)保的，應(yīng)沒(méi)有發(fā)生債權(quán)人要求其擔(dān)保人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的
情形；
（5）具有相應(yīng)的反擔(dān)保能力；
（6）提供的財(cái)務(wù)資料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、有效；
（7）經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健，管理規(guī)范，無(wú)重大違規(guī)違法行為；
（8）沒(méi)有其他法律風(fēng)險(xiǎn)。并對(duì)其提供擔(dān)保的利益及風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，財(cái)務(wù)部
在完成調(diào)查評(píng)估并形成書面報(bào)告后（連同擔(dān)保申請(qǐng)書及附件的復(fù)印件）送交董事
會(huì)秘書。
第十三條 董事會(huì)秘書在收到財(cái)務(wù)部的書面報(bào)告及擔(dān)保申請(qǐng)相關(guān)資料后應(yīng)
當(dāng)進(jìn)行合規(guī)性復(fù)核。
第十四條 董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)在擔(dān)保申請(qǐng)通過(guò)其合規(guī)性復(fù)核之后根據(jù)公司章
程的相關(guān)規(guī)定組織履行董事會(huì)或股東大會(huì)的審批程序。
第十五條 公司對(duì)外擔(dān)保必須經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議。應(yīng)由股東大會(huì)審批
的對(duì)外擔(dān)保，必須經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，方可提交股東大會(huì)審批。未經(jīng)董事會(huì)或
股東大會(huì)審議批準(zhǔn)，公司不得對(duì)外提供擔(dān)保。
第十六條 董事會(huì)審批權(quán)限內(nèi)的公司對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)，應(yīng)取得董事會(huì)全體成員
2/3 以上同意、并經(jīng)全體獨(dú)立董事 2/3 以上同意；需要報(bào)股東大會(huì)審批的對(duì)外
擔(dān)保事項(xiàng)，在董事會(huì)全體成員 2/3 以上同意、并經(jīng)全體獨(dú)立董事 2/3 以上同意后，
提交股東大會(huì)審議。
第十七條 下列對(duì)外擔(dān)保須經(jīng)股東大會(huì)審批通過(guò)：
（一）單筆擔(dān)保額超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn) 10%的擔(dān)保；
（二）本公司及本公司控股子公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~，達(dá)到或超過(guò)最近一期經(jīng)
審計(jì)凈資產(chǎn)的 50%以后提供的任何擔(dān)保；
（三）為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò) 70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；
（四）連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn) 30%。
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 （五）連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的 50%且絕
對(duì)金額超過(guò) 5000 萬(wàn)元的擔(dān)保；
（六）對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保；
（七）深圳證券交易所或者《公司章程》規(guī)定的其他擔(dān)保情形。
股東大會(huì)審議前款第五項(xiàng)擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的
三分之二以上通過(guò)。
股東大會(huì)在審議為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保議案時(shí),該股東
或者受該實(shí)際控制人支配的股東,不得參與該項(xiàng)表決,該項(xiàng)表決由出席股東大會(huì)
的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過(guò)。
第十八條 公司董事會(huì)審核被擔(dān)保人的擔(dān)保申請(qǐng)應(yīng)當(dāng)審慎對(duì)待和嚴(yán)格控制
對(duì)外擔(dān)保產(chǎn)生的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，董事會(huì)在必要時(shí)可聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)實(shí)施對(duì)外擔(dān)保
的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，以作為董事會(huì)或股東大會(huì)作出決策的依據(jù)。
公司獨(dú)立董事應(yīng)就擔(dān)保事項(xiàng)發(fā)表專項(xiàng)意見。
第十九條 公司董事會(huì)或股東大會(huì)對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)作出決議時(shí)，與該擔(dān)保事項(xiàng)有
利害關(guān)系的董事或股東應(yīng)回避表決。
第二十條 公司董事會(huì)在同次董事會(huì)會(huì)議上審核兩項(xiàng)以上對(duì)外擔(dān)保申請(qǐng)（含
兩項(xiàng)）時(shí)，應(yīng)當(dāng)就每一項(xiàng)對(duì)外擔(dān)保進(jìn)行逐項(xiàng)表決，且均應(yīng)當(dāng)取得董事會(huì)全體成員
2/3 以上同意并經(jīng)全體獨(dú)立董事 2/3 以上同意。若某對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)因董事回避
表決導(dǎo)致參與表決的董事人數(shù)不足董事會(huì)全體成員三分之二的，該對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)
交由股東大會(huì)表決。
第二十一條 董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)詳細(xì)記錄董事會(huì)會(huì)議以及股東大會(huì)審議擔(dān)保
事項(xiàng)的討論及表決情況并應(yīng)及時(shí)履行信息披露的義務(wù)。
第二十二條 公司控股子公司對(duì)外提供擔(dān)保，視同公司的對(duì)外擔(dān)保，履行同
樣的審批程序。
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 第四章 對(duì)外擔(dān)保的日常管理以及持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)控制
第二十三條 公司提供對(duì)外擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)訂立書面合同，擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)符合《擔(dān)
保法》等相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定且主要條款應(yīng)明確無(wú)歧義，并經(jīng)公司法務(wù)部門或
聘請(qǐng)的法律顧問(wèn)審查。
擔(dān)保合同中應(yīng)當(dāng)明確以下條款：
（1）債權(quán)人，債務(wù)人；
（2）被擔(dān)保的主債權(quán)的種類、金額；
（3）債務(wù)人履行債務(wù)的期限；
（4）保證的范圍、方式和期間，抵押擔(dān)保的范圍及抵押物的名稱數(shù)量、質(zhì)
量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬，質(zhì)押擔(dān)保的范圍及質(zhì)物的名稱、
數(shù)量、質(zhì)量、狀況；
（5）雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。
第二十四條 擔(dān)保合同訂立時(shí)，財(cái)務(wù)部、董事會(huì)秘書和公司法律部門或聘請(qǐng)
的法律顧問(wèn)必須對(duì)擔(dān)保合同的有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真審查。對(duì)于明顯不利于公司利益
的條款以及可能存在無(wú)法預(yù)料風(fēng)險(xiǎn)的條款，應(yīng)當(dāng)要求合同對(duì)方修改或拒絕為被擔(dān)
保人提供擔(dān)保。
第二十五條 擔(dān)保期間，如需修改擔(dān)保合同中擔(dān)保的范圍、責(zé)任和期限等主
要條款時(shí)，應(yīng)按重新簽訂擔(dān)保合同的審批權(quán)限報(bào)批，同時(shí)法律部門或聘請(qǐng)的法律
顧問(wèn)應(yīng)就變更內(nèi)容進(jìn)行審查。
第二十六條 被擔(dān)保債務(wù)到期后需展期并需由公司繼續(xù)提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)視
為新的對(duì)外擔(dān)保，必須按照本規(guī)定程序履行擔(dān)保申請(qǐng)審核批準(zhǔn)程序。
第二十七條 法律規(guī)定必須辦理?yè)?dān)保登記的，公司財(cái)務(wù)部門必須負(fù)責(zé)到有關(guān)
登記機(jī)關(guān)辦理?yè)?dān)保登記。
第二十八條 財(cái)務(wù)部為公司對(duì)外擔(dān)保的日常管理部門，包括但不限于負(fù)責(zé)公
司及公司控股子公司對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)的統(tǒng)一登記備案管理。
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 第二十九條 財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)妥善保存管理所有與公司對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)相關(guān)的文
件資料（包括但不限于擔(dān)保申請(qǐng)書及附件、財(cái)務(wù)部、公司其他部門以及董事會(huì)/
股東大會(huì)的審核意見、經(jīng)簽署的擔(dān)保合同等）,并應(yīng)按季度填報(bào)公司對(duì)外擔(dān)保情
況表并抄送公司董事會(huì)以及董事會(huì)秘書。
第三十條 財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)對(duì)擔(dān)保期間內(nèi)被擔(dān)保人的經(jīng)營(yíng)情況以及財(cái)務(wù)情況、資
產(chǎn)負(fù)債變化、對(duì)外擔(dān)保和其他負(fù)債，以及合并、分立、法定代表人變更、對(duì)外商
譽(yù)的變化等情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)督以進(jìn)行持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)控制，并將相關(guān)情況填報(bào)于對(duì)外擔(dān)
保情況表。
在被擔(dān)保人在擔(dān)保期間內(nèi)出現(xiàn)對(duì)其償還債務(wù)能力產(chǎn)生重大不利變化的情況
下應(yīng)當(dāng)向公司董事會(huì)匯報(bào)。
第五章 法律責(zé)任
第三十一條 公司全體董事應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照本管理制度及相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)
范性文件的規(guī)定審核公司對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)，并對(duì)違規(guī)或失當(dāng)?shù)膶?duì)外擔(dān)保產(chǎn)生的損失
依法承擔(dān)連帶責(zé)任。
第三十二條 本制度涉及到的公司相關(guān)審核部門及人員或其他高級(jí)管理人
員未按照規(guī)定程序擅自越權(quán)簽署對(duì)外擔(dān)保合同或怠于行使職責(zé)，給公司造成實(shí)際
損失時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)追究相關(guān)人員的責(zé)任。
第三十三條 公司委派到控股子公司的董事、監(jiān)事、或股東代表，應(yīng)切實(shí)按
照本制度的規(guī)定履行其職責(zé)。如因失當(dāng)造成履行擔(dān)保責(zé)任后，將追究該等委派董
事、監(jiān)事或股東代表的責(zé)任。
第六章 對(duì)外擔(dān)保信息披露
第三十四條 為保證公司按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定及時(shí)
履行信息披露義務(wù)，公司對(duì)外擔(dān)保應(yīng)及時(shí)通知公司董事會(huì)秘書。
董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)有關(guān)公司對(duì)外擔(dān)保披露信息的披露、保存、管理、登記工作。
第三十五條 公司董事會(huì)和股東大會(huì)審議批準(zhǔn)的對(duì)外擔(dān)保，必須在中國(guó)證監(jiān)
會(huì)指定信息披露報(bào)刊和網(wǎng)站上及時(shí)披露，披露內(nèi)容包括董事會(huì)或股東大會(huì)決議、
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截止信息披露日公司及其控股子公司對(duì)外擔(dān)保總額，公司對(duì)控股子公司提供擔(dān)保
總額。
第三十六條 當(dāng)被擔(dān)保人于債務(wù)到期后十五個(gè)工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)應(yīng)
及時(shí)通知董事會(huì)秘書，保證上述期限屆滿后兩個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行披露；被擔(dān)保人出
現(xiàn)破產(chǎn)、清算及其他可能嚴(yán)重影響其還款能力的事件及時(shí)通知公司董事會(huì)秘書，
保證董事會(huì)秘書知悉該事件后的兩個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)進(jìn)行披露。
第三十七條 公司提供擔(dān)保除應(yīng)披露相關(guān)董事會(huì)決議外，還應(yīng)按照要求在定
期報(bào)告中披露擔(dān)保的累計(jì)總額。
第三十八條 公司獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告中，對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)前對(duì)外擔(dān)保
的情況、執(zhí)行本制度的情況進(jìn)行專項(xiàng)說(shuō)明，并發(fā)表專門意見。
第七章 責(zé)任追究
第三十九條 公司董事、董事長(zhǎng)、總經(jīng)理及其他管理人員未按照本辦法規(guī)定
程序擅自越權(quán)簽訂對(duì)外擔(dān)保合同，對(duì)公司造成損害的，應(yīng)當(dāng)追究相關(guān)人員責(zé)任。
對(duì)違規(guī)或決策明顯失當(dāng)?shù)膶?duì)外擔(dān)保負(fù)有決策責(zé)任的董事應(yīng)對(duì)該擔(dān)保給公司
造成的損失承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。
第四十條 相關(guān)人員怠于行使其職責(zé)，給公司造成損失的，可視情節(jié)輕重給
予包括經(jīng)濟(jì)處罰在內(nèi)的處分并承擔(dān)賠償責(zé)任。法律規(guī)定擔(dān)保人無(wú)須承擔(dān)的責(zé)任，
相關(guān)人員未經(jīng)董事會(huì)同意擅自承擔(dān)的，給予行政處分并承擔(dān)賠償責(zé)任。
第四十一條 公司董事會(huì)有權(quán)視公司的損失、風(fēng)險(xiǎn)的大小、情節(jié)的輕重決定
給予相關(guān)人員相應(yīng)的處分。
第四十二條 在公司對(duì)外擔(dān)保過(guò)程中，相關(guān)人員的行為構(gòu)成刑事犯罪的，由
公司移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
第八章 附 則
第四十三條 本制度經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)后生效，修改時(shí)亦同。
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 第四十四條 如本制度與國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和本公司《公司章程》的規(guī)定
不一致，按有關(guān)法律、法規(guī)和本公司《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行。
第四十五條 本制度由股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
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