深圳市瑞豐光電子股份有限公司
現(xiàn)金分紅管理制度
二〇二一年四月
 目錄
第一章 總則......................................................... 2
第二章 現(xiàn)金分紅政策................................................. 2
第三章 股東回報(bào)規(guī)劃................................................. 4
第四章 分紅決策機(jī)制................................................. 4
第五章 分紅監(jiān)督約束機(jī)制............................................. 5
第六章 附則......................................................... 6
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 第一章 總則
第一條 為加強(qiáng)規(guī)范深圳市瑞豐光電子股份有限公司（以下簡稱“公司”）
合理有效的分紅機(jī)制，充分保護(hù)中小投資者合法權(quán)益，根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委
員會《關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項(xiàng)的通知》 證監(jiān)發(fā)[2012]37 號）、
中國證券監(jiān)督管理委員會深圳監(jiān)管局《關(guān)于認(rèn)真貫徹落實(shí)<關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)上市
公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項(xiàng)的通知>有關(guān)要求的通知》 深證局公司字[2012]43 號）、
《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2020年修訂）》《深圳證券交
易所創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則（2020年修訂）》以及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司
實(shí)際情況，制定本制度。
第二章 現(xiàn)金分紅政策
第二條 公司應(yīng)保證利潤分配政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性，努力實(shí)施積極的利
潤分配政策，特別是現(xiàn)金分紅政策。利潤分配原則主要包括：
（1）公司可以采用現(xiàn)金、股票、現(xiàn)金與股票相結(jié)合或者法律、法規(guī)允許的
其他方式分配利潤。
（2）在滿足公司正常生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求情況下，如無重大投資計(jì)劃或重
大現(xiàn)金支出等事項(xiàng)發(fā)生，公司應(yīng)積極采取現(xiàn)金方式分配利潤。
（3）公司利潤分配不得超過累計(jì)可分配利潤的范圍，不得損害公司持續(xù)經(jīng)
營能力。
（4）存在股東違規(guī)占用公司資金情況的，公司應(yīng)當(dāng)扣減該股東所分配的現(xiàn)
金紅利，以償還其占用的資金。
（5）公司依照同股同利的原則，按各股東所持股份數(shù)分配股利。
第三條 公司分配當(dāng)年稅后利潤時，應(yīng)當(dāng)提取利潤的10%列入公司法定公積
金。公司法定公積金累計(jì)額為公司注冊資本的50%以上的，可以不再提取。
公司的法定公積金不足以彌補(bǔ)以前年度虧損的，在依照前款規(guī)定提取法定
公積金之前，應(yīng)當(dāng)先用當(dāng)年利潤彌補(bǔ)虧損。
公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經(jīng)股東大會決議，還可以從稅后利
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潤中提取任意公積金。
公司彌補(bǔ)虧損和提取公積金后所余稅后利潤，按照股東持有的股份比例分
配，但《公司章程》規(guī)定不按持股比例分配的除外。
股東大會違反前款規(guī)定，在公司彌補(bǔ)虧損和提取法定公積金之前向股東分
配利潤的，股東必須將違反規(guī)定分配的利潤退還公司。
公司持有的本公司股份不參與分配利潤。
第四條 公司的公積金用于彌補(bǔ)公司的虧損、擴(kuò)大公司生產(chǎn)經(jīng)營或者轉(zhuǎn)為
增加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補(bǔ)公司的虧損。法定公積金轉(zhuǎn)為
資本時，所留存的該項(xiàng)公積金將不少于轉(zhuǎn)增前公司注冊資本的25%。
第五條 公司每年的稅后利潤，按下列順序和比例分配：
（1）彌補(bǔ)以前年度虧損；
（2）提取法定公積金。按稅后利潤的10%提取法定公積金，當(dāng)法定公積金
累積額已達(dá)到公司注冊資本的50%以上時，可以不再提??；
（3）提取任意公積金。公司從稅后利潤提取法定公積金后經(jīng)股東大會決
議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金，具體比例由股東大會決定；
（4）支付普通股股利。公司彌補(bǔ)虧損和提取公積金后所余稅后利潤，普通
股股利按股東持有股份比例進(jìn)行分配。企業(yè)以前年度未分配的利潤，可以并入
本年度向股東分配。
第六條公司實(shí)施現(xiàn)金分紅時須同時滿足下列條件：
（1）公司該年度實(shí)現(xiàn)的可分配利潤（即公司彌補(bǔ)虧損、提取公積金后所余
的稅后利潤）為正值、且現(xiàn)金流充裕，實(shí)施現(xiàn)金分紅不會影響公司后續(xù)持續(xù)經(jīng)
營；
（2）審計(jì)機(jī)構(gòu)對公司的該年度財(cái)務(wù)報(bào)告出具標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告；
（3）公司無重大投資計(jì)劃或重大現(xiàn)金支出等事項(xiàng)發(fā)生（募集資金項(xiàng)目除
外）。重大投資計(jì)劃或重大現(xiàn)金支出是指：公司未來十二個月內(nèi)擬對外投資、
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收購資產(chǎn)或者購買設(shè)備的累計(jì)支出達(dá)到或者超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的
30%，且絕對金額超過人民幣3000萬元。
第七條 在符合現(xiàn)金分紅條件的情況下，公司原則上每年進(jìn)行一次現(xiàn)金分
紅，公司董事會可以根據(jù)公司的盈利狀況及資金狀況提議公司進(jìn)行中期現(xiàn)金分
配。
第八條 在滿足現(xiàn)金分紅的條件下，公司每年以現(xiàn)金方式分配的利潤應(yīng)不
低于當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的可分配利潤的10%，且任意三個連續(xù)會計(jì)年度內(nèi)，公司以現(xiàn)金方
式累計(jì)分配的利潤不少于該三年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤的30%。
第九條 公司分配現(xiàn)金股利，以人民幣計(jì)價。應(yīng)以每10股表述分紅派息、
轉(zhuǎn)增股本的比例，股本基數(shù)應(yīng)當(dāng)以方案實(shí)施前的實(shí)際股本為準(zhǔn)。公司分派股利
時，按有關(guān)法律和行政法規(guī)代扣代繳股東股利收入的應(yīng)納稅金。
第十條 公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會須在股東
大會召開后2個月內(nèi)完成股利（或股份）的派發(fā)事項(xiàng)。
第三章 股東回報(bào)規(guī)劃
第十一條 公司的利潤分配應(yīng)重視對投資者的合理投資回報(bào)，牢固樹立回
報(bào)股東的意識，利潤分配政策應(yīng)保持連續(xù)性和穩(wěn)定性。公司以每三年為一個周
期，制訂周期內(nèi)股東分紅回報(bào)規(guī)劃，明確三年分紅的具體安排和形式，現(xiàn)金分
紅規(guī)劃及期間間隔等內(nèi)容。
第十二條 公司董事會應(yīng)當(dāng)著眼于公司的長遠(yuǎn)和可持續(xù)發(fā)展，在綜合分析
公司經(jīng)營發(fā)展實(shí)際、股東要求和意愿、社會資金成本、外部融資環(huán)境等因素的
基礎(chǔ)上，充分考慮公司當(dāng)前及未來盈利規(guī)模、現(xiàn)金流量狀況、發(fā)展所處階段、
項(xiàng)目投資資金需求、發(fā)行融資、銀行信貸及債權(quán)融資環(huán)境等情況，制定分紅回
報(bào)規(guī)劃，并經(jīng)公司股東大會表決通過后實(shí)施。
第四章 分紅決策機(jī)制
第十三條 公司制定利潤分配方案、利潤分配政策時，應(yīng)當(dāng)履行以下決策
程序：
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 （1）公司在每個會計(jì)年度結(jié)束后，由董事會提出分紅議案，獨(dú)立董事發(fā)表
獨(dú)立意見，及時予以披露，并提交股東大會進(jìn)行表決。
（2）公司制定利潤分配政策，由董事會擬定利潤分配政策的議案，獨(dú)立董
事發(fā)表獨(dú)立意見，及時予以披露，并提交股東大會進(jìn)行表決。
（3）公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行《公司章程》確定的現(xiàn)金分紅政策以及股東大會審
議批準(zhǔn)的現(xiàn)金分紅具體方案。因國家法律法規(guī)和證券監(jiān)管部門對上市公司的利
潤分配政策頒布新的規(guī)定或公司外部經(jīng)營環(huán)境、自身經(jīng)營狀況發(fā)生較大變化，
確有必要對《公司章程》確定的現(xiàn)金分紅政策進(jìn)行調(diào)整或者變更的，應(yīng)當(dāng)滿足
《公司章程》規(guī)定的條件，履行相應(yīng)的決策程序，并經(jīng)出席股東大會的股東所
持表決權(quán)的 2/3 以上通過。
（4）公司當(dāng)年盈利且滿足實(shí)施現(xiàn)金分紅條件，董事會未做出現(xiàn)金利潤分配
預(yù)案的，應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中披露未分紅的原因及未用于分紅的資金留存公司的
用途，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對此發(fā)表獨(dú)立意見。
第十四條 董事會擬定分紅議案時，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行專項(xiàng)研究和論證，詳細(xì)說明
公司利潤分配的時機(jī)、條件和最低比例以及理由等情況。股東大會對分紅議案
進(jìn)行審議時，應(yīng)當(dāng)通過多種渠道主動與股東特別是中小股東進(jìn)行溝通和交流，
充分聽取中小股東的意見和訴求，及時答復(fù)中小股東關(guān)心的問題。
第十五條 董事會擬定利潤分配政策的議案時，應(yīng)當(dāng)就股東回報(bào)事宜進(jìn)行
專項(xiàng)研究論證，詳細(xì)說明規(guī)劃安排的理由等情況。公司在制定利潤分配政策的
過程中，應(yīng)當(dāng)通過多種渠道充分聽取獨(dú)立董事以及中小股東的意見。
第五章 分紅監(jiān)督約束機(jī)制
第十六條 董事會在年度報(bào)告中應(yīng)披露利潤分配預(yù)案，獨(dú)立董事應(yīng)對利潤
分配預(yù)案發(fā)表獨(dú)立意見。
第十七條 監(jiān)事會應(yīng)對董事會和管理層執(zhí)行公司分紅政策和股東回報(bào)規(guī)劃
的情況及決策程序進(jìn)行監(jiān)督。
第十八條 公司應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中詳細(xì)披露現(xiàn)金分紅政策的制定及執(zhí)行情
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況，說明是否符合《公司章程》的規(guī)定或者股東大會決議的要求，分紅標(biāo)準(zhǔn)和
比例是否明確和清晰，相關(guān)的決策程序和機(jī)制是否完備，獨(dú)立董事是否盡職履
責(zé)并發(fā)揮了應(yīng)有的作用，中小股東是否有充分表達(dá)意見和訴求的機(jī)會，中小股
東的合法權(quán)益是否得到充分維護(hù)等。對現(xiàn)金分紅政策進(jìn)行調(diào)整或變更的，還要
詳細(xì)說明調(diào)整或變更的條件和程序是否合規(guī)和透明等。
第六章 附則
第十九條 本制度未盡事宜，依照相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章
程》規(guī)定執(zhí)行。
第二十條 本制度由公司董事會負(fù)責(zé)解釋。
第二十一條 本制度自公司股東大會審議通過之日起實(shí)施，修改時亦同。
深圳市瑞豐光電子股份有限公司
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