深圳市瑞豐光電子股份有限公司
對(duì)外投資管理制度
二〇二一年四月
 目錄
第一章 總則......................................................... 2
第二章 對(duì)外投資的審批權(quán)限........................................... 2
第三章 對(duì)外投資管理的組織機(jī)構(gòu)....................................... 4
第四章 對(duì)外投資的管理............................................... 5
第五章 對(duì)外投資的轉(zhuǎn)讓與收回......................................... 7
第六章 對(duì)外投資的人事管理........................................... 8
第七章 對(duì)外投資的財(cái)務(wù)管理及審計(jì)..................................... 8
第八章 對(duì)外投資的信息披露........................................... 9
第九章 附則......................................................... 9
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 第一章 總 則
第一條 為規(guī)范深圳市瑞豐光電子股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）的對(duì)
外投資行為，加強(qiáng)公司對(duì)外投資管理，防范對(duì)外投資風(fēng)險(xiǎn)，保障對(duì)外投資安全，
提高對(duì)外投資效益，維護(hù)公司投資者的利益，依照《中華人民共和國(guó)公司法》（以
下簡(jiǎn)稱《公司法》）、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2020年修訂）》
（以下簡(jiǎn)稱《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》）、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范
運(yùn)作指引（2020年修訂）》（以下簡(jiǎn)稱《規(guī)范運(yùn)作指引》）等法律、法規(guī)、規(guī)范
性文件和《深圳市瑞豐光電子股份有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱《公司章程》）的
有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況，制定本對(duì)外投資管理制度（以下簡(jiǎn)稱本制度）。
第二條 本制度所稱的對(duì)外投資是指公司為獲取未來收益而將一定數(shù)量的
貨幣資金、股權(quán)、以及經(jīng)評(píng)估后的實(shí)物或無形資產(chǎn)或其他法律法規(guī)及規(guī)范性文件
規(guī)定可以用作出資的資產(chǎn)，對(duì)外進(jìn)行各種形式的投資活動(dòng)，包括但不限于投資新
設(shè)全資或控股子公司、向子公司追加投資、與其他單位進(jìn)行聯(lián)營(yíng)、合營(yíng)、兼并或
進(jìn)行股權(quán)收購(gòu)、委托理財(cái)、委托貸款、提供財(cái)務(wù)資助等。
第三條 對(duì)外投資應(yīng)遵循的基本原則：
（一）必須遵守國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策；
（二）必須符合公司發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃要求，投資公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)及產(chǎn)業(yè)鏈相
關(guān)業(yè)務(wù)，有利于增加公司競(jìng)爭(zhēng)能力，有利于合理配置企業(yè)資源，有利于拓展公司
主營(yíng)業(yè)務(wù)，擴(kuò)大再生產(chǎn)，有利于公司的可持續(xù)發(fā)展；
（三）必須堅(jiān)持效益優(yōu)先的原則，進(jìn)行可行性研究論證，以利于提高公司的
整體經(jīng)濟(jì)利益；
（四）必須注重投資風(fēng)險(xiǎn)，保證資金的安全運(yùn)行。
第四條 本制度適用于公司及公司所屬全資子公司、控股子公司（以下統(tǒng)稱
“子公司”）的一切對(duì)外投資行為。
第二章 對(duì)外投資的審批權(quán)限
第五條 公司對(duì)外投資實(shí)行專業(yè)管理和逐級(jí)審批制度。
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 第六條 公司對(duì)外投資的審批應(yīng)嚴(yán)格按照《公司法》及其他有關(guān)法律、法規(guī)、
《公司章程》以及《深圳市瑞豐光電子股份有限公司股東大會(huì)議事規(guī)則》、《深
圳市瑞豐光電子股份有限公司董事會(huì)議事規(guī)則》等規(guī)定的權(quán)限履行審批程序。
第七條 公司的對(duì)外投資審批權(quán)限如下：
（一）公司對(duì)外投資交易事項(xiàng)（提供財(cái)務(wù)資助除外）達(dá)到以下標(biāo)準(zhǔn)之一的，
公司在提交董事會(huì)審議通過后，還應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議批準(zhǔn)后，方可實(shí)施：
1、交易涉及的資產(chǎn)總額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的50%以上，該交易涉
及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以較高者作為計(jì)算數(shù)據(jù)；
2、交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的主管業(yè)務(wù)收入占公司最
近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的50%以上，且絕對(duì)金額超過5000萬(wàn)元；
3、交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤(rùn)占公司最近一個(gè)
會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的50%以上，且絕對(duì)金額超過500萬(wàn)元；
4、交易的成交金額（含承擔(dān)債務(wù)和費(fèi)用）占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的
50%以上，且絕對(duì)金額超過5000萬(wàn)元；
5、交易產(chǎn)生的利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)的50%以上，且
絕對(duì)金額超過500萬(wàn)元。
上述指標(biāo)計(jì)算中涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取其絕對(duì)值計(jì)算。
上述交易若為“提供財(cái)務(wù)資助”和“委托理財(cái)”等事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)以發(fā)生額作
為計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，并按交易事項(xiàng)的類型在連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)計(jì)算；上述交易若為“提
供財(cái)務(wù)資助”和“委托理財(cái)”等之外的其他事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)相同交易類別下標(biāo)的
相關(guān)的各項(xiàng)交易,按照連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)計(jì)算。已按照本條規(guī)定履行相關(guān)決策
程序的，不再納入相關(guān)的累計(jì)計(jì)算范圍。
公司發(fā)生的交易僅達(dá)到第一款第三項(xiàng)或者第五項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)，且公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)
年度每股收益的絕對(duì)值低于0.05元的，可免于按照第一款的規(guī)定履行股東大會(huì)審
議程序。
（二）未達(dá)到上述第（一）項(xiàng)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的對(duì)外投資交易事項(xiàng)由公司總經(jīng)理向
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董事會(huì)提出議案，由董事會(huì)進(jìn)行審議批準(zhǔn)。
上述事項(xiàng)涉及法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件或者深圳證券交易所
另有規(guī)定的,從其規(guī)定。
公司的對(duì)外投資構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)按照有關(guān)關(guān)聯(lián)交易的審批程序辦理。
第八條 公司發(fā)生“購(gòu)買或出售資產(chǎn)”交易時(shí)，應(yīng)當(dāng)以資產(chǎn)總額和成交金額
中的較高者作為計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，并按交易事項(xiàng)的類型在連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)計(jì)算，經(jīng)
累計(jì)計(jì)算達(dá)到或超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%的，除應(yīng)參照本制度第二十
三條的規(guī)定進(jìn)行審計(jì)或者評(píng)估外，還應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議，并經(jīng)出席會(huì)議的股
東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。已按照本條規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)的，不再納入
相關(guān)的累計(jì)計(jì)算范圍。
第三章 對(duì)外投資管理的組織機(jī)構(gòu)
第九條 公司股東大會(huì)和董事會(huì)為公司對(duì)外投資的決策機(jī)構(gòu)，各自在其權(quán)
限范圍內(nèi)，對(duì)公司的對(duì)外投資作出決策。
第十條 公司董事會(huì)為對(duì)外投資的管理機(jī)構(gòu)，授權(quán)公司總經(jīng)理對(duì)對(duì)外投資
項(xiàng)目進(jìn)行管理，具體職責(zé)為對(duì)新項(xiàng)目實(shí)施的人、財(cái)、物進(jìn)行計(jì)劃、組織、監(jiān)控，
并應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)匯報(bào)投資進(jìn)展情況，提出調(diào)整建議等，以利于董事會(huì)及股東大
會(huì)及時(shí)對(duì)投資作出決策。
第十一條 公司董事會(huì)應(yīng)根據(jù)對(duì)外投資工作開展的實(shí)際情況成立對(duì)外投資
項(xiàng)目組，由對(duì)外投資項(xiàng)目組負(fù)責(zé)對(duì)公司對(duì)外投資項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究與評(píng)估，評(píng)
估時(shí)應(yīng)充分考慮國(guó)家有關(guān)對(duì)外投資方面的各種規(guī)定并確保符合公司內(nèi)部規(guī)章制
度，使一切對(duì)外投資活動(dòng)能在合法程序下進(jìn)行。對(duì)外投資項(xiàng)目組的主要職責(zé)包括：
（一）根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略，對(duì)擬投資項(xiàng)目進(jìn)行信息搜集、整理；
（二）對(duì)擬投資項(xiàng)目的真實(shí)性進(jìn)行盡職調(diào)查；
（三）對(duì)擬投資項(xiàng)目的可行性、投資風(fēng)險(xiǎn)、投資價(jià)值、投資回報(bào)等事宜進(jìn)行
專門研究和評(píng)估并提出意見，必要時(shí)，牽頭組織公司其他職能部門，聘請(qǐng)有資質(zhì)
的中介機(jī)構(gòu)共同參與評(píng)估；
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 （四）按本制度規(guī)定的權(quán)限，將擬投資項(xiàng)目提交董事會(huì)、股東大會(huì)進(jìn)行審議；
（五）及時(shí)掌握長(zhǎng)期投資的執(zhí)行情況和投資收益，并定期或不定期向董事會(huì)
匯報(bào)。
第十二條 公司董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)公司重大投資項(xiàng)目的可行性、投
資風(fēng)險(xiǎn)、投資回報(bào)等事宜進(jìn)行專門研究和評(píng)估，提出投資建議，并監(jiān)督重大投資
項(xiàng)目的執(zhí)行進(jìn)展，如發(fā)現(xiàn)投資項(xiàng)目出現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時(shí)向公司董事會(huì)報(bào)告。
第十三條 公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)及其所領(lǐng)導(dǎo)的審計(jì)部負(fù)責(zé)對(duì)對(duì)外投資進(jìn)
行定期審計(jì)。
第十四條 公司財(cái)務(wù)部為對(duì)外投資的財(cái)務(wù)管理部門。公司對(duì)外投資項(xiàng)目確
定后，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)籌措資金，協(xié)同相關(guān)部門辦理出資手續(xù)、工商登記、稅務(wù)登
記、銀行開戶等相關(guān)工作，并執(zhí)行嚴(yán)格的借款、審批和付款手續(xù)。
第十五條 公司董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)保管投資過程中形成的各種決議、合同、協(xié)
議以及權(quán)益性證書等，并建立詳細(xì)的檔案記錄，保證文件的安全和完整，并應(yīng)嚴(yán)
格按照《公司法》、《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、公司章程等有關(guān)規(guī)定履行公司對(duì)
外投資的信息披露義務(wù)。
第四章 對(duì)外投資的管理
第十六條 公司在確定對(duì)外投資方案時(shí)，應(yīng)廣泛聽取對(duì)外投資項(xiàng)目組及有
關(guān)部門及人員的意見及建議，注重對(duì)外投資決策的幾個(gè)關(guān)鍵指標(biāo)，如現(xiàn)金流量、
投資收益、投資風(fēng)險(xiǎn)等。在充分考慮了項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)計(jì)投資收益，并權(quán)衡各
方利弊的基礎(chǔ)上，選擇最優(yōu)投資方案。必要時(shí)可聘請(qǐng)專家或中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)審和
可行性分析論證，聘請(qǐng)具有相關(guān)從業(yè)資格的審計(jì)、評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)、
評(píng)估。
第十七條 公司股東大會(huì)、董事會(huì)審議通過對(duì)外投資項(xiàng)目實(shí)施方案后，應(yīng)當(dāng)
明確出資時(shí)間、金額、出資方式及責(zé)任人員等內(nèi)容。對(duì)外投資項(xiàng)目實(shí)施方案的變
更，必須根據(jù)審批權(quán)限報(bào)股東大會(huì)或董事會(huì)進(jìn)行審議批準(zhǔn)。
第十八條 對(duì)外投資項(xiàng)目獲得批準(zhǔn)后，由獲得授權(quán)的部門或人員具體實(shí)施
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對(duì)外投資計(jì)劃，與被投資單位簽訂合同、協(xié)議，實(shí)施財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移的具體操作活動(dòng)。
在簽訂投資合同或協(xié)議之前，不得支付投資款或辦理投資資產(chǎn)的移交；投資完成
后，應(yīng)取得被投資方出具的出資證明或其他有效憑證。
第十九條 公司使用實(shí)物或無形資產(chǎn)進(jìn)行對(duì)外投資的，其資產(chǎn)必須經(jīng)過具
有相關(guān)資質(zhì)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，其評(píng)估結(jié)果根據(jù)審批權(quán)限經(jīng)股東大會(huì)或董
事會(huì)審議決定后方可對(duì)外出資。
第二十條 涉及證券投資的，必須執(zhí)行嚴(yán)格的證券保管制度，至少要由兩名
以上人員共同控制，且證券投資操作人員與資金、財(cái)務(wù)管理人員分離，相互制約，
不得一人單獨(dú)接觸投資資產(chǎn)，對(duì)任何的投資資產(chǎn)的存入或取出，必須詳細(xì)記錄在
登記簿內(nèi)，并由相互制約的兩人聯(lián)名簽字。
第二十一條 公司購(gòu)入的短期有價(jià)證券必須在購(gòu)入的當(dāng)日記入公司名下。
第二十二條 公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)定期核對(duì)證券投資資金的使用及結(jié)存情況，
財(cái)務(wù)部應(yīng)將收到的利息、股利及時(shí)入賬。
第二十三條 對(duì)于達(dá)到第七條規(guī)定的提交股東大會(huì)審議標(biāo)準(zhǔn)的投資項(xiàng)目，
若交易標(biāo)的為股權(quán)，公司應(yīng)當(dāng)披露交易標(biāo)的最近一年又一期的審計(jì)報(bào)告，審計(jì)截
止日距審議該交易事項(xiàng)的股東大會(huì)召開日不得超過六個(gè)月；若交易標(biāo)的為股權(quán)以
外的其他資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)提供評(píng)估報(bào)告，評(píng)估基準(zhǔn)日距審議該交易事項(xiàng)的股東大會(huì)召
開日不得超過一年。
前款規(guī)定的審計(jì)報(bào)告和評(píng)估報(bào)告應(yīng)當(dāng)由符合《證券法》等相關(guān)規(guī)定的證券服
務(wù)機(jī)構(gòu)出具。
第二十四條 對(duì)外投資項(xiàng)目組負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目實(shí)施運(yùn)作情況實(shí)行全過程的
監(jiān)督、檢查和評(píng)價(jià)。投資項(xiàng)目實(shí)行季報(bào)制，對(duì)外投資項(xiàng)目組對(duì)投資項(xiàng)目的進(jìn)度、
投資預(yù)算的執(zhí)行和使用、合作合方情況、經(jīng)營(yíng)狀況、存在問題和建議等每季度編
制報(bào)表，及時(shí)向公司總經(jīng)理及董事會(huì)報(bào)告。項(xiàng)目在投資建設(shè)執(zhí)行過程中，可根據(jù)
實(shí)施情況的變化合理調(diào)整投資預(yù)算，投資預(yù)算的調(diào)整需根據(jù)審批權(quán)限提交股東大
會(huì)或董事會(huì)進(jìn)行審議批準(zhǔn)。
第二十五條 公司進(jìn)行證券投資、委托理財(cái)、風(fēng)險(xiǎn)投資等投資事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)
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按照有關(guān)規(guī)定制定嚴(yán)格的決策程序、報(bào)告制度和監(jiān)控措施，并根據(jù)公司的風(fēng)險(xiǎn)承
受能力確定投資規(guī)模。
公司進(jìn)行前款所述投資事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)或股東大會(huì)審議批準(zhǔn)，不得將委托
理財(cái)審批權(quán)授予公司董事個(gè)人或經(jīng)營(yíng)管理層行使。
公司進(jìn)行委托理財(cái)?shù)模瑧?yīng)當(dāng)選擇資信狀況、財(cái)務(wù)狀況良好，無不良誠(chéng)信記錄
及盈利能力強(qiáng)的合格專業(yè)理財(cái)機(jī)構(gòu)作為受托方，并與受托方簽訂書面合同，明確
委托理財(cái)?shù)慕痤~、期間、投資品種、雙方的權(quán)利義務(wù)及法律責(zé)任等。公司董事會(huì)
應(yīng)當(dāng)指派專人跟蹤委托理財(cái)?shù)倪M(jìn)展情況及投資安全狀況，出現(xiàn)異常情況時(shí)應(yīng)當(dāng)要
求其及時(shí)報(bào)告，以便董事會(huì)立即采取有效措施回收資金，避免或減少公司損失。
第二十六條 公司董事會(huì)應(yīng)定期了解重大投資項(xiàng)目的執(zhí)行進(jìn)展和投資效益
情況，如出現(xiàn)未按計(jì)劃投資、未能實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目預(yù)期收益、投資發(fā)生損失等情況，公
司董事會(huì)應(yīng)查明原因，追究有關(guān)人員的責(zé)任。
第二十七條 公司監(jiān)事會(huì)、財(cái)務(wù)部應(yīng)依據(jù)其職責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違
規(guī)行為及時(shí)提出糾正意見，對(duì)重大問題提出專項(xiàng)報(bào)告，提請(qǐng)項(xiàng)目投資審批機(jī)構(gòu)討
論處理。
公司審計(jì)部應(yīng)當(dāng)按照公司《內(nèi)部審計(jì)制度》的相關(guān)規(guī)定對(duì)投資項(xiàng)目及時(shí)進(jìn)行
審計(jì)。
第五章 對(duì)外投資的轉(zhuǎn)讓與收回
第二十八條 出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時(shí)，公司可以收回對(duì)外投資：
（一）按照被投資公司的章程、合同或協(xié)議規(guī)定，該投資項(xiàng)目(企業(yè))經(jīng)營(yíng)期
滿；
（二）由于投資項(xiàng)目(企業(yè))經(jīng)營(yíng)不善，無法償還到期債務(wù)，依法實(shí)施破產(chǎn)；
（三）由于發(fā)生不可抗力而使項(xiàng)目(企業(yè))無法繼續(xù)經(jīng)營(yíng)；
（四）被投資公司的合同規(guī)定投資終止的其他情況出現(xiàn)或發(fā)生時(shí)。
第二十九條 出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時(shí)，公司可以轉(zhuǎn)讓對(duì)外投資：
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 （一）投資項(xiàng)目已經(jīng)明顯有悖于公司經(jīng)營(yíng)方向的；
（二）投資項(xiàng)目出現(xiàn)連續(xù)虧損且扭虧無望沒有市場(chǎng)前景的；
（三）由于自身經(jīng)營(yíng)資金不足急需補(bǔ)充資金時(shí)；
（四）公司認(rèn)為有必要的其他情形。
第三十條 對(duì)外投資的轉(zhuǎn)讓與收回應(yīng)嚴(yán)格按照《公司法》等相關(guān)法律、法規(guī)
的規(guī)定辦理。
第三十一條 批準(zhǔn)處置對(duì)外投資的程序與權(quán)限與批準(zhǔn)實(shí)施對(duì)外投資的權(quán)限
相同。
第三十二條 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)做好投資收回和轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)評(píng)估工作，防止公司
資產(chǎn)的流失。
第六章 對(duì)外投資的人事管理
第三十三條 公司對(duì)外投資應(yīng)嚴(yán)格按照公司章程和所投資公司的《章程》規(guī)
定委派或推薦董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員。
第三十四條 派出人員應(yīng)按照《公司法》、公司章程、子公司的《章程》以
及所投資公司的《章程》規(guī)定切實(shí)履行職責(zé)，實(shí)現(xiàn)公司投資的保增、增值。公司
委派出任所投資公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的有關(guān)人員應(yīng)及時(shí)向公司匯報(bào)投
資情況。派出人員每年應(yīng)向派出公司提交年度述職報(bào)告，接受公司的檢查。
第七章 對(duì)外投資的財(cái)務(wù)管理及審計(jì)
第三十五條 公司財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)公司的對(duì)外投資項(xiàng)目進(jìn)行全面完整的財(cái)務(wù)記
錄，進(jìn)行詳盡的會(huì)計(jì)核算，按每個(gè)投資項(xiàng)目分別建立明細(xì)賬簿，詳盡記錄相關(guān)資
料。對(duì)外投資的會(huì)計(jì)核算方法應(yīng)符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。
第三十六條 對(duì)外投資的控股子公司的財(cái)務(wù)工作由公司財(cái)務(wù)部垂直管理，
公司財(cái)務(wù)部根據(jù)分析和管理的需要，按月取得控股子公司的財(cái)務(wù)報(bào)告，以便公司
合并報(bào)表并對(duì)控股子公司的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析，維護(hù)公司的權(quán)益，確保公司利益
不受損害。
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 第三十七條 公司在每年度末對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行全面檢查，對(duì)控股子公司進(jìn)
行定期或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)。
第三十八條 控股子公司的會(huì)計(jì)核算方法和財(cái)務(wù)管理中所采用的會(huì)計(jì)政策
及會(huì)計(jì)估計(jì)、變更等應(yīng)遵循公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及其有關(guān)規(guī)定。
第三十九條 對(duì)公司所有的投資資產(chǎn)，應(yīng)由審計(jì)部或財(cái)務(wù)部工作人員進(jìn)行
定期盤點(diǎn)，檢查其是否為公司所擁有，并將盤點(diǎn)記錄與賬面記錄相互核對(duì)以確認(rèn)
賬實(shí)的一致性。
第八章 對(duì)外投資的信息披露
第四十條 公司對(duì)外投資應(yīng)嚴(yán)格按照《公司法》及其他有關(guān)法律法規(guī)及公司
章程、《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》等的規(guī)定履行信息披露義務(wù)。
第四十一條 公司及各子公司須遵循公司制定的信息披露管理制度；公司
對(duì)子公司所有信息享有知情權(quán)，公司相關(guān)部門和子公司應(yīng)及時(shí)向公司董事會(huì)秘書
報(bào)告對(duì)外投資的情況，并將真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的資料信息在第一時(shí)間報(bào)送給董事
會(huì)秘書，全力配合董事會(huì)秘書做好對(duì)外投資的信息披露工作；在信息披露前有關(guān)
內(nèi)幕信息知情人須嚴(yán)格保密。
第四十二條 公司董事會(huì)辦公室根據(jù)深圳證券交易所有關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)編制對(duì)
外投資公告并及時(shí)進(jìn)行披露。
第九章 附則
第四十三條 本制度所稱“以上”包含本數(shù)，“以內(nèi)”、“超過”不含本數(shù)；
“凈資產(chǎn)”指歸屬于公司普通股股東的期末凈資產(chǎn)，不包括少數(shù)股東權(quán)益金額；
“凈利潤(rùn)”指歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn)，不包括少數(shù)股東損益金額。
第四十四條 本制度未盡事宜，依照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及公
司章程的規(guī)定執(zhí)行；本制度如與國(guó)家日后頒布的法律、法規(guī)、規(guī)范性文件或經(jīng)合
法程序修改后的公司章程相抵觸時(shí)，按國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和公司
章程的規(guī)定執(zhí)行。
第四十五條 本制度由董事會(huì)制定，自股東大會(huì)審議批準(zhǔn)后開始實(shí)施，修改
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時(shí)亦同。
第四十六條 本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋，并根據(jù)國(guó)家有關(guān)部門或機(jī)構(gòu)
日后頒布的法律、法規(guī)及規(guī)章或經(jīng)合法程序修改后的公司章程及時(shí)修訂。
深圳市瑞豐光電子股份有限公司
二〇二一年四月
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