深圳市瑞豐光電子股份有限公司
內(nèi)部控制鑒證報(bào)告
致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
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內(nèi)部控制鑒證報(bào)告
關(guān)于2020年12月31日與財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告 1-10
 Grant Thornton
致同 致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
中國北京朝陽區(qū)建國門外大街22號
賽特廣場5層郵編100004
電話＋86 10 8566 5588
傳真＋8610 8566 5120
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內(nèi)部控制鑒證報(bào)告
致同專字 (2021) 笫 441A008499 號
深圳市瑞豐光電子股份有限公司全體股東：
我們接受委托， 鑒證了深圳市瑞豐光電子股份有限公司（以下簡稱瑞豐光電公
司）董事會(huì)對 2020 年 12 月 31 日與財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的內(nèi)部控制有效性的認(rèn)定。 瑞豐光
電公司董事會(huì)的貴任是按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》建立健全內(nèi)部控制并保持其
有效性， 并確保后附的瑞豐光電公司《關(guān)于 2020 年 12 月 31 日與財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的內(nèi)
部控制自我評價(jià)報(bào)告》真實(shí)、 完整地反映瑞豐光電公司 2020 年 12 月 31 日與財(cái)務(wù)報(bào)
表相關(guān)的內(nèi)部控制． 我們的責(zé)任是對瑞豐光電公司 2020 年 12 月 31 日與財(cái)務(wù)報(bào)表相
關(guān)的內(nèi)部控制有效性發(fā)表意見。
我們按照《中國注冊會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則笫 3101 號－—?dú)v史財(cái)務(wù)信息審計(jì)
或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)》的規(guī)定 執(zhí)行了鑒證工作。 在鑒證過程中， 我們實(shí)施了包括
了解、 測試和評價(jià)與財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)的合理性和執(zhí)行的有效性， 以及
我們認(rèn)為必要的其他程序。 我們相信， 我們的鑒證為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。
內(nèi)部控制具有固有局限性， 存在由于錯(cuò)誤或舞弊而導(dǎo)致錯(cuò)報(bào)發(fā)生且未被發(fā)現(xiàn)
的可能性。 此外， 由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)， 或降低對控制
政策和程序遵循的程度， 根據(jù)內(nèi)部控制鑒證結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有
一定風(fēng)險(xiǎn)。
、
我們認(rèn)為， 瑞豐光電公司于 2020 年 12 月 31 日在所有重大方面有效地保持了按
照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》建立的與財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的內(nèi)部控制。
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2020年內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告
深圳市瑞豐光電子股份有限公司全體股東：
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求（以
“
下簡稱企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系） ， 結(jié)合深圳市喘豐光電子股份有限公司（以下簡稱 瑞豐
” “ ”
光電 或 公司 )內(nèi)部控制制度和評價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，
我們對公司2020年12月31日（內(nèi)部控制報(bào)告評價(jià)基準(zhǔn)日）的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評價(jià)。
一、 重要聲明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評價(jià)其有效性，
并如實(shí)披露內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)對 董事會(huì)建立和實(shí)施內(nèi)部控
制進(jìn)行監(jiān)督。 經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。 公司董事會(huì)、 監(jiān)事會(huì)及董
事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，
并對 報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、 準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶法律責(zé)任。
公司內(nèi)部控制的目標(biāo) 是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、 財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信
息真實(shí)完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。 由于內(nèi)部控制存在的固有局限
性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。 此外，由于情況變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得
不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱潭冉档停鶕?jù) 內(nèi)部控制評價(jià)結(jié)果推測未來內(nèi)部控制
的有效性具有一定風(fēng)險(xiǎn)。
、1
二、 內(nèi)部控制有效性評價(jià)結(jié)論
＇
根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況， 于內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，不 切
,
、
和
存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。 董事會(huì)認(rèn)為，公司巳按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相 ｀
l
關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。
根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況， 于內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公
司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。
自內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制
有效性評價(jià)結(jié)論的因素。 公司已經(jīng)建立起的內(nèi)部控制體系在完整性、合規(guī)性、有效性等
方面不存在重大缺陷。