廣東金萊特電器股份有限公司
2016年度內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要
求（以下簡稱企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系），結(jié)合本公司（以下簡稱公司）內(nèi)部控制
制度和評價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對公司2016
年12月31日（內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日）的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評價(jià)。
一、重要聲明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評價(jià)其
有效性，并如實(shí)披露內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告是公司董事會的責(zé)任。監(jiān)事會對董事會建
立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公
司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假
記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)
別及連帶法律責(zé)任。
公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及
相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存
在的固有局限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化
可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档?，根?jù)內(nèi)部
控制評價(jià)結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。
二、內(nèi)部控制評價(jià)結(jié)論
根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)
日，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制
規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。
根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)
日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。
自內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)
部控制有效性評價(jià)結(jié)論的因素。
我們注意到，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險(xiǎn)水
平等相適應(yīng)，并隨著相關(guān)情況的變化及時(shí)加以調(diào)整。未來，公司將結(jié)合實(shí)際情況，
繼續(xù)完善內(nèi)部控制體系，強(qiáng)化內(nèi)部控制制度的執(zhí) 行和監(jiān)督檢查，持續(xù)提升風(fēng)險(xiǎn)
管控能力，促進(jìn)公司健康、可持續(xù)發(fā)展。
三、內(nèi)部控制評價(jià)工作情況
（一）內(nèi)部控制評價(jià)范圍
公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高
風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。納入評價(jià)范圍的主要單位包括：廣東金萊特電器股份有限公司、深圳
安備無繩電器有限公司、金萊特國際有限公司；納入評價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)
包括: 組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會責(zé)任、資金活動、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)
管理、銷售業(yè)務(wù)、工程項(xiàng)目、財(cái)務(wù)報(bào)告、全面預(yù)算、合同管理、信息系統(tǒng)等；重
點(diǎn)關(guān)注的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域主要包括影響財(cái)務(wù)信息真實(shí)性、經(jīng)營效益和效率、資產(chǎn)安全
完整、法律法規(guī)遵循性等的關(guān)鍵業(yè)務(wù)控制環(huán)節(jié)。
上述納入評價(jià)范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營管
理的主要方面，不存在重大遺漏。
1、內(nèi)部環(huán)境
（1）組織架構(gòu)
2016 年，公司修訂了《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》，進(jìn)一步完善了以
股東大會為最高權(quán)力機(jī)構(gòu)、董事會為決策機(jī)構(gòu)、監(jiān)事會為監(jiān)督機(jī)構(gòu)、經(jīng)理層及各
子公司為執(zhí)行機(jī)構(gòu)，各司其職、各盡其責(zé)、相互協(xié)調(diào)、相互制衡的法人治理結(jié)構(gòu)。
公司組織架構(gòu)的設(shè)置及職能的分工符合內(nèi)部控制的要求。公司董事會執(zhí)行股東大
會的決議，負(fù)責(zé)公司的重大決策事項(xiàng)，對股東大會負(fù)責(zé)；公司監(jiān)事會對董事會執(zhí)
行股東大會決議情況，履行忠實(shí)、誠信義務(wù)進(jìn)行監(jiān)督，對公司經(jīng)營管理、財(cái)務(wù)活
動進(jìn)行監(jiān)督；公司依法設(shè)置總經(jīng)理，主持公司日常生產(chǎn)經(jīng)營和管理工作，組織實(shí)
施董事會決議，對董事會負(fù)責(zé)。公司董事會下設(shè)提名委員會、審計(jì)委員會、薪酬
與考核委員會、發(fā)展戰(zhàn)略委員會，并建立了《提名委員會工作細(xì)則》《審計(jì)委員
會工作細(xì)則》《薪酬與考核委員會工作細(xì)則》《發(fā)展戰(zhàn)略委員會工作細(xì)則》，以上
專門委員會向董事會負(fù)責(zé)并報(bào)告工作，分別就公司相關(guān)業(yè)務(wù)的決策方面履行職
責(zé)。同時(shí)公司設(shè)立了獨(dú)立于財(cái)務(wù)部的內(nèi)部審計(jì)部門，不定期對公司的內(nèi)部控制建
立健全情況和執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，評估其執(zhí)行的效果和效率， 并及時(shí)提
出相關(guān)的改進(jìn)建議。 目前，公司治理結(jié)構(gòu)完善，各權(quán)力機(jī)構(gòu)、決策機(jī)構(gòu)、監(jiān)督
機(jī)構(gòu)與經(jīng)理層之間權(quán)責(zé)分明、各司其職、相 互制衡，符合《公司法》《證券法》
和公司“三會”制度及其他相關(guān)法律法規(guī)的要求。
公司每年舉行戰(zhàn)略研討會，對發(fā)展戰(zhàn)略的編制、實(shí)施、評估及調(diào)整管理施行
全程、有效的控制。每年由總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)，各業(yè)務(wù)系統(tǒng)總監(jiān)組織下屬分管部門，根
據(jù)上年公司發(fā)展情況確定本年公司發(fā)展戰(zhàn)略，采用目標(biāo)責(zé)任制，公司將發(fā)展戰(zhàn)略
落實(shí)到年度工作計(jì)劃中，有效指導(dǎo)重要業(yè)務(wù)的開展，確保戰(zhàn)略規(guī)劃落實(shí)和有效執(zhí)
行，保證了戰(zhàn)略管理工作的科學(xué)性、有效性和及時(shí)性，推動了公司的持續(xù)健康穩(wěn)
定發(fā)展。
（2）人力資源
公司依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合自身的實(shí)際情況建立了員工聘用、培訓(xùn)、
辭退與辭職、薪酬、考核、晉升與獎懲等人力資源管理制度。本公司將職業(yè)道德
修養(yǎng)和專業(yè)勝任能力作為選拔和聘用員工的重要標(biāo)準(zhǔn)，遵循德才兼?zhèn)?、以德為?br/>以及公開、公平、公正的原則，重點(diǎn)關(guān)注選聘對象的價(jià)值取向和責(zé)任意識，并實(shí)
行崗位回避制度。公司非常重視人才的培養(yǎng)，不定期地對各崗位的員工進(jìn)行培訓(xùn)，
不斷提升員工素質(zhì)。
2、風(fēng)險(xiǎn)識別與評估
公司自成立以來，十分重視對風(fēng)險(xiǎn)的評估，公司有效的建立了風(fēng)險(xiǎn)的識別和
評估過程，關(guān)注引起風(fēng)險(xiǎn)的主要因素，能夠準(zhǔn)確識別與實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)有關(guān)的內(nèi)部
風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)，并能夠?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及其影響程度進(jìn)行評估，確保風(fēng)險(xiǎn)
分析結(jié)果的準(zhǔn)確性，以保證公司的可持續(xù)發(fā)展。
經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：目前相關(guān)行業(yè)制度及產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)尚不完善，若國外質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和安全
認(rèn)證等技術(shù)和環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)發(fā)生變化，公司可能需對個(gè)別產(chǎn)品作出相應(yīng)調(diào)整。同時(shí)公
司產(chǎn)品的高附加值對于高素質(zhì)的工人具有一定的依賴性，公司可能面臨勞動力成
本上升給公司帶來的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。
技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：技術(shù)創(chuàng)新是產(chǎn)品的推廣基礎(chǔ)和公司的核心競爭力，是公司保持盈
利的關(guān)鍵。公司需要建立有效的研發(fā)激勵機(jī)制、不斷強(qiáng)化技術(shù)的開發(fā)應(yīng)用、不斷
增加研發(fā)投入，才能保持持續(xù)的行業(yè)技術(shù)領(lǐng)先水平。此外，公司未發(fā)生過重大知
識產(chǎn)權(quán)受到侵害的事件，但不排除未來遭受侵害的可能。
針對以上風(fēng)險(xiǎn)和影響，公司將積極采取以下對策和措施，將風(fēng)險(xiǎn)和影響因素
降低到最小程度：
針對經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：公司擁有自己的研發(fā)團(tuán)隊(duì)，若國外質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和安全認(rèn)證等技
術(shù)和環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)發(fā)生變化，公司能夠迅速采取措施，以應(yīng)對新的標(biāo)準(zhǔn)。另外對于勞
動力成本上升的影響，相信隨著自動化程度較高設(shè)備的投入使用，生產(chǎn)效率將有
所提高；而高附加值產(chǎn)品銷售的增加以及公司在轉(zhuǎn)嫁成本方面所累積的議價(jià)優(yōu)
勢，也將減輕勞動力成本上升給公司帶來的經(jīng)營壓力。
針對技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：公司非常注重對科研人才的培養(yǎng)管理，制定了合理的考核和
激勵措施，保證核心人才的穩(wěn)定性，同時(shí)積極引進(jìn)外部人才。此外公司制訂了相
關(guān)的保密制度，并與相關(guān)人員簽訂了《保密協(xié)議》，防止核心技術(shù)的泄露。
3、控制活動
公司采取不相容職務(wù)分離控制、授權(quán)審批控制、會計(jì)系統(tǒng)控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控
制、預(yù)算控制、運(yùn)營分析控制、信息系統(tǒng)控制和績效考評控制等控制措施，不斷
完善內(nèi)部控制體系。
（1）采購和費(fèi)用及付款活動控制
為了規(guī)范采購、費(fèi)用報(bào)銷及付款活動，公司制定了《預(yù)算管理制度》、《資金
管理規(guī)定》、《采購付款管理制度》、《成本費(fèi)用管理制度》等相關(guān)管理制度，合理
設(shè)置了采購與付款業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)和崗位，建立和完善了采購與付款的控制程序，明
確了對請購、審批、采購、驗(yàn)收、付款等環(huán)節(jié)的職責(zé)和審批權(quán)限，做到了比質(zhì)比
價(jià)采購，采購決策透明，并建立了價(jià)格監(jiān)督機(jī)制，盡可能堵塞了采購環(huán)節(jié)的漏洞。
公司對應(yīng)付賬款和預(yù)付賬款的支付，必須在相關(guān)手續(xù)辦理齊備后才能辦理付款，
在付款上盡量做到按月按計(jì)劃付款。在付款方式控制方面，除了向不能轉(zhuǎn)賬的個(gè)
人購買貨物以及不足轉(zhuǎn)賬金額起點(diǎn)的，可以支付現(xiàn)金外，貨款一般通過銀行轉(zhuǎn)賬
或使用銀行承兌匯票等方式結(jié)算。財(cái)務(wù)部定期與采購部核對數(shù)據(jù)，確保了應(yīng)付賬
款數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確。
同時(shí)公司在零星采購方面加強(qiáng)了管理控制，成立了專門的零星采購小組，對
公司辦公用品及不經(jīng)常發(fā)生的小額采購申請進(jìn)行審核，并且通過價(jià)格及質(zhì)量方面
的比較尋找合適的供應(yīng)商，為公司節(jié)省不必要的支出，有效節(jié)約了資源。
公司制定了預(yù)算與費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定，明確了各級管理人員的權(quán)限，通過費(fèi)
用報(bào)銷執(zhí)行分析、預(yù)算執(zhí)行分析及時(shí)準(zhǔn)確反應(yīng)公司費(fèi)用執(zhí)行情況，確保了公司經(jīng)
營管理的正常運(yùn)行，有利于公司達(dá)成經(jīng)營目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)利潤計(jì)劃。
（2）銷售與收款活動控制
為了促進(jìn)公司銷售穩(wěn)定增長，擴(kuò)大市場份額，規(guī)范銷售行為，防范銷售風(fēng)險(xiǎn)，
公司制定了《產(chǎn)品銷售、貨款回收管理制度》、《合同管理制度》、《客戶信用管理
制度》等相關(guān)管理制度。根據(jù)上述制度，結(jié)合公司實(shí)際情況，公司已制定了較為
可行的銷售政策，對定價(jià)原則、信用標(biāo)準(zhǔn)和信用條件、收款方式以及銷售人員的
職責(zé)權(quán)限等相關(guān)內(nèi)容作了明確規(guī)定。公司規(guī)范了從接受客戶訂單到安排組織貨
源、發(fā)貨、確認(rèn)收入、管理應(yīng)收賬款等一系列工作，公司和下屬企業(yè)將收款責(zé)任
落實(shí)到銷售部門，將銷售貨款回收情況作為主要考核指標(biāo)之一，保證了公司銷售
業(yè)務(wù)的正常開展和貨款及時(shí)安全回收。
（3）固定資產(chǎn)管理控制
公司制訂了《內(nèi)部控制制度》、《財(cái)務(wù)管理制度》和《固定資產(chǎn)管理制度》
等制度，對固定資產(chǎn)的管理進(jìn)行了規(guī)范。按照歸口管理原則，實(shí)行由使用部門、
管理部門、財(cái)務(wù)部門分工負(fù)責(zé)的原則，使用部門、管理部門對實(shí)物負(fù)直接管理責(zé)
任，財(cái)務(wù)部門負(fù)核算、監(jiān)督、考核、檢查的責(zé)任。規(guī)定了購置、驗(yàn)收、使用維護(hù)、
轉(zhuǎn)移、報(bào)廢等相關(guān)流程，每年年底進(jìn)行一次清查盤點(diǎn)，做到賬、卡、物相符，確
保資產(chǎn)安全完整，帳實(shí)相符。
（4）財(cái)務(wù)管理及報(bào)告活動控制
根據(jù)財(cái)政部頒布的《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》，結(jié)合公司的具體情況制定了公司的財(cái)
務(wù)管理制度，財(cái)務(wù)管理制度對公司的會計(jì)核算原則、流動資產(chǎn)管理、固定資產(chǎn)管
理、無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)的管理、投資管理、籌資管理、成本和費(fèi)用管理、營業(yè)
收入管理、利潤和利潤分配管理、外幣業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、財(cái)務(wù)分析制度、
清算管理制度等作了明確規(guī)定和規(guī)范。保證了財(cái)務(wù)部門按照國家會計(jì)準(zhǔn)則相關(guān)規(guī)
定編制會計(jì)報(bào)表、會計(jì)報(bào)表附注等，及時(shí)準(zhǔn)確反映企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果。
結(jié)合財(cái)務(wù)分析總結(jié)公司業(yè)務(wù)運(yùn)營過程中出現(xiàn)的問題，與各業(yè)務(wù)部門進(jìn)行及時(shí)有效
的溝通，保證了各項(xiàng)業(yè)務(wù)的正常進(jìn)行。
①制度規(guī)范建設(shè)方面
公司制訂了《財(cái)務(wù)會計(jì)制度》，《發(fā)票管理制度》、《貨幣資金管理制度》、《檔
案管理制度》、《印章管理制度》、《資產(chǎn)管理制度》、《資金支出管理制度》、《應(yīng)收
賬款管理制度》、《融資管理制度》、《預(yù)算管理制度》等制度，規(guī)范了公司的會計(jì)
核算和財(cái)務(wù)管理，強(qiáng)化了財(cái)務(wù)收支控制和內(nèi)部監(jiān)督管理，確保公司會計(jì)信息的真
實(shí)準(zhǔn)確。
②各類資產(chǎn)控制
公司對貨幣資金、實(shí)物資產(chǎn)等各項(xiàng)資產(chǎn)實(shí)行部門歸口管理，財(cái)務(wù)部門對各類
資產(chǎn)都有相應(yīng)的控制。
1）公司指定專人定期和不定期地對現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，確?，F(xiàn)金賬面余額與實(shí)
際庫存相符；定期核對銀行賬戶，每月至少核對一次，確保銀行存款賬面余額與
銀行對賬單相符。發(fā)現(xiàn)不符，及時(shí)查明原因，進(jìn)行處理。
2）公司結(jié)合實(shí)際情況，制定了《存貨管理制度》。由財(cái)務(wù)部組織定期或不定
期的存貨盤點(diǎn)，全面清點(diǎn)庫存，檢查庫存的實(shí)際數(shù)量是否和賬面數(shù)量相符，及時(shí)
發(fā)現(xiàn)問題，若存貨發(fā)生盤盈、盤虧的，查明原因，分清責(zé)任，并及時(shí)上報(bào)相關(guān)部
門。
3）公司對固定資產(chǎn)實(shí)行歸口管理制度，明確固定資產(chǎn)管理部門、使用部門
和財(cái)會部門的職責(zé)權(quán)限，確保固定資產(chǎn)管理權(quán)責(zé)明晰、責(zé)任到人；對固定資產(chǎn)進(jìn)
行定期檢查、維修和保養(yǎng)，及時(shí)消除安全隱患，降低固定資產(chǎn)故障率和使用風(fēng)險(xiǎn)。
③電算化會計(jì)系統(tǒng)控制
公司實(shí)行會計(jì)電算化核算，會計(jì)人員均能較為熟練的操作電腦和使用會計(jì)軟
件，電腦系統(tǒng)能夠及時(shí)、充分的描述、確認(rèn)并記錄所有的交易。
公司在電算化會計(jì)系統(tǒng)控制方面建立了一系列的制度，對人員分工和權(quán)限、
系統(tǒng)組織和管理、系統(tǒng)維護(hù)、文件資料、系統(tǒng)設(shè)備、數(shù)據(jù)及程序、網(wǎng)絡(luò)及系統(tǒng)安
全等重要方面都進(jìn)行了有效的控制。
④會計(jì)核算規(guī)范
公司依據(jù)《會計(jì)法》、《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》和《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》及相關(guān)法律
法規(guī)制定了比較完備、科學(xué)的會計(jì)管理辦法和內(nèi)部控制管理制度，其中包括：《資
金支出管理制度》、《發(fā)票管理制度》、《現(xiàn)金管理制度》等各項(xiàng)管理制度，從而規(guī)
范了會計(jì)基礎(chǔ)工作。
公司按照上述規(guī)范聘用會計(jì)人員和會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，按照規(guī)范的業(yè)務(wù)處理程
序和授權(quán)批準(zhǔn)文件辦理會計(jì)事項(xiàng)，財(cái)會人員的配備符合回避原則，對財(cái)會人員實(shí)
行定期輪崗制度，堅(jiān)持不相容職務(wù)分離控制。
⑤全面預(yù)算控制
公司對各部門各種財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)資源進(jìn)行分配、考核、控制，以便有效地組
織和協(xié)調(diào)公司的生產(chǎn)經(jīng)營活動，完成既定的經(jīng)營目標(biāo)，以經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算作為公司
進(jìn)行財(cái)務(wù)控制和績效考核的標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)。
（5）關(guān)聯(lián)交易的控制
為規(guī)范關(guān)聯(lián)方之間的經(jīng)濟(jì)行為，確保公司權(quán)益不受侵害，公司制定《關(guān)聯(lián)
交易管理辦法》，明確了關(guān)聯(lián)方的界定，關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)、審批、執(zhí)行和信息披
露等內(nèi)容，能較嚴(yán)格的控制關(guān)聯(lián)交易的發(fā)生，與關(guān)聯(lián)方之間的交易均簽訂了合同，
切實(shí)做到了與公司控股股東的“五獨(dú)立”，保證了關(guān)聯(lián)交易公允。
（6）對外擔(dān)保的控制
為加強(qiáng)企業(yè)擔(dān)保管理，防范擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，公司制定了《對外擔(dān)保管理辦
法》。該制度對擔(dān)保決策程序和責(zé)任制度，對擔(dān)保原則、擔(dān)保條件、擔(dān)保責(zé)任、
擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理、對外擔(dān)保信息披露等相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了明確的規(guī)定，確保了公司對
外擔(dān)保行為不損害公司和全體股東的利益。
（7）重大投資的控制
為加強(qiáng)公司投資的決策與管理，嚴(yán)格控制投資風(fēng)險(xiǎn)，公司制定了《對外投資
管理辦法》，管理辦法對公司對外投資的原則、形式、投資項(xiàng)目的提出、審批、
投資運(yùn)作與管理、投資項(xiàng)目的監(jiān)督等做出了明確的規(guī)定。公司實(shí)行重大投資決策
的責(zé)任制度，明確了投資的審批程序、采取不同的投資額分別由不同層次的權(quán)力
機(jī)構(gòu)決策的機(jī)制，合理保證了對外投資的效率，保障了投資資金的安全和投資效
益。
4、信息與溝通控制
公司制定了《信息披露管理制度》，以規(guī)范公司信息披露事務(wù)，使信息披露
工作能夠真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。
董事會秘書擔(dān)任信息披露工作的直接責(zé)任人，具體負(fù)責(zé)信息披露及投資者關(guān)
系管理工作；公司董事、監(jiān)事、總經(jīng)理、董事會秘書、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等
高級管理人員了解公司內(nèi)部信息傳遞的程序，具備認(rèn)真履行信息披露義務(wù)的條
件。通過《信息披露管理制度》的執(zhí)行，公司建立了較為有效的信息溝通和反饋
渠道，該信息系統(tǒng)內(nèi)部控制具有一定的完整性、合理性及有效性。為了使信息的
溝通更順暢，公司推行了內(nèi)部建議獎勵方案，為高級管理人員與基層員工搭建了
溝通的橋梁，更有效地收集員工對公司在管理方面的建議。
同時(shí)為促進(jìn)公司高速運(yùn)轉(zhuǎn)，公司建立了企業(yè)資源計(jì)劃系統(tǒng)（ERP）,覆蓋了采
購、生產(chǎn)、銷售各個(gè)環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)了產(chǎn)、供、銷信息的共享及快速傳遞，保證公司
合理調(diào)配資源。
5、監(jiān)督控制
（1）持續(xù)監(jiān)督
①公司持續(xù)對員工進(jìn)行監(jiān)督和管理，并定期考核，公司對員工的監(jiān)督與管理
分為日常工作中的監(jiān)督和管理和對特殊任務(wù)執(zhí)行進(jìn)程和效果的監(jiān)督和管理，同
時(shí)，公司每年一度對員工的績效進(jìn)行考核。
②建立財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)制度，公司的貨幣資金遵照日清月結(jié)的盤點(diǎn)制度，銀行存款
每月底與銀行對賬單及時(shí)核對，未達(dá)賬項(xiàng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)整與跟蹤。存貨每周和每月
末進(jìn)行抽查，每年至少進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)，其他實(shí)物資產(chǎn)每年進(jìn)行一次全面清查
核對。
（2）內(nèi)部審計(jì)
公司設(shè)置專門內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)—審計(jì)部，配備審計(jì)人員具體負(fù)責(zé)對生產(chǎn)經(jīng)營活
動和內(nèi)部控制執(zhí)行情況的監(jiān)督、檢查，包括進(jìn)行審計(jì)和評價(jià)，提出改進(jìn)建議和處
理意見。
審計(jì)部一般采用現(xiàn)場審計(jì)的方法進(jìn)行審計(jì)，通過審計(jì)來檢查公司的各類管理
制度的完善性與有效性、企業(yè)經(jīng)營的效益性、以及企業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量、資金狀況和潛
在風(fēng)險(xiǎn)等。審計(jì)部發(fā)現(xiàn)問題后，以通報(bào)的形式通知被審計(jì)部門并抄送公司管理層。
由被審計(jì)部門填制落實(shí)審計(jì)結(jié)果責(zé)任表，明確需要整改的事項(xiàng)、整改責(zé)任人和整
改時(shí)間等，審計(jì)部門負(fù)責(zé)定期檢查各項(xiàng)整改措施的落實(shí)情況。
上述業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的內(nèi)部控制涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺
漏。
（二)內(nèi)部控制評價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系組織開展內(nèi)部控制評價(jià)工作。
公司董事會根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，區(qū)分財(cái)務(wù)
報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷
具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。公司確定的內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)如下：
1、財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：
定量標(biāo)準(zhǔn)以營業(yè)收入、資產(chǎn)總額作為衡量指標(biāo)。內(nèi)部控制缺陷可能導(dǎo)致或?qū)?br/>致的損失與利潤表相關(guān)的，以營業(yè)收入指標(biāo)衡量。如果該缺陷單獨(dú)或連同其他缺
陷可能導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)告錯報(bào)金額不超過營業(yè)收入的5%，則認(rèn)定為一般缺陷；如
果超過營業(yè)收入的5%但不超過10%，則為重要缺陷；如果超過營業(yè)收入的10%，
則認(rèn)定為重大缺陷。
內(nèi)部控制缺陷可能導(dǎo)致或?qū)е碌膿p失與資產(chǎn)管理相關(guān)的，以資產(chǎn)總額指標(biāo)
衡量。如果該缺陷單獨(dú)或連同其他缺陷可能導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)告錯報(bào)金額不超過資產(chǎn)
總額的5%，則認(rèn)定為一般缺陷；如果超過資產(chǎn)總額的5%但不超過10%認(rèn)定為重
要缺陷；如果超過資產(chǎn)總額10%，則認(rèn)定為重大缺陷。
公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：
重大缺陷：單獨(dú)缺陷或連同其他缺陷導(dǎo)致不能及時(shí)防止或發(fā)現(xiàn)并糾正財(cái)務(wù)報(bào)
告中的重大錯報(bào)。出現(xiàn)下列情形的，認(rèn)定為重大缺陷：
（1）公司董事、監(jiān)事和高級管理人員舞弊并給企業(yè)造成重大損失和不利影響；
（2）外部審計(jì)發(fā)現(xiàn)當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)告存在重大錯報(bào)，公司未能首先發(fā)現(xiàn)；
（3）已經(jīng)發(fā)現(xiàn)并報(bào)告給管理層的重大缺陷在合理的時(shí)間內(nèi)未加以改正；
（4）公司審計(jì)委員會和公司內(nèi)部審計(jì)部門對內(nèi)部控制的監(jiān)督無效。
重要缺陷：公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷的定性標(biāo)準(zhǔn)：
（1）未按公認(rèn)會計(jì)準(zhǔn)則選擇和應(yīng)用會計(jì)政策；
（2）未建立反舞弊和重要的制衡制度和控制措施；
（3）財(cái)務(wù)報(bào)告過程中出現(xiàn)單獨(dú)或多項(xiàng)缺陷，雖然未達(dá)到重大缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，
但影響到財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確目標(biāo)。
一般缺陷：未構(gòu)成重大缺陷、重要缺陷標(biāo)準(zhǔn)的其他內(nèi)部控制缺陷。
2、非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：
定量標(biāo)準(zhǔn)以營業(yè)收入、資產(chǎn)總額作為衡量指標(biāo)。內(nèi)部控制缺陷可能導(dǎo)致或?qū)?br/>致的損失與利潤報(bào)表相關(guān)的，以營業(yè)收入指標(biāo)衡量。如果該缺陷單獨(dú)或連同其他
缺陷可能導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)告錯報(bào)金額不超過營業(yè)收入的5%，則認(rèn)定為一般缺陷；
如果超過營業(yè)收入的5%但不超過10%認(rèn)定為重要缺陷；如果超過營業(yè)收入的
10%，則認(rèn)定為重大缺陷。
內(nèi)部控制缺陷可能導(dǎo)致或?qū)е碌膿p失與資產(chǎn)管理相關(guān)的，以資產(chǎn)總額指標(biāo)衡
量。如果該缺陷單獨(dú)或連同其他缺陷可能導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)告錯報(bào)金額不超過資產(chǎn)總
額的5%，則認(rèn)定為一般缺陷；如果超過資產(chǎn)總額5%但不超過10%的，則認(rèn)定為
重要缺陷；如果超過資產(chǎn)總額10%，則認(rèn)定為重大缺陷。
公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：
非財(cái)務(wù)報(bào)告缺陷認(rèn)定主要以缺陷對業(yè)務(wù)流程有效性的影響程度、發(fā)生的可能
性作判定。如果缺陷發(fā)生的可能性較小，會降低工作效率或效果、或加大效果的
不確定性、或使之偏離預(yù)期目標(biāo)為一般缺陷；如果缺陷發(fā)生的可能性較高，會顯
著降低工作效率或成果、或顯著加大效果的不確定性、或使之顯著偏離預(yù)期目標(biāo)
為重要缺陷；如果缺陷發(fā)生的可能性高，會嚴(yán)重降低工作效率或效果、或嚴(yán)重加
大效果的不確定性、或使之嚴(yán)重偏離預(yù)期目標(biāo)為重大缺陷。
（三）內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
1、財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
根據(jù)上述財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)公司不存在財(cái)務(wù)報(bào)告
內(nèi)部控制重大缺陷及重要缺陷。
2、非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
根據(jù)上述非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)公司非財(cái)
務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷及重要缺陷。
廣東金萊特電器股份有限公司董事會
2017 年 3 月 20 日