證券代碼:002723 證券簡稱：金萊特 公告編碼：2017－001
民生證券股份有限公司
關(guān)于廣東金萊特電器股份有限公司
2016 年現(xiàn)場檢查報告
深圳證券交易所：
民生證券股份有限公司作為廣東金萊特電器股份有限公司的保薦機構(gòu)，現(xiàn)
將 2016 年現(xiàn)場檢查情況報告如下：
保薦機構(gòu)名稱：民生證券股份有限公司 被保薦公司簡稱：金萊特（002723）
保薦代表人姓名：陸文昶 聯(lián)系電話：021-60453962
保薦代表人姓名：王 剛 聯(lián)系電話：021-60453962
現(xiàn)場檢查人員姓名：陸文昶
現(xiàn)場檢查對應期間：2016 年
現(xiàn)場檢查時間：2016 年 12 月 29 日-30 日
一、現(xiàn)場檢查事項 現(xiàn)場檢查意見
（一）公司治理 是 否 不適用
現(xiàn)場檢查手段：
1.實地查看發(fā)行人的生產(chǎn)經(jīng)營；
2.取得發(fā)行人關(guān)聯(lián)方的資料,了解其業(yè)務情況；
3.核查公司的主要治理制度及內(nèi)控規(guī)則；
4.核查公司的三會記錄及內(nèi)部審計報告；
5.通過外部渠道核查公司相關(guān)傳媒信息。
1.公司章程和公司治理制度是否完備、合規(guī) √
2.公司章程和三會規(guī)則是否得到有效執(zhí)行 √
3.三會會議記錄是否完整，時間、地點、出席人員及會議
√
內(nèi)容等要件是否齊備，會議資料是否保存完整
4.三會會議決議是否由出席會議的相關(guān)人員簽名確認 √
5.公司董監(jiān)高是否按照有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、
√
規(guī)范性文件和交易所相關(guān)業(yè)務規(guī)則履行職責
6.公司董監(jiān)高如發(fā)生重大變化，是否履行了相應程序和信
√
息披露義務
7.公司控股股東或者實際控制人如發(fā)生變化，是否履行了
√
相應程序和信息披露義務
8.公司人員、資產(chǎn)、財務、機構(gòu)、業(yè)務等方面是否獨立 √
9.公司與控股股東及實際控制人是否不存在同業(yè)競爭 √
（二）內(nèi)部控制
現(xiàn)場檢查手段：
1.核對公司相關(guān)的內(nèi)部控制制度是否符合監(jiān)管制度的要求；
2.核查公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。
1.是否按照相關(guān)規(guī)定建立內(nèi)部審計制度并設立內(nèi)部審計部
√
門
2.是否在股票上市后 6 個月內(nèi)建立內(nèi)部審計制度并設立內(nèi)
√
部審計部門（中小企業(yè)板上市公司適用）
3.內(nèi)部審計部門和審計委員會的人員構(gòu)成是否合規(guī) √
4.審計委員會是否至少每季度召開一次會議，審議內(nèi)部審
計部門提交的工作計劃和報告等（中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板上 √
市公司適用）
5.審計委員會是否至少每季度向董事會報告一次內(nèi)部審計
工作進度、質(zhì)量及發(fā)現(xiàn)的重大問題等（中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè) √
板上市公司適用）
6.內(nèi)部審計部門是否至少每季度向?qū)徲嬑瘑T會報告一次內(nèi)
部審計工作計劃的執(zhí)行情況以及內(nèi)部審計工作中發(fā)現(xiàn)的問 √
題等（中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板上市公司適用）
7.內(nèi)部審計部門是否至少每季度對募集資金的存放與使用
√
情況進行一次審計
8.內(nèi)部審計部門是否在每個會計年度結(jié)束前二個月內(nèi)向?qū)?√
計委員會提交次一年度內(nèi)部審計工作計劃（中小企業(yè)板和
創(chuàng)業(yè)板上市公司適用）
9.內(nèi)部審計部門是否在每個會計年度結(jié)束后二個月內(nèi)向?qū)?br/>計委員會提交年度內(nèi)部審計工作報告（中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè) √
板上市公司適用）
10.內(nèi)部審計部門是否至少每年向?qū)徲嬑瘑T會提交一次內(nèi)
√
部控制評價報告（中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板上市公司適用）
11.從事風險投資、委托理財、套期保值業(yè)務等事項是否建
√
立了完備、合規(guī)的內(nèi)控制度
（三）信息披露
現(xiàn)場檢查手段：
1.查閱公司的信息披露制度；
2.核查公司的信息披露流程是否符合相關(guān)制度的要求；
3.核查公司內(nèi)部文件收發(fā)、印章使用記錄；
4.核查公司的信息披露文件是否及時、真實、準確；
5.核查公司的內(nèi)幕信息管理流程及執(zhí)行情況；
6.核對公司信息披露與外部信息的一致性。
1.公司已披露的公告與實際情況是否一致 √
2.公司已披露的內(nèi)容是否完整 √
3.公司已披露事項是否未發(fā)生重大變化或者取得重要進展 √
4.是否不存在應予披露而未披露的重大事項 √
5.重大信息的傳遞、披露流程、保密情況等是否符合公司
√
信息披露管理制度的相關(guān)規(guī)定
6.投資者關(guān)系活動記錄表是否及時在交易所互動易網(wǎng)站刊
√
載
（四）保護公司利益不受侵害長效機制的建立和執(zhí)行情況
現(xiàn)場檢查手段：
1.核查保護公司利益不受侵害長效機制的制度建立完備性；
2.通過公司財務數(shù)據(jù)、外部媒體、關(guān)聯(lián)方等渠道核查是否存在損害公司利益行
為的跡象；
3.核查公司關(guān)聯(lián)交易的審批程序是否合規(guī)、價格是否公允、交易的必要性；
4.核查關(guān)聯(lián)交易的信息披露是否符合規(guī)定；
5.核查被擔保方是否存在財務狀況惡化跡象，是否會給公司帶來損失；
6.通過查詢貸款卡信息、公司三會記錄、印章使用記錄等方式查詢是否存在
未披露的對外擔保情形。
1.是否建立了防止控股股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)人直接
√
或者間接占用上市公司資金或者其他資源的制度
2.控股股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)人是否不存在直接或者
√
間接占用上市公司資金或者其他資源的情形
3.關(guān)聯(lián)交易的審議程序是否合規(guī)且履行了相應的信息披露
√
義務
4.關(guān)聯(lián)交易價格是否公允 √
5.是否不存在關(guān)聯(lián)交易非關(guān)聯(lián)化的情形 √
6.對外擔保審議程序是否合規(guī)且履行了相應的信息披露義
√
務
7.被擔保方是否不存在財務狀況惡化、到期不清償被擔保
√
債務等情形
8.被擔保債務到期后如繼續(xù)提供擔保，是否重新履行了相
√
應的審批程序和披露義務
（五）募集資金使用
現(xiàn)場檢查手段：
1.取得募集資金存儲、使用和管理的內(nèi)部控制制度，核查其完備性；
2.核查募集資金三方監(jiān)管協(xié)議的簽訂時間及審議機構(gòu)；
3.核查公司變更募集資金用途、暫時補充流動資金、置換預先投入、改變實施
地點等事項的審批程序；
4.取得募集資金對賬單、大額募集資金使用記錄及審批程序，核查公司是否按
規(guī)定使用募集資金；
5.取得募集資金存儲及使用情況報告及其鑒證報告，核查募集資金信息披露是
否與實際情況一致；
6.核查募投項目的投資進度及實現(xiàn)的效益情況。
1.是否在募集資金到位后一個月內(nèi)簽訂三方監(jiān)管協(xié)議 √
2.募集資金三方監(jiān)管協(xié)議是否有效執(zhí)行 √
3.募集資金是否不存在第三方占用、委托理財?shù)惹樾? √
4.是否不存在未履行審議程序擅自變更募集資金用途、暫
√
時補充流動資金、置換預先投入、改變實施地點等情形
5.使用閑置募集資金暫時補充流動資金、將募集資金投向
變更為永久性補充流動資金或者使用超募資金補充流動資
√
金或者償還銀行貸款的，公司是否未在承諾期間進行風險
投資
6.募集資金使用與已披露情況是否一致，項目進度、投資
√
效益是否與招股說明書等相符
7.募集資金項目實施過程中是否不存在重大風險 √
（六）業(yè)績情況
現(xiàn)場檢查手段：
1.取得公司的業(yè)績快報、業(yè)績預告、財務報告，核查業(yè)績快報、業(yè)績預告、財
務報告披露的業(yè)績是否存在重大差異；
2.核查公司重大財務數(shù)據(jù)的合理性，分析是否存在業(yè)績操縱的跡象；
3.比較公司歷年的財務數(shù)據(jù)，核查相關(guān)財務指標是否存在大幅波動；
4.比較同行業(yè)可比公司的財務數(shù)據(jù)，核查公司財務指標與同行業(yè)公司相比是
否存在明顯異常。
1.業(yè)績是否存在大幅波動的情況 √
2.業(yè)績大幅波動是否存在合理解釋 √
3.與同行業(yè)可比公司比較，公司業(yè)績是否不存在明顯異常 √
（七）公司及股東承諾履行情況
現(xiàn)場檢查手段：
1.取得公司及股東作出的相關(guān)承諾；
2.分析公司股權(quán)變動情況，核查公司股東是否違背股票減持承諾；
3.分析控股股東主要經(jīng)營業(yè)務、實際控制人對外投資情況，核查控股股東、實
際控制人是否違背同業(yè)競爭的承諾；
4.分析公司的資金往來情況，核查公司是否為激勵對象提供財務資助。
1.公司是否完全履行了相關(guān)承諾 √
2.公司股東是否完全履行了相關(guān)承諾 √
（八）其他重要事項
現(xiàn)場檢查手段：
1.分析公司的現(xiàn)金分紅方案，對比現(xiàn)金分紅制度，核查公司是否完全執(zhí)行了
現(xiàn)金分紅制度；
2.取得公司 300 萬元以上的支出憑證，核查其交易背景；
3.分析公司的外部經(jīng)營環(huán)境的變化對公司的潛在影響；
4.核查公司對前期問題的整改情況。
1.是否完全執(zhí)行了現(xiàn)金分紅制度，并如實披露 √
2.對外提供財務資助是否合法合規(guī)，并如實披露 √
3.大額資金往來是否具有真實的交易背景及合理原因 √
4.重大投資或者重大合同履行過程中是否不存在重大變化
√
或者風險
5.公司生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境是否不存在重大變化或者風險 √
6.前期監(jiān)管機構(gòu)和保薦機構(gòu)發(fā)現(xiàn)公司存在的問題是否已按
√
相關(guān)要求予以整改
二、現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題及說明
本次現(xiàn)場檢查，未發(fā)現(xiàn)需要發(fā)行人進行整改的問題。
保薦代表人簽字： 陸文昶 王 剛
民生證券股份有限公司
2017 年 1 月 5 日