證券代碼:002723 證券簡(jiǎn)稱：金萊特 公告編碼：2017－001
民生證券股份有限公司
關(guān)于廣東金萊特電器股份有限公司
2016 年現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告
深圳證券交易所：
民生證券股份有限公司作為廣東金萊特電器股份有限公司的保薦機(jī)構(gòu)，現(xiàn)
將 2016 年現(xiàn)場(chǎng)檢查情況報(bào)告如下：
保薦機(jī)構(gòu)名稱：民生證券股份有限公司 被保薦公司簡(jiǎn)稱：金萊特（002723）
保薦代表人姓名：陸文昶 聯(lián)系電話：021-60453962
保薦代表人姓名：王 剛 聯(lián)系電話：021-60453962
現(xiàn)場(chǎng)檢查人員姓名：陸文昶
現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)應(yīng)期間：2016 年
現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)間：2016 年 12 月 29 日-30 日
一、現(xiàn)場(chǎng)檢查事項(xiàng) 現(xiàn)場(chǎng)檢查意見(jiàn)
（一）公司治理 是 否 不適用
現(xiàn)場(chǎng)檢查手段：
1.實(shí)地查看發(fā)行人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)；
2.取得發(fā)行人關(guān)聯(lián)方的資料,了解其業(yè)務(wù)情況；
3.核查公司的主要治理制度及內(nèi)控規(guī)則；
4.核查公司的三會(huì)記錄及內(nèi)部審計(jì)報(bào)告；
5.通過(guò)外部渠道核查公司相關(guān)傳媒信息。
1.公司章程和公司治理制度是否完備、合規(guī) √
2.公司章程和三會(huì)規(guī)則是否得到有效執(zhí)行 √
3.三會(huì)會(huì)議記錄是否完整，時(shí)間、地點(diǎn)、出席人員及會(huì)議
√
內(nèi)容等要件是否齊備，會(huì)議資料是否保存完整
4.三會(huì)會(huì)議決議是否由出席會(huì)議的相關(guān)人員簽名確認(rèn) √
5.公司董監(jiān)高是否按照有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、
√
規(guī)范性文件和交易所相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則履行職責(zé)
6.公司董監(jiān)高如發(fā)生重大變化，是否履行了相應(yīng)程序和信
√
息披露義務(wù)
7.公司控股股東或者實(shí)際控制人如發(fā)生變化，是否履行了
√
相應(yīng)程序和信息披露義務(wù)
8.公司人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)等方面是否獨(dú)立 √
9.公司與控股股東及實(shí)際控制人是否不存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng) √
（二）內(nèi)部控制
現(xiàn)場(chǎng)檢查手段：
1.核對(duì)公司相關(guān)的內(nèi)部控制制度是否符合監(jiān)管制度的要求；
2.核查公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。
1.是否按照相關(guān)規(guī)定建立內(nèi)部審計(jì)制度并設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部
√
門
2.是否在股票上市后 6 個(gè)月內(nèi)建立內(nèi)部審計(jì)制度并設(shè)立內(nèi)
√
部審計(jì)部門（中小企業(yè)板上市公司適用）
3.內(nèi)部審計(jì)部門和審計(jì)委員會(huì)的人員構(gòu)成是否合規(guī) √
4.審計(jì)委員會(huì)是否至少每季度召開(kāi)一次會(huì)議，審議內(nèi)部審
計(jì)部門提交的工作計(jì)劃和報(bào)告等（中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板上 √
市公司適用）
5.審計(jì)委員會(huì)是否至少每季度向董事會(huì)報(bào)告一次內(nèi)部審計(jì)
工作進(jìn)度、質(zhì)量及發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題等（中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè) √
板上市公司適用）
6.內(nèi)部審計(jì)部門是否至少每季度向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告一次內(nèi)
部審計(jì)工作計(jì)劃的執(zhí)行情況以及內(nèi)部審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn) √
題等（中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板上市公司適用）
7.內(nèi)部審計(jì)部門是否至少每季度對(duì)募集資金的存放與使用
√
情況進(jìn)行一次審計(jì)
8.內(nèi)部審計(jì)部門是否在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束前二個(gè)月內(nèi)向?qū)?√
計(jì)委員會(huì)提交次一年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃（中小企業(yè)板和
創(chuàng)業(yè)板上市公司適用）
9.內(nèi)部審計(jì)部門是否在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后二個(gè)月內(nèi)向?qū)?br/>計(jì)委員會(huì)提交年度內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告（中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè) √
板上市公司適用）
10.內(nèi)部審計(jì)部門是否至少每年向?qū)徲?jì)委員會(huì)提交一次內(nèi)
√
部控制評(píng)價(jià)報(bào)告（中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板上市公司適用）
11.從事風(fēng)險(xiǎn)投資、委托理財(cái)、套期保值業(yè)務(wù)等事項(xiàng)是否建
√
立了完備、合規(guī)的內(nèi)控制度
（三）信息披露
現(xiàn)場(chǎng)檢查手段：
1.查閱公司的信息披露制度；
2.核查公司的信息披露流程是否符合相關(guān)制度的要求；
3.核查公司內(nèi)部文件收發(fā)、印章使用記錄；
4.核查公司的信息披露文件是否及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確；
5.核查公司的內(nèi)幕信息管理流程及執(zhí)行情況；
6.核對(duì)公司信息披露與外部信息的一致性。
1.公司已披露的公告與實(shí)際情況是否一致 √
2.公司已披露的內(nèi)容是否完整 √
3.公司已披露事項(xiàng)是否未發(fā)生重大變化或者取得重要進(jìn)展 √
4.是否不存在應(yīng)予披露而未披露的重大事項(xiàng) √
5.重大信息的傳遞、披露流程、保密情況等是否符合公司
√
信息披露管理制度的相關(guān)規(guī)定
6.投資者關(guān)系活動(dòng)記錄表是否及時(shí)在交易所互動(dòng)易網(wǎng)站刊
√
載
（四）保護(hù)公司利益不受侵害長(zhǎng)效機(jī)制的建立和執(zhí)行情況
現(xiàn)場(chǎng)檢查手段：
1.核查保護(hù)公司利益不受侵害長(zhǎng)效機(jī)制的制度建立完備性；
2.通過(guò)公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、外部媒體、關(guān)聯(lián)方等渠道核查是否存在損害公司利益行
為的跡象；
3.核查公司關(guān)聯(lián)交易的審批程序是否合規(guī)、價(jià)格是否公允、交易的必要性；
4.核查關(guān)聯(lián)交易的信息披露是否符合規(guī)定；
5.核查被擔(dān)保方是否存在財(cái)務(wù)狀況惡化跡象，是否會(huì)給公司帶來(lái)?yè)p失；
6.通過(guò)查詢貸款卡信息、公司三會(huì)記錄、印章使用記錄等方式查詢是否存在
未披露的對(duì)外擔(dān)保情形。
1.是否建立了防止控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人直接
√
或者間接占用上市公司資金或者其他資源的制度
2.控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人是否不存在直接或者
√
間接占用上市公司資金或者其他資源的情形
3.關(guān)聯(lián)交易的審議程序是否合規(guī)且履行了相應(yīng)的信息披露
√
義務(wù)
4.關(guān)聯(lián)交易價(jià)格是否公允 √
5.是否不存在關(guān)聯(lián)交易非關(guān)聯(lián)化的情形 √
6.對(duì)外擔(dān)保審議程序是否合規(guī)且履行了相應(yīng)的信息披露義
√
務(wù)
7.被擔(dān)保方是否不存在財(cái)務(wù)狀況惡化、到期不清償被擔(dān)保
√
債務(wù)等情形
8.被擔(dān)保債務(wù)到期后如繼續(xù)提供擔(dān)保，是否重新履行了相
√
應(yīng)的審批程序和披露義務(wù)
（五）募集資金使用
現(xiàn)場(chǎng)檢查手段：
1.取得募集資金存儲(chǔ)、使用和管理的內(nèi)部控制制度，核查其完備性；
2.核查募集資金三方監(jiān)管協(xié)議的簽訂時(shí)間及審議機(jī)構(gòu)；
3.核查公司變更募集資金用途、暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金、置換預(yù)先投入、改變實(shí)施
地點(diǎn)等事項(xiàng)的審批程序；
4.取得募集資金對(duì)賬單、大額募集資金使用記錄及審批程序，核查公司是否按
規(guī)定使用募集資金；
5.取得募集資金存儲(chǔ)及使用情況報(bào)告及其鑒證報(bào)告，核查募集資金信息披露是
否與實(shí)際情況一致；
6.核查募投項(xiàng)目的投資進(jìn)度及實(shí)現(xiàn)的效益情況。
1.是否在募集資金到位后一個(gè)月內(nèi)簽訂三方監(jiān)管協(xié)議 √
2.募集資金三方監(jiān)管協(xié)議是否有效執(zhí)行 √
3.募集資金是否不存在第三方占用、委托理財(cái)?shù)惹樾? √
4.是否不存在未履行審議程序擅自變更募集資金用途、暫
√
時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金、置換預(yù)先投入、改變實(shí)施地點(diǎn)等情形
5.使用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金、將募集資金投向
變更為永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金或者使用超募資金補(bǔ)充流動(dòng)資
√
金或者償還銀行貸款的，公司是否未在承諾期間進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)
投資
6.募集資金使用與已披露情況是否一致，項(xiàng)目進(jìn)度、投資
√
效益是否與招股說(shuō)明書(shū)等相符
7.募集資金項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中是否不存在重大風(fēng)險(xiǎn) √
（六）業(yè)績(jī)情況
現(xiàn)場(chǎng)檢查手段：
1.取得公司的業(yè)績(jī)快報(bào)、業(yè)績(jī)預(yù)告、財(cái)務(wù)報(bào)告，核查業(yè)績(jī)快報(bào)、業(yè)績(jī)預(yù)告、財(cái)
務(wù)報(bào)告披露的業(yè)績(jī)是否存在重大差異；
2.核查公司重大財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的合理性，分析是否存在業(yè)績(jī)操縱的跡象；
3.比較公司歷年的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，核查相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)是否存在大幅波動(dòng)；
4.比較同行業(yè)可比公司的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，核查公司財(cái)務(wù)指標(biāo)與同行業(yè)公司相比是
否存在明顯異常。
1.業(yè)績(jī)是否存在大幅波動(dòng)的情況 √
2.業(yè)績(jī)大幅波動(dòng)是否存在合理解釋 √
3.與同行業(yè)可比公司比較，公司業(yè)績(jī)是否不存在明顯異常 √
（七）公司及股東承諾履行情況
現(xiàn)場(chǎng)檢查手段：
1.取得公司及股東作出的相關(guān)承諾；
2.分析公司股權(quán)變動(dòng)情況，核查公司股東是否違背股票減持承諾；
3.分析控股股東主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)、實(shí)際控制人對(duì)外投資情況，核查控股股東、實(shí)
際控制人是否違背同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的承諾；
4.分析公司的資金往來(lái)情況，核查公司是否為激勵(lì)對(duì)象提供財(cái)務(wù)資助。
1.公司是否完全履行了相關(guān)承諾 √
2.公司股東是否完全履行了相關(guān)承諾 √
（八）其他重要事項(xiàng)
現(xiàn)場(chǎng)檢查手段：
1.分析公司的現(xiàn)金分紅方案，對(duì)比現(xiàn)金分紅制度，核查公司是否完全執(zhí)行了
現(xiàn)金分紅制度；
2.取得公司 300 萬(wàn)元以上的支出憑證，核查其交易背景；
3.分析公司的外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化對(duì)公司的潛在影響；
4.核查公司對(duì)前期問(wèn)題的整改情況。
1.是否完全執(zhí)行了現(xiàn)金分紅制度，并如實(shí)披露 √
2.對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助是否合法合規(guī)，并如實(shí)披露 √
3.大額資金往來(lái)是否具有真實(shí)的交易背景及合理原因 √
4.重大投資或者重大合同履行過(guò)程中是否不存在重大變化
√
或者風(fēng)險(xiǎn)
5.公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)境是否不存在重大變化或者風(fēng)險(xiǎn) √
6.前期監(jiān)管機(jī)構(gòu)和保薦機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)公司存在的問(wèn)題是否已按
√
相關(guān)要求予以整改
二、現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及說(shuō)明
本次現(xiàn)場(chǎng)檢查，未發(fā)現(xiàn)需要發(fā)行人進(jìn)行整改的問(wèn)題。
保薦代表人簽字： 陸文昶 王 剛
民生證券股份有限公司
2017 年 1 月 5 日