四川華體照明科技股份有限公司
信息披露重大差錯(cuò)責(zé)任追究制度
第一章 總 則
第一條 為了提高四川華體照明科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）的
規(guī)范運(yùn)作水平，增強(qiáng)信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性，提高年度
報(bào)告（以下簡(jiǎn)稱“年報(bào)”）信息披露的質(zhì)量和透明度，加大對(duì)年報(bào)信息披露責(zé)
任人的問責(zé)力度，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》（以下簡(jiǎn)稱“《公司
法》”）、《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱“《證券法》”）、《上市
公司信息披露管理辦法》、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第
2 號(hào)--年度報(bào)告的內(nèi)容與格式（2016 年修訂）》等法律、法規(guī)、規(guī)范性法律文
件，以及《四川華體照明科技股份有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱“《公司章
程》”）等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制訂本制度。
第二條 本制度所指重大差錯(cuò)責(zé)任追究是指年報(bào)信息披露工作中有關(guān)人員不
履行或者不正確履行職責(zé)、義務(wù)，或其他個(gè)人原因，導(dǎo)致年報(bào)信息存在虛假記
載和重大差錯(cuò)，給公司造成重大經(jīng)濟(jì)損失或造成嚴(yán)重不良社會(huì)影響時(shí)的追究與
處理制度。
第三條 本制度適用于公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、各子公司負(fù)責(zé)人、
控股股東（實(shí)際控制人）、持股 5%以上的股東以及與年報(bào)信息披露工作有關(guān)的
其他人員。
第四條 實(shí)行責(zé)任追究制度，應(yīng)遵循以下原則：實(shí)事求是、客觀公正、有錯(cuò)
必究；過錯(cuò)與責(zé)任相適應(yīng)；責(zé)任與權(quán)利對(duì)等原則。
第五條 公司董事會(huì)辦公室在董事會(huì)秘書領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)收集、匯總與追究責(zé)任
有關(guān)的資料，按制度規(guī)定提出相關(guān)處理方案，報(bào)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。
第六條 公司有關(guān)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)
計(jì)準(zhǔn)則》及其他相關(guān)規(guī)定，遵守公司與財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)的內(nèi)部控制制度，確保財(cái)
務(wù)報(bào)告真實(shí)、公允地反映公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。
公司任何人員不得干擾、阻礙公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所及注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立、
客觀地進(jìn)行年報(bào)審計(jì)工作。
第二章 年報(bào)信息披露重大差錯(cuò)的責(zé)任追究
第七條 有下列情形之一的應(yīng)當(dāng)追究責(zé)任人的責(zé)任：
（一）違反《公司法》、《證券法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等國(guó)家法律法規(guī)
的規(guī)定，使年報(bào)信息披露發(fā)生重大差錯(cuò)或造成嚴(yán)重不良影響的；
（二）違反《上市公司信息披露管理辦法》、《上海證券交易所股票上市
規(guī)則》以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)和上海證券交易所發(fā)布的有關(guān)年報(bào)信息披露指引、
準(zhǔn)則、通知等，使年報(bào)信息披露出現(xiàn)嚴(yán)重錯(cuò)誤或造成嚴(yán)重不良影響的；
（三）違反《公司章程》以及公司其他內(nèi)部控制制度，使年報(bào)信息披露發(fā)生
重大差錯(cuò)或造成嚴(yán)重不良影響的；
（四）未按照年報(bào)信息披露工作中的規(guī)程執(zhí)行且造成年報(bào)信息披露發(fā)生重
大差錯(cuò)或造成嚴(yán)重不良影響的；
（五）年報(bào)信息披露工作中不及時(shí)溝通、匯報(bào)造成重大失誤或造成嚴(yán)重不
良影響的；
（六）其他個(gè)人原因造成年報(bào)信息披露發(fā)生重大差錯(cuò)或造成嚴(yán)重不良影響的；
（七）監(jiān)管部門認(rèn)定的其他年報(bào)信息披露存在重大差錯(cuò)的情形。
第八條 有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)從重或加重處理：
（一）情節(jié)惡劣、后果嚴(yán)重、影響較大且事故原因確系個(gè)人主觀因素所致的；
（二）打擊、報(bào)復(fù)、陷害調(diào)查人或干擾、阻撓責(zé)任追究調(diào)查的；
（三）明知錯(cuò)誤、仍不糾正處理，致使危害結(jié)果擴(kuò)大的；
（四）不執(zhí)行董事會(huì)依法作出的處理決定的；
（五）董事會(huì)認(rèn)為其他應(yīng)當(dāng)從重或加重處理的情形的。
第九條 有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)從輕、減輕或免于處理：
（一）有效阻止不良后果發(fā)生的；
（二）主動(dòng)糾正和挽回全部或者大部分損失的；
（三）確因意外和不可抗力等非主觀因素造成的；
（四）董事會(huì)認(rèn)為其他應(yīng)當(dāng)從輕、減輕或免于處理的情形的。
第十條 在對(duì)責(zé)任人作出處理前，應(yīng)當(dāng)聽取責(zé)任人的申述，保障其陳述和申
辯的權(quán)利，并充分考慮出現(xiàn)差錯(cuò)的原因、造成的后果以及是否及時(shí)主動(dòng)采取應(yīng)對(duì)
措施。
第三章 追究責(zé)任的形式與種類
第十一條 追究責(zé)任的形式：
（一）責(zé)令改正并作檢討；
（二）通報(bào)批評(píng)；
（三）調(diào)離崗位、停職、降職或降薪、撤職；
（四）賠償損失；
（五）解除勞動(dòng)合同。
公司在進(jìn)行上述處罰的同時(shí)可附帶一次性經(jīng)濟(jì)處罰，處罰金額由公司董事會(huì)
視情節(jié)具體確定。
第四章 附 則
第十二條 本制度未盡事宜，或與有關(guān)法律、法規(guī)或《公司章程》相悖的，
按有關(guān)法律、法規(guī)或《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行。
第十三條 本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂。
第十四條 本制度自公司董事會(huì)審議通過之日起生效。