瑞銀證券有限責(zé)任公司
關(guān)于惠州市華陽集團(tuán)股份有限公司使用部分閑置募集資金
進(jìn)行現(xiàn)金管理的核查意見
瑞銀證券有限責(zé)任公司（以下簡稱“瑞銀證券”或“保薦機(jī)構(gòu)”）作為惠州市華陽
集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱“華陽集團(tuán)”或“公司”）首次公開發(fā)行股票并上市項(xiàng)目
的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《深圳證券交易所股票上
市規(guī)則（2014 年修訂）》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引
（2015 年修訂）》以及《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資金管理和
使用的監(jiān)管要求》等相關(guān)規(guī)定，對華陽集團(tuán)擬使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理
的事項(xiàng)進(jìn)行了審慎核查，核查具體情況和核查意見如下：
一、募集資金基本情況
公司經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于核準(zhǔn)惠州市華陽集團(tuán)股份有限公司首次
公開發(fā)行股票的批復(fù)》（證監(jiān)許可 [2017]1693 號(hào)）核準(zhǔn)，公司首次公開發(fā)行人民
幣普通股（A 股）7,310 萬股（每股面值人民幣 1.00 元），發(fā)行價(jià)格為每股 13.69
元 ， 募 集 資 金 總 額 為 人 民 幣 1,000,739,000.00 元 ， 募 集 資 金 凈 額 為 人 民 幣
940,860,000.00 元。上述募集資金到位情況已經(jīng)德勤華永會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通
合伙）驗(yàn)證，并出具了德師報(bào)（驗(yàn)）字（17）第 00454 號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》。
為規(guī)范公司募集資金管理和使用，保護(hù)投資者權(quán)益，公司設(shè)立了相關(guān)募集資金
專項(xiàng)賬戶。募集資金到賬后，已全部存放于經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)開設(shè)的募集資金專項(xiàng)賬戶
內(nèi)，并與保薦機(jī)構(gòu)、存放募集資金的商業(yè)銀行簽署了募集資金監(jiān)管協(xié)議。
二、募集資金使用情況及閑置原因
公司本次公開發(fā)行新股所得募集資金于 2017 年 10 月 10 日到賬，截至目前，
公司尚未開始使用募集資金。
公司募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施過程中，由于項(xiàng)目的實(shí)際需求，需要分期逐步投
入募集資金，存在暫時(shí)閑置的募集資金。
三、本次使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理基本情況
為提高暫時(shí)閑置募集資金使用效率，本著股東利益最大化原則，在確保不影響
募集資金項(xiàng)目建設(shè)、募集資金使用的情況下，公司擬使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)
金管理，用于投資安全性高、流動(dòng)性好、有保本承諾的投資品種或進(jìn)行定期存款、
結(jié)構(gòu)性存款及協(xié)定存款等，以增加公司收益。具體情況如下：
（一）現(xiàn)金管理的投資產(chǎn)品品種
為控制風(fēng)險(xiǎn)，投資的品種為安全性高、流動(dòng)性好、期限不超過 12 個(gè)月、有保
本承諾的投資品種。暫時(shí)閑置募集資金擬投資的產(chǎn)品須符合以下條件：（1）安全
性高，滿足保本要求，產(chǎn)品發(fā)行主體能夠提供保本承諾；（2）流動(dòng)性好，不得影
響募集資金投資計(jì)劃正常進(jìn)行；（3）期限不得超過 12 個(gè)月。
投資品種不涉及《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2015
年修訂）》中關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)投資的相關(guān)內(nèi)容，不進(jìn)行股票及其衍生產(chǎn)品、證券投資基金、
以證券投資為目的的委托理財(cái)產(chǎn)品及其他與證券相關(guān)的投資行為。
（二）現(xiàn)金管理額度
公司及實(shí)施募集資金投資項(xiàng)目的子公司擬使用額度不超過 50,000.00 萬元暫時(shí)
閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理。上述額度在決議有效期內(nèi)，可循環(huán)滾動(dòng)使用。公司使
用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理將嚴(yán)格遵守深圳證券交易所關(guān)于上市公司募集資
金管理的相關(guān)規(guī)定和公司《募集資金管理制度》的要求。
（三）現(xiàn)金管理有效期
本次公司使用暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的實(shí)施期限自董事會(huì)通過之日起
的 12 個(gè)月內(nèi)有效。
（四）具體實(shí)施方式
上述事項(xiàng)經(jīng)董事會(huì)審議通過后，公司授權(quán)管理層在額度范圍內(nèi)行使具體操作的
決策權(quán)并簽署相關(guān)合同文件，包括但不限于：選擇合格的理財(cái)產(chǎn)品發(fā)行主體、明確
理財(cái)金額、選擇理財(cái)產(chǎn)品品種、簽署合同，公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)具體組織實(shí)施，并建
立投資臺(tái)賬，安排專人及時(shí)分析和跟蹤理財(cái)產(chǎn)品投向、項(xiàng)目進(jìn)展情況，如評估發(fā)現(xiàn)
存在可能影響公司資金安全的風(fēng)險(xiǎn)因素，將及時(shí)采取相應(yīng)措施，控制投資風(fēng)險(xiǎn)。
四、投資風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)險(xiǎn)控制措施
（一）投資風(fēng)險(xiǎn)
公司投資的理財(cái)產(chǎn)品屬于低風(fēng)險(xiǎn)投資品種，但金融市場受宏觀經(jīng)濟(jì)的影響較大，
不排除該項(xiàng)投資受到市場波動(dòng)影響的風(fēng)險(xiǎn)。公司將根據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢以及金融市場的變
化適時(shí)適量的介入。
（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施
針對投資風(fēng)險(xiǎn)，上述投資將嚴(yán)格按照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)，
確保資金安全。
1、嚴(yán)格篩選投資對象，選擇信譽(yù)好、規(guī)模大、有能力保障資金安全，經(jīng)營效
益好、資金運(yùn)作能力強(qiáng)的單位所發(fā)行的產(chǎn)品；
2、公司將建立投資臺(tái)賬，安排專人及時(shí)分析和跟蹤，如評估發(fā)現(xiàn)存在可能影
響公司資金安全的風(fēng)險(xiǎn)因素，將及時(shí)采取相應(yīng)措施，控制投資風(fēng)險(xiǎn)；
3、公司審計(jì)部負(fù)責(zé)對產(chǎn)品進(jìn)行全面檢查，并根據(jù)謹(jǐn)慎性原則，合理地預(yù)計(jì)各
項(xiàng)投資可能的風(fēng)險(xiǎn)與收益，向董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)定期報(bào)告；
4、獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)有權(quán)對資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督與檢查，必要時(shí)可以聘請
專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)；
5、公司將根據(jù)深圳證券交易所的相關(guān)規(guī)定及時(shí)履行信息披露的義務(wù)。
五、對公司的影響
公司本次使用暫時(shí)閑置的募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，是在確保公司募集資金投資
項(xiàng)目所需資金和保證募集資金安全的前提下進(jìn)行的，不影響公司日常資金正常周轉(zhuǎn)
需要，不影響募集資金投資項(xiàng)目的正常建設(shè)，不會(huì)影響公司主營業(yè)務(wù)的正常發(fā)展。
對暫時(shí)閑置的募集資金適時(shí)進(jìn)行保本型低風(fēng)險(xiǎn)投資理財(cái)，能夠獲得一定投資收益，
有利于提升公司整體業(yè)績水平，符合全體股東的利益。
六、履行的決策程序
2017 年 10 月 27 日，公司第二屆董事會(huì)第八次會(huì)議、第二屆監(jiān)事會(huì)第七次會(huì)議
審議通過了《關(guān)于使用部分募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，同意使用不超過
50,000 萬元的閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，上述額度在決議有效期內(nèi)可循環(huán)滾動(dòng)使
用，期限自董事會(huì)審議通過之日起 12 個(gè)月內(nèi)有效。
公司全體獨(dú)立董事發(fā)表同意意見，一致同意公司使用部分閑置募集資金不超過
人民幣 50,000 萬元進(jìn)行現(xiàn)金管理。上述額度在決議有效期內(nèi)可循環(huán)滾動(dòng)使用，期
限自董事會(huì)審議通過之日起 12 個(gè)月內(nèi)有效。
七、保薦機(jī)構(gòu)核查意見
經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：公司本次使用暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理已經(jīng)公
司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)審議通過，全體獨(dú)立董事已發(fā)表明確同意意見，履行了必要的內(nèi)
部審批程序。本次使用暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理不會(huì)影響募集資金投資項(xiàng)目
建設(shè)和募集資金使用，不存在變相改變募集資金用途的情形，不存在損害公司及全
體股東利益的情形，不影響募集資金投資計(jì)劃的正常運(yùn)行。公司本次使用部分閑置
募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理符合《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資金管理
和使用的監(jiān)管要求》、《深圳證券交易所上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2015 年修訂）》
等相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。保薦機(jī)構(gòu)對華陽集團(tuán)本次使用不超過
50,000 萬元閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理事項(xiàng)無異議。
（以下無正文）