瑞銀證券有限責任公司
關于惠州市華陽集團股份有限公司使用部分閑置募集資金
進行現(xiàn)金管理的核查意見
瑞銀證券有限責任公司（以下簡稱“瑞銀證券”或“保薦機構”）作為惠州市華陽
集團股份有限公司（以下簡稱“華陽集團”或“公司”）首次公開發(fā)行股票并上市項目
的保薦機構，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》、《深圳證券交易所股票上
市規(guī)則（2014 年修訂）》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引
（2015 年修訂）》以及《上市公司監(jiān)管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和
使用的監(jiān)管要求》等相關規(guī)定，對華陽集團擬使用部分閑置募集資金進行現(xiàn)金管理
的事項進行了審慎核查，核查具體情況和核查意見如下：
一、募集資金基本情況
公司經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會《關于核準惠州市華陽集團股份有限公司首次
公開發(fā)行股票的批復》（證監(jiān)許可 [2017]1693 號）核準，公司首次公開發(fā)行人民
幣普通股（A 股）7,310 萬股（每股面值人民幣 1.00 元），發(fā)行價格為每股 13.69
元 ， 募 集 資 金 總 額 為 人 民 幣 1,000,739,000.00 元 ， 募 集 資 金 凈 額 為 人 民 幣
940,860,000.00 元。上述募集資金到位情況已經(jīng)德勤華永會計師事務所（特殊普通
合伙）驗證，并出具了德師報（驗）字（17）第 00454 號《驗資報告》。
為規(guī)范公司募集資金管理和使用，保護投資者權益，公司設立了相關募集資金
專項賬戶。募集資金到賬后，已全部存放于經(jīng)董事會批準開設的募集資金專項賬戶
內(nèi)，并與保薦機構、存放募集資金的商業(yè)銀行簽署了募集資金監(jiān)管協(xié)議。
二、募集資金使用情況及閑置原因
公司本次公開發(fā)行新股所得募集資金于 2017 年 10 月 10 日到賬，截至目前，
公司尚未開始使用募集資金。
公司募集資金投資項目的實施過程中，由于項目的實際需求，需要分期逐步投
入募集資金，存在暫時閑置的募集資金。
三、本次使用部分閑置募集資金進行現(xiàn)金管理基本情況
為提高暫時閑置募集資金使用效率，本著股東利益最大化原則，在確保不影響
募集資金項目建設、募集資金使用的情況下，公司擬使用部分閑置募集資金進行現(xiàn)
金管理，用于投資安全性高、流動性好、有保本承諾的投資品種或進行定期存款、
結構性存款及協(xié)定存款等，以增加公司收益。具體情況如下：
（一）現(xiàn)金管理的投資產(chǎn)品品種
為控制風險，投資的品種為安全性高、流動性好、期限不超過 12 個月、有保
本承諾的投資品種。暫時閑置募集資金擬投資的產(chǎn)品須符合以下條件：（1）安全
性高，滿足保本要求，產(chǎn)品發(fā)行主體能夠提供保本承諾；（2）流動性好，不得影
響募集資金投資計劃正常進行；（3）期限不得超過 12 個月。
投資品種不涉及《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引（2015
年修訂）》中關于風險投資的相關內(nèi)容，不進行股票及其衍生產(chǎn)品、證券投資基金、
以證券投資為目的的委托理財產(chǎn)品及其他與證券相關的投資行為。
（二）現(xiàn)金管理額度
公司及實施募集資金投資項目的子公司擬使用額度不超過 50,000.00 萬元暫時
閑置募集資金進行現(xiàn)金管理。上述額度在決議有效期內(nèi)，可循環(huán)滾動使用。公司使
用部分閑置募集資金進行現(xiàn)金管理將嚴格遵守深圳證券交易所關于上市公司募集資
金管理的相關規(guī)定和公司《募集資金管理制度》的要求。
（三）現(xiàn)金管理有效期
本次公司使用暫時閑置募集資金進行現(xiàn)金管理的實施期限自董事會通過之日起
的 12 個月內(nèi)有效。
（四）具體實施方式
上述事項經(jīng)董事會審議通過后，公司授權管理層在額度范圍內(nèi)行使具體操作的
決策權并簽署相關合同文件，包括但不限于：選擇合格的理財產(chǎn)品發(fā)行主體、明確
理財金額、選擇理財產(chǎn)品品種、簽署合同，公司財務部門負責具體組織實施，并建
立投資臺賬，安排專人及時分析和跟蹤理財產(chǎn)品投向、項目進展情況，如評估發(fā)現(xiàn)
存在可能影響公司資金安全的風險因素，將及時采取相應措施，控制投資風險。
四、投資風險分析及風險控制措施
（一）投資風險
公司投資的理財產(chǎn)品屬于低風險投資品種，但金融市場受宏觀經(jīng)濟的影響較大，
不排除該項投資受到市場波動影響的風險。公司將根據(jù)經(jīng)濟形勢以及金融市場的變
化適時適量的介入。
（二）風險控制措施
針對投資風險，上述投資將嚴格按照公司相關規(guī)定執(zhí)行，有效防范投資風險，
確保資金安全。
1、嚴格篩選投資對象，選擇信譽好、規(guī)模大、有能力保障資金安全，經(jīng)營效
益好、資金運作能力強的單位所發(fā)行的產(chǎn)品；
2、公司將建立投資臺賬，安排專人及時分析和跟蹤，如評估發(fā)現(xiàn)存在可能影
響公司資金安全的風險因素，將及時采取相應措施，控制投資風險；
3、公司審計部負責對產(chǎn)品進行全面檢查，并根據(jù)謹慎性原則，合理地預計各
項投資可能的風險與收益，向董事會審計委員會定期報告；
4、獨立董事、監(jiān)事會有權對資金使用情況進行監(jiān)督與檢查，必要時可以聘請
專業(yè)機構進行審計；
5、公司將根據(jù)深圳證券交易所的相關規(guī)定及時履行信息披露的義務。
五、對公司的影響
公司本次使用暫時閑置的募集資金進行現(xiàn)金管理，是在確保公司募集資金投資
項目所需資金和保證募集資金安全的前提下進行的，不影響公司日常資金正常周轉(zhuǎn)
需要，不影響募集資金投資項目的正常建設，不會影響公司主營業(yè)務的正常發(fā)展。
對暫時閑置的募集資金適時進行保本型低風險投資理財，能夠獲得一定投資收益，
有利于提升公司整體業(yè)績水平，符合全體股東的利益。
六、履行的決策程序
2017 年 10 月 27 日，公司第二屆董事會第八次會議、第二屆監(jiān)事會第七次會議
審議通過了《關于使用部分募集資金進行現(xiàn)金管理的議案》，同意使用不超過
50,000 萬元的閑置募集資金進行現(xiàn)金管理，上述額度在決議有效期內(nèi)可循環(huán)滾動使
用，期限自董事會審議通過之日起 12 個月內(nèi)有效。
公司全體獨立董事發(fā)表同意意見，一致同意公司使用部分閑置募集資金不超過
人民幣 50,000 萬元進行現(xiàn)金管理。上述額度在決議有效期內(nèi)可循環(huán)滾動使用，期
限自董事會審議通過之日起 12 個月內(nèi)有效。
七、保薦機構核查意見
經(jīng)核查，保薦機構認為：公司本次使用暫時閑置募集資金進行現(xiàn)金管理已經(jīng)公
司董事會、監(jiān)事會審議通過，全體獨立董事已發(fā)表明確同意意見，履行了必要的內(nèi)
部審批程序。本次使用暫時閑置募集資金進行現(xiàn)金管理不會影響募集資金投資項目
建設和募集資金使用，不存在變相改變募集資金用途的情形，不存在損害公司及全
體股東利益的情形，不影響募集資金投資計劃的正常運行。公司本次使用部分閑置
募集資金進行現(xiàn)金管理符合《上市公司監(jiān)管指引第 2 號——上市公司募集資金管理
和使用的監(jiān)管要求》、《深圳證券交易所上市公司規(guī)范運作指引（2015 年修訂）》
等相關法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。保薦機構對華陽集團本次使用不超過
50,000 萬元閑置募集資金進行現(xiàn)金管理事項無異議。
（以下無正文）