2017 年第三季度報告
公司代碼：600894 公司簡稱：廣日股份
廣州廣日股份有限公司
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目錄
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情況 .............................................................. 3
三、 重要事項.................................................................. 6
四、 附錄..................................................................... 11
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一、 重要提示
1.1 公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證季度報告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，
不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并承擔(dān)個別和連帶的法律責(zé)任。
1.2 公司全體董事出席董事會審議季度報告。
1.3 公司負(fù)責(zé)人孫維元、主管會計工作負(fù)責(zé)人蔡志雯及會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會計主管人員）林斌保
證季度報告中財務(wù)報表的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
1.4 本公司第三季度報告未經(jīng)審計。
二、 公司基本情況
2.1 主要財務(wù)數(shù)據(jù)
單位：元 幣種：人民幣
2017 年 3 季末比 2016
2017 年 9 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
年末增減(%)
總資產(chǎn) 9,079,193,519.58 9,567,368,360.79 -5.10
歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn) 6,809,130,087.48 6,882,982,173.46 -1.07
2017 年 1-9 月 2016 年 1-9 月 比 2016 年同期增減(%)
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 214,928,455.50 321,520,350.02 -33.15
2017 年 1-9 月 2016 年 1-9 月 比 2016 年同期增減(%)
營業(yè)收入 3,498,340,527.62 3,280,368,408.25 6.64
歸屬于上市公司股東的凈利潤 366,919,542.01 843,079,404.13 -56.48
歸屬于上市公司股東的扣除非
經(jīng)常性損益的凈利潤 345,253,507.35 524,741,880.25 -34.21
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%） 5.35 11.77 減少 6.42 個百分點(diǎn)
基本每股收益（元/股） 0.4267 0.9804 -56.48
稀釋每股收益（元/股） 0.4267 0.9804 -56.48
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非經(jīng)常性損益項目和金額
√適用 □不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 2017 年 1-9 月
非流動資產(chǎn)處置損益 -376,938.15
計入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助，但與公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)密切相關(guān)，符合國
家政策規(guī)定、按照一定標(biāo)準(zhǔn)定額或定量持續(xù)享受的政府補(bǔ)助除外 26,797,305.18
除同公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保值業(yè)務(wù)外，持有交易性金融
資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債產(chǎn)生的公允價值變動損益，以及處置交易性金
融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債和可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益 2,692,277.78
除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 -383,894.15
少數(shù)股東權(quán)益影響額（稅后） -3,478,894.99
所得稅影響額 -3,583,821.01
合計 21,666,034.66
2.2 截止報告期末的股東總數(shù)、前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表
單位：股
股東總數(shù)（戶） 33,444
前十名股東持股情況
持有有限 質(zhì)押或凍結(jié)情況
股東名稱 期末持股數(shù) 比例
售條件股 股份 股東性質(zhì)
（全稱） 量 (%) 數(shù)量
份數(shù)量 狀態(tài)
廣州廣日集團(tuán)有限公司 486,361,929 56.56 0 無 0 國有法人
中央?yún)R金資產(chǎn)管理有限 16,630,000 1.93 0 0 國有法人
無
責(zé)任公司
全國社?；鹨涣愣M 9,999,880 1.16 0 0 其他
無
合
廣州維亞通用實(shí)業(yè)有限 8,585,938 1.00 0 5,650,000 境內(nèi)非國
質(zhì)押
公司 有法人
廣發(fā)證券股份有限公司 8,303,000 0.97 0 0 其他
約定購回式證券交易專 無
用證券賬戶
國海證券股份有限公司 8,115,286 0.94 0 0 境內(nèi)非國
無
有法人
武漢雷石融泰投資合伙 7,142,857 0.83 0 6,142,857 其他
質(zhì)押
企業(yè)（有限合伙）
廣州花都通用集團(tuán)有限 6,687,291 0.78 0 5,370,400 境內(nèi)非國
質(zhì)押
公司 有法人
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中國銀行股份有限公司 6,136,800 0.71 0 0 其他
－華夏新經(jīng)濟(jì)靈活配置
無
混合型發(fā)起式證券投資
基金
中信證券股份有限公司 5,202,268 0.60 0 0 境內(nèi)非國
無
有法人
前十名無限售條件股東持股情況
股東名稱 持有無限售條件 股份種類及數(shù)量
流通股的數(shù)量 種類 數(shù)量
廣州廣日集團(tuán)有限公司 486,361,929 人民幣普通股 486,361,929
中央?yún)R金資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司 16,630,000 人民幣普通股 16,630,000
全國社?；鹨涣愣M合 9,999,880 人民幣普通股 9,999,880
廣州維亞通用實(shí)業(yè)有限公司 8,585,938 人民幣普通股 8,585,938
廣發(fā)證券股份有限公司約定購回式證券 8,303,000 8,303,000
人民幣普通股
交易專用證券賬戶
國海證券股份有限公司 8,115,286 人民幣普通股 8,115,286
武漢雷石融泰投資合伙企業(yè)（有限合伙） 7,142,857 人民幣普通股 7,142,857
廣州花都通用集團(tuán)有限公司 6,687,291 人民幣普通股 6,687,291
中國銀行股份有限公司－華夏新經(jīng)濟(jì)靈 6,136,800 6,136,800
人民幣普通股
活配置混合型發(fā)起式證券投資基金
中信證券股份有限公司 5,202,268 人民幣普通股 5,202,268
上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動的說明 公司未知上述股東是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動。
2.3 截止報告期末的優(yōu)先股股東總數(shù)、前十名優(yōu)先股股東、前十名優(yōu)先股無限售條件股東持股情
況表
□適用 √不適用
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三、 重要事項
3.1 公司主要會計報表項目、財務(wù)指標(biāo)重大變動的情況及原因
√適用 □不適用
1. 資產(chǎn)負(fù)債表項目指標(biāo)大幅度變動的情況及原因
報表項目 2017 年 9 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 變動比率% 變動原因
主要因?yàn)橘徺I結(jié)構(gòu)性存款、分紅、
貨幣資金
1,674,395,386.29 2,650,364,946.87 -36.82% 歸還中票，貨幣資金余額減少。
以公允價值計量且
主要因?yàn)橘徺I結(jié)構(gòu)性存款，本科目
其變動計入當(dāng)期損
余額增加。
益的金融資產(chǎn) 452,692,277.78 - 不適用
應(yīng)收票據(jù) 26,955,138.39 41,749,009.27 -35.44% 主要因?yàn)槭栈貞?yīng)收票據(jù)，余額下降。
預(yù)付款項 165,334,287.88 259,074,033.14 -36.18% 主要因?yàn)轭A(yù)付工程款減少所致。
主要因?yàn)槭盏姐y行利息，應(yīng)收利息
應(yīng)收利息
2,640,273.17 5,480,716.55 -51.83% 減少。
其他應(yīng)收款 60,026,967.60 40,645,312.17 47.68% 主要因?yàn)槠渌?jīng)營性應(yīng)收款增加。
存貨 675,443,265.38 473,431,319.33 42.67% 主要因?yàn)榇尕洸少弮r格上升所致。
其他流動資產(chǎn) 10,579,019.44 7,556,370.03 40.00% 主要因?yàn)槲吹挚圻M(jìn)項稅增加。
主要因?yàn)槭栈亻L期應(yīng)收款，余額下
長期應(yīng)收款
263,898,242.21 535,881,320.40 -50.75% 降。
在建工程 14,515,672.27 209,291,056.75 -93.06% 主要因?yàn)樵诮üこ剔D(zhuǎn)固，余額下降。
主要因?yàn)橐荒暌陨洗龜傢椖吭黾铀?br/>長期待攤費(fèi)用
16,746,230.37 12,791,435.68 30.92% 致。
短期借款 20,665,896.57 4,685,761.77 341.04% 主要因?yàn)榻?jīng)營性短期貸款增加。
預(yù)收款項 502,049,926.60 372,200,084.09 34.89% 主要因?yàn)闃I(yè)務(wù)預(yù)收款增加所致。
主要因?yàn)橹Ц读寺毠ば匠?，余額下
應(yīng)付職工薪酬
22,960,071.74 72,840,366.79 -68.48% 降。
主要因?yàn)槔U納上年末應(yīng)交稅金，余
應(yīng)交稅費(fèi)
19,029,917.45 134,786,379.91 -85.88% 額下降。
應(yīng)付利息 - 16,353,025.00 不適用 主要因?yàn)閮斶€中票利息所致。
主要因?yàn)橹Ц读松贁?shù)股東股利，余
應(yīng)付股利
- 10,179,405.40 不適用 額下降。
一年內(nèi)到期的非流 主要因?yàn)橹Ц读酥衅谄睋?jù)，余額下
動負(fù)債 - 399,551,887.36 不適用 降。
預(yù)計負(fù)債 2,884,097.04 5,654,750.25 -49.00% 主要因?yàn)橘|(zhì)保金支出，余額下降。
主要因?yàn)榭晒┏鍪劢鹑谫Y產(chǎn)公允價
其他綜合收益
-98,527,080.47 15,836,011.04 不適用 值減少所致。
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2. 利潤表項目指標(biāo)大幅度變動的情況及原因
報表項目 2017 年 1-9 月 2016 年 1-9 月 變動比率% 變動原因
資產(chǎn)減值損失 2,076,162.49 673,266.27 208.37% 主要因?yàn)橛嬏釅馁~損失增加所致。
主要因?yàn)槿ツ晖谑盏酵恋匮a(bǔ)償款金
營業(yè)外收入
30,443,392.80 601,580,370.48 -94.94% 額 5.84 億。
營業(yè)外支出 3,047,600.43 9,478,724.16 -67.85% 主要因?yàn)榉墙?jīng)營性支出減少。
主要因?yàn)楸酒诓缓恋厥找?，利潤總額
所得稅費(fèi)用
39,998,187.79 316,721,280.10 -87.37% 下降，所得稅費(fèi)用相應(yīng)減少。
3. 現(xiàn)金流量表相關(guān)科目大幅度變動的情況及原因
報表項目 2017 年 1-9 月 2016 年 1-9 月 變動比率% 變動原因
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn) 主要是因?yàn)槿ツ晖谑盏酵恋匮a(bǔ)償款，
金流量凈額 214,928,455.50 321,520,350.02 -33.15% 本期經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流凈額減少。
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)
金流量凈額 -405,989,509.82 -434,385,249.39 不適用 無大幅變動。
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)
金流量凈額 -750,370,615.80 -698,045,379.08 不適用 無大幅變動。
3.2 重要事項進(jìn)展情況及其影響和解決方案的分析說明
√適用 □不適用
（1）六盤水市中心城區(qū)環(huán)保節(jié)能改造工程（亮化美化工程）投資建設(shè)合同
合同名稱 六盤水市中心城區(qū)環(huán)保節(jié)能改造工程（亮化美化工程）投資建設(shè)合同（以下簡
稱\"原合同\"）
合同訂立雙方的名 甲方：六盤水市城市管理局；
稱 乙方：廣州廣日電氣設(shè)備有限公司、瑞華建設(shè)集團(tuán)有限公司、廣東省建筑設(shè)計
研究院、廣東美科設(shè)計工程有限公司（以下合稱\"聯(lián)合體公司\"）
授權(quán)簽約人：廣州廣日電氣設(shè)備有限公司(聯(lián)合體牽頭方)
簽訂日期 2013 年 3 月 18 日
合同標(biāo)的所涉及資 合同價款：根據(jù)項目實(shí)施的工程量按審計審定金額結(jié)算。
產(chǎn)的賬面價值
定價原則 15.1 政府采購款的計算
（1）政府采購款由工程價款及乙方融資成本組成。
（2）工程價款結(jié)算方式：按實(shí)際完成工程量和財政審計部門審核的工程價款，
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據(jù)實(shí)結(jié)算。
最終交易價格 15.1 政府采購款的計算
（4）工程價款確定及開票
乙方在工程項目設(shè)計完成后，5 日內(nèi)完成預(yù)算的編制上報甲方審核后方可開始
施工；項目竣工驗(yàn)收合格后 40 日內(nèi)完成項目工程的結(jié)算編制，乙方聯(lián)合體各
方應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況分別開具相應(yīng)的設(shè)計發(fā)票、施工發(fā)票或銷售發(fā)票予甲方。該
工程結(jié)算經(jīng)審計機(jī)關(guān)審定后按審定金額及合同約定支付乙方相應(yīng)價款。
（5）融資成本的確定及開票
甲方應(yīng)自項目整體移交完畢之日起，按等額本息還款法，按應(yīng)付工程款每年
5%的利率計提融資成本，分 5 年支付完畢。乙方收到相應(yīng)的融資成本后，應(yīng)出
具發(fā)票給予甲方。
合同的執(zhí)行情況 2014 年 7 月 17 日，經(jīng)雙方友好協(xié)商，聯(lián)合體公司授權(quán)廣日電氣為簽約人，
與六盤水市城市管理局簽署了《六盤水市中心城區(qū)環(huán)保節(jié)能改造工程（亮化美
化工程）投資建設(shè)合同補(bǔ)充協(xié)議》（以下簡稱\"補(bǔ)充協(xié)議\"），補(bǔ)充協(xié)議對原合
同的相關(guān)條款進(jìn)行了修改，主要修改情況詳見公司于 2014 年 7 月 19 日在《中
國證券報》《上海證券報》、《證券時報》及上海證券交易所網(wǎng)站
(www.sse.com.cn)上發(fā)布的《廣州廣日股份有限公司關(guān)于全資子公司與六盤水
市城市管理局簽訂環(huán)保節(jié)能改造工程投資建設(shè)合同補(bǔ)充協(xié)議的公告》（公告編
號:臨 2014-039 號），本期公告的合同概況為根據(jù)補(bǔ)充協(xié)議修改后的情況。
目前，該項目的工程已全部完成。廣日電氣于 2015 年 3 月 16 日，收到六盤水
城市管理局退工程履約保證金 500 萬元。2016 年 1 月 18 日，六盤水市審計局
對此項目出具了《審計報告》（六盤水審?fù)秷骩2016]4 號），審計審定工程建
設(shè)總投資 6.24 億元（不含融資成本），其中，直接支付給廣日電氣的工程價
款為 6.16 億元（不含融資成本）。根據(jù)上述補(bǔ)充協(xié)議，政府采購款按等額本
息法，以審計審定結(jié)算金額應(yīng)付工程款每年 5%的利息計提融資成本，分 5 年
支付完畢，據(jù)此，廣日電氣應(yīng)收工程價款和融資成本合計為 7.08 億元。
2016 年 1 月 25 日，廣日電氣收到款項 7,734.70 萬元。2016 年 12 月 8
日，廣日電氣收到款項 5,018.15 萬元。2017 年 1 月 20 日，廣日電氣收到款
項 1,698.47 萬元。2017 年 1 月 23 日，廣日電氣收到款項 14,685.20 萬元。
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2017 年 4 月 7 日，廣日電氣收到款項 13,905.18 萬元。2017 年 9 月 6 日，廣
日電氣收到款項 6,323.83 萬元。
截至報告日，廣日電氣合計收到款項 49,365.53 萬元。
（2）公司實(shí)際控制人廣州市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“廣州市國資委”）
于2017年5月26日簽發(fā)了《廣州市國資委關(guān)于廣州廣日集團(tuán)有限公司國有產(chǎn)權(quán)無償劃轉(zhuǎn)給廣州電氣
裝備集團(tuán)有限公司的通知》（穗國資產(chǎn)權(quán)[2017]29號），決定將公司控股股東廣州廣日集團(tuán)有限
公司（以下簡稱“廣日集團(tuán)”）100%國有產(chǎn)權(quán)無償劃轉(zhuǎn)給廣州電氣裝備集團(tuán)有限公司（以下簡稱
“電氣裝備集團(tuán)”）。由于廣日集團(tuán)持有公司56.56%的股份，本次無償劃轉(zhuǎn)實(shí)施完成后，電氣裝
備集團(tuán)將成為公司間接控股股東，間接持有公司56.56%的股份。目前，電氣裝備集團(tuán)已收到中國
證監(jiān)會《關(guān)于核準(zhǔn)豁免廣州電氣裝備集團(tuán)有限公司要約收購廣州廣日股份有限公司股份義務(wù)的批
復(fù)》（證監(jiān)許可[2017]1329號），且已完成產(chǎn)權(quán)變動并在廣州市工商局完成工商變更登記，相關(guān)
具體內(nèi)容詳見公司分別于2017年7月28日、2017年9月5日在上海證券交易所網(wǎng)站(www.sse.com.cn)
發(fā)布的《廣日股份收購報告書》、《廣日股份關(guān)于國有產(chǎn)權(quán)無償劃轉(zhuǎn)事項獲得豁免要約收購義務(wù)
批復(fù)的公告》（公告編號：臨2017-014）及《廣日股份關(guān)于控股股東國有股權(quán)無償劃轉(zhuǎn)完成工商
登記的提示性公告》（公告編號：臨2017-023）。2017年10月20日，公司在上海證券交易所網(wǎng)站
(www.sse.com.cn)發(fā)布《廣日股份關(guān)于間接控股股東名稱變更的提示性公告》（公告編號：臨
2017-025），電氣裝備集團(tuán)的企業(yè)名稱已變更為“廣州智能裝備產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司”，并已完成
企業(yè)名稱的工商變更登記。
3.3 報告期內(nèi)超期未履行完畢的承諾事項
□適用 √不適用
3.4 預(yù)測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發(fā)生重大變動的警
示及原因說明
√適用 □不適用
公司預(yù)計2017年度凈利潤相比去年同期會有較大幅度下降，主要是由于子公司廣日電梯于去
年三季度收到土地補(bǔ)償款5.84億，且該土地補(bǔ)償款計入當(dāng)期損益所致。具體內(nèi)容詳見2016年9月20
日刊登在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》及上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）
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上的《廣州廣日股份有限公司關(guān)于全資子公司廣州廣日電梯工業(yè)有限公司收到土地補(bǔ)償款的提示
性公告》（公告編號：臨2016-024）。
公司名稱 廣州廣日股份有限公司
法定代表人 孫維元
日期 2017 年 10 月 26 日
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2017 年第三季度報告
四、 附錄
4.1 財務(wù)報表
合并資產(chǎn)負(fù)債表
2017 年 9 月 30 日
編制單位:廣州廣日股份有限公司
單位：元 幣種:人民幣 審計類型：未經(jīng)審計
項目 2017 年 9 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 1,674,395,386.29 2,650,364,946.87
以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) 452,692,277.78 -
應(yīng)收票據(jù) 26,955,138.39 41,749,009.27
應(yīng)收賬款 1,077,619,557.99 908,739,448.85
預(yù)付款項 165,334,287.88 259,074,033.14
應(yīng)收利息 2,640,273.17 5,480,716.55
其他應(yīng)收款 60,026,967.60 40,645,312.17
存貨 675,443,265.38 473,431,319.33
其他流動資產(chǎn) 10,579,019.44 7,556,370.03
流動資產(chǎn)合計 4,145,686,173.92 4,387,041,156.21
非流動資產(chǎn)：
可供出售金融資產(chǎn) 502,730,406.20 615,670,128.20
長期應(yīng)收款 263,898,242.21 535,881,320.40
長期股權(quán)投資 2,570,697,934.43 2,446,750,408.89
投資性房地產(chǎn) 594,443.23 607,569.59
固定資產(chǎn) 1,262,868,457.97 1,044,807,558.07
在建工程 14,515,672.27 209,291,056.75
無形資產(chǎn) 180,408,580.90 185,432,809.10
商譽(yù) 76,132,466.76 76,132,466.76
長期待攤費(fèi)用 16,746,230.37 12,791,435.68
遞延所得稅資產(chǎn) 16,562,630.05 21,105,106.94
其他非流動資產(chǎn) 28,352,281.27 31,857,344.20
非流動資產(chǎn)合計 4,933,507,345.66 5,180,327,204.58
資產(chǎn)總計 9,079,193,519.58 9,567,368,360.79
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2017 年第三季度報告
項目 2017 年 9 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
流動負(fù)債：
短期借款 20,665,896.57 4,685,761.77
應(yīng)付票據(jù) 283,666,827.52 384,687,771.05
應(yīng)付賬款 1,094,831,621.49 983,398,239.84
預(yù)收款項 502,049,926.60 372,200,084.09
應(yīng)付職工薪酬 22,960,071.74 72,840,366.79
應(yīng)交稅費(fèi) 19,029,917.45 134,786,379.91
應(yīng)付利息 - 16,353,025.00
應(yīng)付股利 - 10,179,405.40
其他應(yīng)付款 86,273,657.01 71,732,578.83
一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 - 399,551,887.36
流動負(fù)債合計 2,029,477,918.38 2,450,415,500.04
非流動負(fù)債：
預(yù)計負(fù)債 2,884,097.04 5,654,750.25
遞延收益 18,205,540.73 17,586,945.16
遞延所得稅負(fù)債 6,448,720.02 6,695,397.20
非流動負(fù)債合計 27,538,357.79 29,937,092.61
負(fù)債合計 2,057,016,276.17 2,480,352,592.65
所有者權(quán)益
股本 859,946,895.00 859,946,895.00
資本公積 2,443,167,149.12 2,443,167,149.12
其他綜合收益 -98,