廣州廣日股份有限公司
獨立董事關于公司第七屆董事會第四十八次會議
相關事項的獨立意見
根據(jù)《上市公司治理準則》、《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意
見》、《公司章程》和《廣州廣日股份有限公司獨立董事制度》等有關規(guī)定，作為
公司的獨立董事，基于獨立判斷立場，現(xiàn)就 2017 年 8 月 28 日召開的公司第七屆
董事會第四十八次會議相關事項發(fā)表如下獨立意見：
一、關于公司 2017 年半年度募集資金存放與實際使用情況的獨立意見
公司《2017 年半年度募集資金存放與實際使用情況的專項報告》，內(nèi)容真實、
準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述和重大遺漏，真實、客觀地反映了
2017 年半年度公司募集資金的存放與實際使用情況。公司 2017 年半年度募集資
金的存放和實際使用符合中國證券監(jiān)督管理委員會、上海證券交易所關于上市公
司募集資金存放和使用的相關規(guī)定，不存在違規(guī)使用募集資金的行為，不存在改
變或變相改變募集資金投向和損害股東利益的情況。
二、關于公司與廣州電氣裝備集團有限公司 2017 年下半年日常關聯(lián)交易事
項的獨立意見
董事會對公司與廣州電氣裝備集團有限公司 2017 年下半年日常關聯(lián)交易的
審議及表決程序符合《公司法》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則（2014）》、《公
司章程》及《關聯(lián)交易管理制度》的有關規(guī)定，程序合法有效。所擬定的日常關
聯(lián)交易均為公司日常生產(chǎn)經(jīng)營所需，交易定價公允并嚴格按照相關規(guī)定履行批準
程序，不存在損害公司及股東利益的情形，進行上述關聯(lián)交易有利于公司生產(chǎn)經(jīng)
營持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展。
三、關于會計政策變更的獨立意見
公司依照財政部的有關規(guī)定和要求，對會計政策進行變更，使公司的會計政
策符合財政部、證監(jiān)會和上海證券交易所等相關規(guī)定，能夠客觀、公允地反映公
司的財務狀況和經(jīng)營成果。本次會計政策變更的決策程序符合有關法律、法規(guī)和
《公司章程》的規(guī)定，沒有損害公司及股東的權益，同意本次會計政策變更。
獨立董事：江波、徐勇、柳絮、葉鵬智
2017 年 8 月 28 日