深圳市麥達(dá)數(shù)字股份有限公司
關(guān)于開展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的公告
本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假記
載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
深圳市麥達(dá)數(shù)字股份有限公司（以下簡稱“公司”）于 2017 年 9 月 8 日召
開的第五屆董事會(huì)第四次會(huì)議和第五屆監(jiān)事會(huì)第三次會(huì)議分別審議通過了《關(guān)于
開展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的議案》,同意公司及子公司擇機(jī)開展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)。
具體情況如下：
一、公司開展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的目的
公司擬進(jìn)行的遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)是以滿足正常生產(chǎn)經(jīng)營的需要，以及規(guī)避和
防范匯率風(fēng)險(xiǎn)為前提，公司出口銷售收入的結(jié)算幣種主要采用美元，在人民幣對(duì)
外幣匯率浮動(dòng)的背景下，通過合理的人民幣遠(yuǎn)期外匯交易可以有效降低匯兌損失
風(fēng)險(xiǎn)。在此背景之下，公司及子公司計(jì)劃根據(jù)市場匯率的變動(dòng)情況，與金融機(jī)構(gòu)
適時(shí)開展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)，充分利用遠(yuǎn)期結(jié)售匯產(chǎn)品的套期保值功能（具體產(chǎn)
品視金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)產(chǎn)品而定），降低匯率波動(dòng)對(duì)公司的影響。
本次遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)滿足《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定的運(yùn)用套期保值會(huì)計(jì)方法
的相關(guān)條件。
二、遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)概述
公司擬開展的遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)是為滿足正常生產(chǎn)經(jīng)營需要，在金融機(jī)構(gòu)辦
理的規(guī)避和防范匯率風(fēng)險(xiǎn)的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，具體是指與金融機(jī)構(gòu)簽訂遠(yuǎn)期結(jié)售
匯合同，約定在將來的某個(gè)時(shí)間，按約定的結(jié)匯或售匯的幣種、金額、匯率進(jìn)行
交割的結(jié)匯或售匯。
三、預(yù)計(jì)開展的遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)概述
（一）遠(yuǎn)期外匯交易品種
公司的遠(yuǎn)期結(jié)售匯限于公司進(jìn)出口業(yè)務(wù)所使用的主要結(jié)算貨幣：美元。
（二）業(yè)務(wù)情況
1、預(yù)計(jì)遠(yuǎn)期結(jié)售匯規(guī)模：預(yù)計(jì)未來一年內(nèi)遠(yuǎn)期結(jié)售匯累計(jì)總金額不超過
3000 萬美元（或等值外幣）。
2、開展期間：自董事會(huì)審議通過之日起一年內(nèi)。
3、公司董事會(huì)授權(quán)董事長負(fù)責(zé)上述遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的運(yùn)作和管理，并負(fù)責(zé)
簽署相關(guān)協(xié)議及文件，同時(shí)授權(quán)公司財(cái)務(wù)部在上述額度范圍和業(yè)務(wù)期限內(nèi)負(fù)責(zé)遠(yuǎn)
期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的具體辦理事宜。
4、2017 年年初至今公司所有外匯交易情況：
（1）2017 年年初至本報(bào)告披露之日公司未從事外匯交易行為；
（2）2017 年年初至今未有到期需結(jié)算的遠(yuǎn)期外匯交易。
5、公司及子公司只允許與經(jīng)國家外匯管理局和中國人民銀行批準(zhǔn)、具有遠(yuǎn)
期結(jié)售匯套期保值業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易，并遵守中國人民銀行《結(jié)
匯、售匯及付匯管理規(guī)定》及國家外匯管理局遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)相關(guān)管理規(guī)定。
6、預(yù)計(jì)占用資金
開展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)，公司除根據(jù)與金融機(jī)構(gòu)簽訂的協(xié)議繳納一定比例的
保證金外，不需要投入其他資金，該保證金將使用公司的自有資金。繳納的保證
金比例根據(jù)與不同金融機(jī)構(gòu)簽訂的具體協(xié)議確定。
四、遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)險(xiǎn)控制措施
（一）風(fēng)險(xiǎn)分析
公司開展的遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)旨在鎖定匯率風(fēng)險(xiǎn)，不做投機(jī)性、套利性的交
易操作，在簽訂合約時(shí)嚴(yán)格按照公司預(yù)測回款期限和回款金額及需要償還的到期
貸款金額進(jìn)行交易。
遠(yuǎn)期外匯交易可以在匯率發(fā)生大幅波動(dòng)時(shí)，降低匯率波動(dòng)對(duì)公司的影響，但
其仍存在下列的風(fēng)險(xiǎn)：
1、匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)：在匯率行情變動(dòng)較大的情況下，若相關(guān)業(yè)務(wù)確認(rèn)書約定
的遠(yuǎn)期結(jié)匯匯率低于實(shí)時(shí)匯率時(shí)，將造成匯兌損失。
2、內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)：外匯遠(yuǎn)期結(jié)售匯套期保值交易專業(yè)性較強(qiáng)，復(fù)雜程度較
高，可能會(huì)由于內(nèi)控制度不完善造成風(fēng)險(xiǎn)。
3、客戶違約風(fēng)險(xiǎn)：客戶應(yīng)收賬款發(fā)生逾期，貨款無法在預(yù)測的回款期內(nèi)收
回，會(huì)造成遠(yuǎn)期結(jié)匯延期交割導(dǎo)致公司損失。
4、回款預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)：業(yè)務(wù)部門根據(jù)客戶訂單和預(yù)計(jì)訂單進(jìn)行回款預(yù)測，實(shí)際
執(zhí)行過程中，客戶可能會(huì)調(diào)整自身訂單和預(yù)測，造成公司回款預(yù)測不準(zhǔn)，導(dǎo)致遠(yuǎn)
期結(jié)匯延期交割風(fēng)險(xiǎn)。
（二）公司擬采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施
1、公司將加強(qiáng)對(duì)匯率的研究分析，在匯率波動(dòng)較大的情況下，適時(shí)調(diào)整經(jīng)
營策略，以穩(wěn)定出口業(yè)務(wù)和最大限度避免匯兌損失。
2、公司為控制交易風(fēng)險(xiǎn)已制定《外匯交易決策制度》，對(duì)外匯交易相關(guān)業(yè)務(wù)
的決策程序、內(nèi)部操作流程和風(fēng)險(xiǎn)管理等做出了明確規(guī)定。根據(jù)公司相關(guān)制度，
公司將加強(qiáng)相關(guān)人員的職業(yè)道德教育及業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高相關(guān)人員的綜合素質(zhì)，同
時(shí)建立異常情況及時(shí)報(bào)告制度，形成高效的風(fēng)險(xiǎn)處理程序。公司內(nèi)部審計(jì)部門、
董事會(huì)審計(jì)委員也將會(huì)定期、不定期對(duì)實(shí)際交易合約簽署及執(zhí)行情況進(jìn)行核查。
3、公司進(jìn)行遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)基于公司的外幣收付款預(yù)測，交易期間遠(yuǎn)期
結(jié)售匯累計(jì)總金額不超過 3000 萬美元（或等值外幣），將公司可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)控
制在可承受的范圍內(nèi)。
四、獨(dú)立董事意見
公司獨(dú)立董事認(rèn)為：經(jīng)核查，公司已制定《外匯交易決策制度》，并就遠(yuǎn)期
外匯交易業(yè)務(wù)的開展建立了相應(yīng)的監(jiān)管機(jī)制；公司及子公司開展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)
務(wù)與日常經(jīng)營需求緊密相關(guān)，符合實(shí)際經(jīng)營的需要，目的是為了規(guī)避和防范匯率
波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)公司正常經(jīng)營利潤，不存在損害公司及全體股東，特別是中小股
東利益的情形。因此，同意公司及子公司開展累計(jì)總金額不超過 3000 萬美元（或
等值外幣）的遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)。
五、監(jiān)事會(huì)意見
經(jīng)認(rèn)真審核，公司監(jiān)事會(huì)成員一致認(rèn)為：公司在保障日常經(jīng)營運(yùn)作的前提下，
開展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)有利于降低貨幣匯率波動(dòng)對(duì)經(jīng)營成果造成的影響，公司開
展的遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)履行了必要的審批程序，不存在損害公司及中小股東利益
的情形。因此，同意公司及子公司擇機(jī)開展累計(jì)總金額不超過 3000 萬美元（或
等值外幣）的遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)。
六、備查文件
1、公司第五屆董事會(huì)第四次會(huì)議；
2、公司第五屆監(jiān)事會(huì)第三次會(huì)議；
3、獨(dú)立董事關(guān)于開展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的獨(dú)立意見。
深圳市麥達(dá)數(shù)字股份有限公司
董事會(huì)
2017 年 9 月 9 日