深圳市麥達數(shù)字股份有限公司獨立董事
關于第五屆董事會第三次會議相關事項的獨立意見
根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《關于在上市公
司建立獨立董事制度的指導意見》、 深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等有關法律、
法規(guī)以及《公司章程》的有關規(guī)定，作為深圳市麥達數(shù)字股份有限公司（以下簡
稱“公司”）的獨立董事，本著對公司、全體股東和投資者負責的態(tài)度，現(xiàn)就關
于公司第五屆董事會第三次會議的相關事項進行了認真審議，基于獨立判斷立場，
發(fā)表如下獨立意見：
1、2017 年半年度募集資金存放及使用情況的專項報告
根據(jù)中國證監(jiān)會《上市公司監(jiān)管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使
用的監(jiān)管要求》、 公司章程》、 深圳市麥達數(shù)字股份有限公司募集資金管理辦法》
等相關規(guī)定，作為公司的獨立董事，我們對公司 2017 年半年度募集資金存放及
使用情況進行了認真核查，現(xiàn)發(fā)表獨立意見如下：
經(jīng)核查，公司 2017 年半年度募集資金的存放和使用符合中國證監(jiān)會、深圳
證券交易所關于上市公司募集資金存放和使用的相關規(guī)定，不存在違規(guī)存放和使
用募集資金的情形。董事會關于公司 2017 年半年度募集資金存放及使用情況的
專項報告真實、客觀地反映了公司募集資金存放和使用的實際情況，不存在虛假
記載、誤導性陳述或重大遺漏。
2、關于公司會計政策變更的議案
經(jīng)核查，根據(jù)《企業(yè)會計準則第 42 號—持有待售的非流動資產(chǎn)、處置組和
終止經(jīng)營》、《企業(yè)會計準則第 16 號——政府補助》的規(guī)定，公司對會計政策進
行相應的合理變更，符合財政部、中國證監(jiān)會和深圳證券交易所等相關規(guī)定，能
夠客觀、公允地反映公司的財務狀況和經(jīng)營成果，符合公司和所有股東的利益。
本次會計政策變更的決策程序符合有關法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，沒有
損害公司及中小股東的權益。因此，同意公司本次會計政策變更。
3、關于調整和增加 2017 年度日常關聯(lián)交易預計的議案
公司已將上述關聯(lián)交易事項事先與我們進行了溝通，我們聽取了有關人員的
匯報并審閱了相關材料。公司子公司北京麥達數(shù)字技術服務有限公司系深圳市六
度人和科技有限公司的SaaS產(chǎn)品的增值服務商，雙方之間的日常關聯(lián)交易屬于正
常的商業(yè)交易，交易價格依據(jù)市場情況確定，定價公允，不存在損害公司和中小
股東利益的情形；該關聯(lián)交易不會影響公司的獨立性，公司主營業(yè)務不會因此類
交易而對關聯(lián)人形成依賴；關聯(lián)交易的決策程序符合有關法律、法規(guī)及公司章程
的規(guī)定。
經(jīng)對上述事項的審查，我們已同意公司將《關于調整和增加2017年度日常關
聯(lián)交易預計的議案》提交公司董事會審議，并且對上述議案表示同意。公司董事
會已按程序審議通過了上述議案，公司董事會的表決程序、表決結果是合法有效
的。
4、關于公司對外擔保情況及關聯(lián)方占用資金情況的獨立意見
根據(jù)中國證監(jiān)會《關于規(guī)范上市公司與關聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保
若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]56 號）和《關于規(guī)范上市公司對外擔保行為的
通知》（證監(jiān)發(fā)[2005]120號）規(guī)定和要求，經(jīng)對公司2017年半年度對外擔保情況
及關聯(lián)方占用資金情況進行了認真的核查，相關說明及獨立意見如下：
（1）報告期內，公司及控股子公司不存在為控股股東及其他關聯(lián)方、任何非
法人單位或個人提供擔保的情況，也不存在以前年度發(fā)生并累計至2017年6月30
日的對外擔保、違規(guī)擔保等情況；
（2）公司與關聯(lián)方的資金往來均屬正常經(jīng)營性資金往來，不存在關聯(lián)方違規(guī)
非經(jīng)營占用公司資金的情況。
深圳市麥達數(shù)字股份有限公司
獨立董事：洪兵、馬旗戟、曹軍波、
Xuan Richard Gu、梁華權
2017 年 8 月 18 日