廣州廣日股份有限公司
2016 年年度董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)履職報(bào)告
根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第 2 號(hào)——
年度報(bào)告的內(nèi)容和格式》（2016 年修訂）、《上海證券交易所上市公司董事會(huì)審計(jì)
委員會(huì)運(yùn)作指引》、上海證券交易所《關(guān)于做好上市公司 2016 年年度報(bào)告工作的
通知》的要求和公司的《公司章程》、《董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)實(shí)施細(xì)則》的有關(guān)規(guī)定，
現(xiàn)就 2016 年年度審計(jì)委員會(huì)履職情況報(bào)告如下：
一、審計(jì)委員會(huì)基本情況
廣州廣日股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)：公司）第七屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)現(xiàn)由獨(dú)
立董事柳絮、江波、徐勇和董事蒙錦昌組成，其中召集人柳絮為會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)人士。
報(bào)告期內(nèi)，原審計(jì)委員會(huì)委員吳裕英因已到退休年齡于 2016 年 10 月 20 日辭去
公司董事、總經(jīng)理及董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)委員、審計(jì)委員會(huì)委員的職務(wù)；董事蒙錦
昌于 2016 年 12 月 5 日第七屆董事會(huì)第四十三次會(huì)議審議通過(guò)，調(diào)整為審計(jì)委員
會(huì)委員。
二、審計(jì)委員會(huì)會(huì)議召開(kāi)情況
1、2016 年 4 月 6 日，公司以現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議形式召開(kāi)了第七屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)
2016 年第 1 次會(huì)議，審議通過(guò)了《2015 年年度報(bào)告全文及摘要》、《2015 年年度
募集資金存放與實(shí)際使用情況的專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告》、《2015 年年度董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)履
職報(bào)告》、《2015 年年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告》及《關(guān)于續(xù)聘 2016 年年度會(huì)計(jì)師事
務(wù)所的議案》。
2、2016 年 4 月 26 日，公司以現(xiàn)場(chǎng)結(jié)合通訊方式召開(kāi)了第七屆董事會(huì)審計(jì)
委員會(huì) 2016 年第 2 次會(huì)議，審議通過(guò)了《2016 年第一季度報(bào)告》。
3、2016 年 8 月 25 日，公司以現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議形式召開(kāi)了第七屆董事會(huì)審計(jì)委員
會(huì) 2016 年第 3 次會(huì)議，審議通過(guò)了《2016 年半年度報(bào)告》以及《2016 年半年度
募集資金存放與實(shí)際使用情況的專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告》。
4、2016 年 10 月 27 日，公司以通訊表決形式召開(kāi)了第七屆董事會(huì)審計(jì)委員
會(huì) 2016 年第 4 次會(huì)議，審議通過(guò)了《2016 年第三季度報(bào)告》。
三、審計(jì)委員會(huì) 2016 年度主要工作情況
1、監(jiān)督及評(píng)估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作
公司委托了立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)：立信）為公司
提供 2015 年年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)、內(nèi)部控制審計(jì)和企業(yè)所得稅匯算清繳鑒證服務(wù)
并出具書(shū)面意見(jiàn)。立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)的資格，自公司上市
以來(lái)一直為公司從事審計(jì)業(yè)務(wù)，能較好地完成公司委托的各項(xiàng)業(yè)務(wù)。
報(bào)告期內(nèi)，我們與立信就審計(jì)范圍、審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方法等事項(xiàng)進(jìn)行了充分
的討論與溝通，在審計(jì)過(guò)程中未發(fā)現(xiàn)存在其他重大事項(xiàng)；公司向立信會(huì)計(jì)師事務(wù)
所支付的審計(jì)費(fèi)用與公司所披露的情況相符。
我們認(rèn)為立信對(duì)公司進(jìn)行審計(jì)期間勤勉盡責(zé)，遵循了獨(dú)立、客觀、公正的職
業(yè)準(zhǔn)則。
2、指導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)工作
報(bào)告期內(nèi)，我們認(rèn)真審閱了公司的內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，并認(rèn)可該計(jì)劃的可執(zhí)
行性，同時(shí)督促公司內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按照審計(jì)計(jì)劃執(zhí)行，并審閱了公司內(nèi)部審
計(jì)機(jī)構(gòu)出具的《內(nèi)審管理建議書(shū)》。報(bào)告期內(nèi)，公司內(nèi)部審計(jì)工作未發(fā)現(xiàn)存在重
大問(wèn)題的情況。
3、審閱公司的財(cái)務(wù)報(bào)告并對(duì)其發(fā)表意見(jiàn)
報(bào)告期內(nèi)，我們認(rèn)真審閱了公司各期的財(cái)務(wù)報(bào)告，并認(rèn)為公司的財(cái)務(wù)報(bào)告是
真實(shí)、完整和準(zhǔn)確的，不存在與財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)的欺詐、舞弊行為以及重大錯(cuò)報(bào)的
可能性；公司不存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)整、重大會(huì)計(jì)政策及估計(jì)變更、涉及重要會(huì)
計(jì)判斷的事項(xiàng)、導(dǎo)致非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告的事項(xiàng)。
4、評(píng)估公司內(nèi)部控制的有效性
報(bào)告期內(nèi)，公司組織實(shí)施了 2015 年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作，通過(guò)實(shí)施穿行測(cè)
試和控制測(cè)試，梳理現(xiàn)有的制度，發(fā)現(xiàn)存在的內(nèi)控缺陷。通過(guò)對(duì)內(nèi)控缺陷的整改，
制度的修訂和完善，《內(nèi)部控制手冊(cè)》的修訂和完善，進(jìn)一步完善了公司的內(nèi)部
控制體系。報(bào)告期內(nèi)，公司未發(fā)現(xiàn)存在重大或重要的內(nèi)控缺陷，公司出具的《2015
年內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告》已提交我們審閱，公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的結(jié)果是有效的。我
們認(rèn)為公司的內(nèi)部控制實(shí)際運(yùn)作情況符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的有關(guān)上市公司治理
規(guī)范的要求。
5、協(xié)調(diào)管理層、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)及相關(guān)部門(mén)與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的溝通
報(bào)告期內(nèi)，為更好的使管理層、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)及相關(guān)部門(mén)與公司外部審計(jì)機(jī)
構(gòu)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行充分有效的溝通，我們采取多種渠道進(jìn)行積極地協(xié)調(diào)工
作，高效地完成了各項(xiàng)審計(jì)工作。我們組織審計(jì)委員會(huì)、獨(dú)立董事與立信會(huì)計(jì)師
事務(wù)所對(duì) 2015 年年度審計(jì)工作進(jìn)行了事前、事中、事后溝通，就 2015 年年度審
計(jì)工作計(jì)劃安排及審計(jì)過(guò)程中需溝通的問(wèn)題達(dá)成了一致意見(jiàn)。
6、續(xù)聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所
鑒于立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）在 2015 年年度審計(jì)及內(nèi)部控制審
計(jì)工作期間，能遵守中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則和其它法律法規(guī)的規(guī)定，認(rèn)真執(zhí)行
審計(jì)準(zhǔn)則，獨(dú)立開(kāi)展審計(jì)工作，客觀、公正地發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)，會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)能公允地
反映公司經(jīng)營(yíng)成果。審計(jì)委員會(huì) 2016 年第 1 次會(huì)議提議續(xù)聘立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所
（特殊普通合伙）為公司 2016 年度審計(jì)機(jī)構(gòu)，為公司提供會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)、凈資
產(chǎn)驗(yàn)證、內(nèi)部控制審計(jì)及其他相關(guān)的咨詢(xún)服務(wù)等業(yè)務(wù)，其中，年度會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)
費(fèi)用為 98 萬(wàn)元；并提請(qǐng)董事會(huì)將此議案提交股東大會(huì)審議。
7、對(duì)公司募集資金使用與管理的審核
報(bào)告期內(nèi)，我們分別在公司第七屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì) 2016 年第 1 次會(huì)議、
第七屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì) 2016 年第 3 次會(huì)議上對(duì)公司《2015 年年度募集資金存
放與實(shí)際使用情況的專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告》及《2016 半年度募集資金存放與實(shí)際使用情況
的專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告》進(jìn)行了事前審核，在會(huì)上就審核事項(xiàng)發(fā)表了書(shū)面同意意見(jiàn)，并提交
董事會(huì)審議。
四、總體評(píng)價(jià)
2016 年，我們對(duì)公司聘請(qǐng)的審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行了監(jiān)督與評(píng)估；指導(dǎo)公司內(nèi)部審
計(jì)工作并對(duì)公司建立健全內(nèi)部控制體系工作進(jìn)行了評(píng)估；審閱了公司的財(cái)務(wù)報(bào)告，
并積極協(xié)調(diào)管理層、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)及相關(guān)部門(mén)與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的溝通，恪盡職守、
勤勉盡責(zé)地履行了審計(jì)委員會(huì)的職責(zé)。
審計(jì)委員會(huì)成員：柳絮、蒙錦昌、江波、徐勇
廣州廣日股份有限公司
2017 年 4 月 26 日