公司代碼：600894 公司簡稱：廣日股份
廣州廣日股份有限公司
2015 年度內部控制評價報告
廣州廣日股份有限公司全體股東：
根據《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內部控制監(jiān)管要求（以下簡稱企業(yè)內部
控制規(guī)范體系），結合本公司（以下簡稱公司）內部控制制度和評價辦法，在內部控制日常監(jiān)督和專項
監(jiān)督的基礎上，我們對公司2015年12月31日（內部控制評價報告基準日）的內部控制有效性進行了評價。
一. 重要聲明
按照企業(yè)內部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，并如實披露內
部控制評價報告是公司董事會的責任。監(jiān)事會對董事會建立和實施內部控制進行監(jiān)督。經理層負責組織
領導企業(yè)內部控制的日常運行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內容不存
在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法
律責任。
公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規(guī)、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提
高經營效率和效果，促進實現發(fā)展戰(zhàn)略。由于內部控制存在的固有局限性，故僅能為實現上述目標提供
合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，
根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。
二. 內部控制評價結論
1. 公司于內部控制評價報告基準日，是否存在財務報告內部控制重大缺陷
□是 √否
2. 財務報告內部控制評價結論
√有效 □無效
根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價報告基準日，不存在財務報告內
部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業(yè)內部控制規(guī)范體系和相關規(guī)定的要求在所有重大方面保
持了有效的財務報告內部控制。
3. 是否發(fā)現非財務報告內部控制重大缺陷
□是 √否
根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，于內部控制評價報告基準日，公司未發(fā)現非財務
報告內部控制重大缺陷。
4. 自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發(fā)出日之間影響內部控制有效性評價結論的因素
□適用√不適用
自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內部控制有效性評價結論
的因素。
5. 內部控制審計意見是否與公司對財務報告內部控制有效性的評價結論一致
√是 □否
6. 內部控制審計報告對非財務報告內部控制重大缺陷的披露是否與公司內部控制評價報告披露一致
√是□否
三. 內部控制評價工作情況
(一). 內部控制評價范圍
公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務和事項以及高風險領域。
1. 納入評價范圍的主要單位包括：廣州廣日股份有限公司、廣州廣日科技（昆山）有限公司、成都
廣日科技有限公司、廣州廣日電梯工業(yè)有限公司、廣州廣日電氣設備有限公司、廣州塞維拉軌道系統(tǒng)有
限公司、廣州廣日物流有限公司、廣州廣日物業(yè)有限公司、西屋月臺屏蔽門（廣州）有限公司、廣州松
興電氣有限公司
2. 納入評價范圍的單位占比：
指標 占比（%）
納入評價范圍單位的資產總額占公司合并財務報表資產總額之比 97.54
納入評價范圍單位的營業(yè)收入合計占公司合并財務報表營業(yè)收入總額之比 99.95
3. 納入評價范圍的主要業(yè)務和事項包括:
組織架構、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會責任、企業(yè)文化、風險評估、控制活動、銷售
與收款、采購與付款、生產管理、固定資產管理、財務報表編制、研究與開發(fā)、工程項目、
擔保業(yè)務、業(yè)務外包、信息系統(tǒng)管理、對外投資、資金管理等。
4. 重點關注的高風險領域主要包括：
公司整體層面內部控制、關聯交易、財務報表的編制、重大投資及信息披露等事項
5. 上述納入評價范圍的單位、業(yè)務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經營管理的主要方面，是否存
在重大遺漏
□是√否
6. 是否存在法定豁免
□是 √否
(二). 內部控制評價工作依據及內部控制缺陷認定標準
公司依據企業(yè)內部控制規(guī)范體系，組織開展內部控制評價工作。
1. 內部控制缺陷具體認定標準是否與以前年度存在調整
□是√否
公司董事會根據企業(yè)內部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合公司規(guī)
模、行業(yè)特征、風險偏好和風險承受度等因素，區(qū)分財務報告內部控制和非財務報告內部控制，研究確
定了適用于本公司的內部控制缺陷具體認定標準，并與以前年度保持一致。
2. 財務報告內部控制缺陷認定標準
公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
指標名稱 重大缺陷定量標準 重要缺陷定量標準 一般缺陷定量標準
合并報表利潤總 錯報、漏報≥利潤總額的 利潤總額的 2%≤錯報、漏 錯報、漏報