公司代碼：600345 公司簡稱：長江通信
武漢長江通信產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司
2016 年度內(nèi)部控制評價報告
武漢長江通信產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司全體股東：
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求（以下簡稱企業(yè)內(nèi)部
控制規(guī)范體系），結(jié)合本公司（以下簡稱公司）內(nèi)部控制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項
監(jiān)督的基礎上，我們對公司2016年12月31日（內(nèi)部控制評價報告基準日）的內(nèi)部控制有效性進行了評價。
一. 重要聲明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，評價其有效性，并如實披露內(nèi)
部控制評價報告是公司董事會的責任。監(jiān)事會對董事會建立和實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督。經(jīng)理層負責組織
領(lǐng)導企業(yè)內(nèi)部控制的日常運行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存
在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法
律責任。
公司內(nèi)部控制的目標是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務報告及相關(guān)信息真實完整，提
高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標提供
合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內(nèi)部控制變得不恰當，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档停?br/>根據(jù)內(nèi)部控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風險。
二. 內(nèi)部控制評價結(jié)論
1. 公司于內(nèi)部控制評價報告基準日，是否存在財務報告內(nèi)部控制重大缺陷
□是 √否
2. 財務報告內(nèi)部控制評價結(jié)論
√有效 □無效
根據(jù)公司財務報告內(nèi)部控制重大缺陷的認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，不存在財務報告內(nèi)
部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保
持了有效的財務報告內(nèi)部控制。
3. 是否發(fā)現(xiàn)非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷
□是 √否
根據(jù)公司非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務
報告內(nèi)部控制重大缺陷。
4. 自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間影響內(nèi)部控制有效性評價結(jié)論的因素
□適用√不適用
自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評價結(jié)論
的因素。
5. 內(nèi)部控制審計意見是否與公司對財務報告內(nèi)部控制有效性的評價結(jié)論一致
√是 □否
6. 內(nèi)部控制審計報告對非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷的披露是否與公司內(nèi)部控制評價報告披露一致
√是□否
三. 內(nèi)部控制評價工作情況
(一). 內(nèi)部控制評價范圍
公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務和事項以及高風險領(lǐng)域。
1. 納入評價范圍的主要單位包括：公司總部，武漢長江通信智聯(lián)技術(shù)有限公司，武漢日電光通信工
業(yè)有限公司，武漢長江光網(wǎng)通信有限公司，武漢長江半導體照明股份有限公司，武漢長盈科技投資發(fā)展
有限公司。
2. 納入評價范圍的單位占比：
指標 占比（%）
納入評價范圍單位的資產(chǎn)總額占公司合并財務報表資產(chǎn)總額之比 99.97
納入評價范圍單位的營業(yè)收入合計占公司合并財務報表營業(yè)收入總額之比 100.00
3. 納入評價范圍的主要業(yè)務和事項包括:
組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會責任、企業(yè)文化、資金活動、采購業(yè)務、資產(chǎn)管理、銷售業(yè)
務、全面預算管理、財務報告、對外投資、合同管理、法律事務管理、內(nèi)部信息傳遞、反舞弊、信息系
統(tǒng)等主要業(yè)務。
4. 重點關(guān)注的高風險領(lǐng)域主要包括：
銷售業(yè)務、采購業(yè)務、生產(chǎn)管理、存貨管理、固定資產(chǎn)管理、資金運營管理、財務報告和合同管理
等。
5. 上述納入評價范圍的單位、業(yè)務和事項以及高風險領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，是否存
在重大遺漏
□是√否
6. 是否存在法定豁免
□是 √否
7. 其他說明事項
無
(二). 內(nèi)部控制評價工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認定標準
公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求，組織開展內(nèi)部控制
評價工作。
1. 內(nèi)部控制缺陷具體認定標準是否與以前年度存在調(diào)整
□是√否
公司董事會根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結(jié)合公司規(guī)
模、行業(yè)特征、風險偏好和風險承受度等因素，區(qū)分財務報告內(nèi)部控制和非財務報告內(nèi)部控制，研究確
定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認定標準，并與以前年度保持一致。
2. 財務報告內(nèi)部控制缺陷認定標準
公司確定的財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標準如下：
指標名稱 重大缺陷定量標準 重要缺陷定量標準 一般缺陷定量標準
財務報表錯報金 錯報≥營業(yè)收入總額的 1% 營業(yè)收入總額的 5‰≤錯 錯報＜營業(yè)收入總額的
額 報＜營業(yè)收入總額的 1% 5‰
公司確定的財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標準如下：
缺陷性質(zhì) 定性標準
重大缺陷 發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營管理層存在的任何程度的舞弊；已經(jīng)發(fā)現(xiàn)并報告給經(jīng)營管理層的重大內(nèi)
部控制缺陷在經(jīng)過合理的時間后，并未加以改正；控制環(huán)境無效；影響收益趨勢的缺
陷；影響關(guān)聯(lián)交易總額超過股東批準的關(guān)聯(lián)交易額度的缺陷；外部審計發(fā)現(xiàn)的重大錯
報不是由公司首先發(fā)現(xiàn)的；其他可能影響報表使用者正確判斷的缺陷。
重要缺陷 未依照公認會計準則選擇和應用會計政策；未建立反舞弊程序和控制措施；對于非常
規(guī)或特殊交易的賬務處理沒有建立相應的控制機制或沒有實施且沒有相應的補償性
控制；對于期末財務報告過程的控制存在一項或多項缺陷且不能合理保證編制的財務
報表達到真實、準確、完整的目標。
一般缺陷 除重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺陷。
3. 非財務報告內(nèi)部控制缺陷認定標準
公司確定的非財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標準如下：
指標名稱 重大缺陷定量標準 重要缺陷定量標準 一般缺陷定量標準
直接財產(chǎn)損失金 2000 萬元及以上 1000 萬元（含 1000 萬元）～ 50 萬元（含 50 萬元）～
額 2000 萬元 1000 萬元
公司確定的非財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標準如下：
缺陷性質(zhì) 定性標準
重大缺陷 （1）違反法律、法規(guī)較嚴重；（2）除政策性虧損原因外，企業(yè)連年虧損，持續(xù)經(jīng)營受
到挑戰(zhàn)；（3）重要業(yè)務缺乏制度控制或制度系統(tǒng)性失效；（4）并購重組失敗，或新擴充
下屬單位經(jīng)營難以為繼；（5）子公司缺乏內(nèi)部控制建設，管理散亂；（6）企業(yè)經(jīng)營管理
層人員紛紛離開或關(guān)鍵崗位人員流失嚴重；（7）被媒體頻頻曝光負面新聞；（8）內(nèi)部控
制的結(jié)果特別是重大或重要缺陷未得到整改。
重要缺陷 負面影響受到國家政府部門處罰但未對本公司定期報告披露造成負面影響。
一般缺陷 負面影響受到省級（含省級）以下政府部門處罰但未對本公司定期報告披露造成負面影
響。
(三). 內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況
1. 財務報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況
1.1. 重大缺陷
報告期內(nèi)公司是否存在財務報告內(nèi)部控制重大缺陷
□是√否
1.2. 重要缺陷
報告期內(nèi)公司是否存在財務報告內(nèi)部控制重要缺陷
□是 √否
1.3. 一般缺陷
無
1.4. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評價報告基準日，公司是否存在未完成整改的財務報告內(nèi)部控制重大
缺陷
□是√否
1.5. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評價報告基準日，公司是否存在未完成整改的財務報告內(nèi)部控制重要
缺陷
□是√否
2. 非財務報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況
2.1. 重大缺陷
報告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷
□是√否
2.2. 重要缺陷
報告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財務報告內(nèi)部控制重要缺陷
□是 √否
2.3. 一般缺陷
經(jīng)過自我評價，公司在個別流程尚存在一般缺陷，但不影響控制目標的實現(xiàn)，對公司財務報告不構(gòu)
成影響。針對發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，內(nèi)部控制評價小組已向董事會進行了匯報，公司已責成相關(guān)職能部
門及負責人進行整改落實。
2.4. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評價報告基準日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財務報告內(nèi)部控制重
大缺陷
□是√否
2.5. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評價報告基準日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財務報告內(nèi)部控制重
要缺陷
□是√否
四. 其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項說明
1. 上一年度內(nèi)部控制缺陷整改情況
√適用 □不適用
針對執(zhí)行過程出現(xiàn)的例外情況，公司通過分析產(chǎn)生的原因采取了相應的整改措施，如：缺少實施證
據(jù)的，完善相關(guān)表單；對控制活動理解不準的，加強培訓等。通過對執(zhí)行缺陷的整改，進一步提高了各
崗位對內(nèi)部控制的認識，增強了內(nèi)控的執(zhí)行力。
2. 本年度內(nèi)部控制運行情況及下一年度改進方向
√適用 □不適用
我司繼續(xù)加強公司內(nèi)部控制的培訓和宣傳工作，進一步完善內(nèi)部控制體系，進一步強化上市公司制
約監(jiān)督機制，完善股東大會、董事會、監(jiān)事會和管理層相互制約、相互監(jiān)督的機制。2016 年度，我們
增加、刪除、修訂各項內(nèi)控流程若干個。未來期間，公司將繼續(xù)完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范內(nèi)部控制制度
執(zhí)行，強化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，促進公司健康、可持續(xù)發(fā)展。
3. 其他重大事項說明
□適用 √不適用
董事長（已經(jīng)董事會授權(quán)）：呂衛(wèi)平
武漢長江通信產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司
2017年4月18日