廣州廣日股份有限公司
2015 年年度董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)履職報(bào)告
根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第 2 號——
年度報(bào)告的內(nèi)容和格式》（2014 年修訂）、《上海證券交易所上市公司董事會(huì)審計(jì)
委員會(huì)運(yùn)作指引》、上海證券交易所《關(guān)于做好上市公司 2015 年年度報(bào)告工作的
通知》的要求和公司的《章程》、《董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)實(shí)施細(xì)則》的有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)
就 2015 年年度審計(jì)委員會(huì)履職情況報(bào)告如下：
一、審計(jì)委員會(huì)基本情況
廣州廣日股份有限公司（以下簡稱：公司）第七屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)由獨(dú)立
董事柳絮、江波、徐勇和董事房向前（已于 2015 年 3 月 17 日辭職）、吳裕英組
成，其中召集人柳絮為會(huì)計(jì)專業(yè)人士。
二、審計(jì)委員會(huì)會(huì)議召開情況
1、2015 年 3 月 25 日，公司以現(xiàn)場會(huì)議形式召開了第七屆董事會(huì)審計(jì)委員
會(huì) 2015 年第 1 次會(huì)議，審議通過了《2014 年年度報(bào)告全文及摘要》、《2014 年年
度募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》、《2014 年年度董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)
履職報(bào)告》、《2014 年年度內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告》及《關(guān)于續(xù)聘 2015 年年度會(huì)計(jì)師
事務(wù)所的議案》。
2、2015 年 4 月 28 日，公司以現(xiàn)場會(huì)議形式召開了第七屆董事會(huì)審計(jì)委員
會(huì) 2015 年第 2 次會(huì)議，審議通過了《2015 年第一季度報(bào)告》。
3、2015 年 8 月 18 日，公司以現(xiàn)場會(huì)議形式召開了第七屆董事會(huì)審計(jì)委員
會(huì) 2015 年第 3 次會(huì)議，審議通過了《2015 年半年度報(bào)告》以及《2015 年半年度
募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》。
4、2015 年 10 月 27 日，公司以現(xiàn)場會(huì)議形式召開了第七屆董事會(huì)審計(jì)委員
會(huì) 2015 年第 4 次會(huì)議，審議通過了《2015 年第三季度報(bào)告》。
三、審計(jì)委員會(huì) 2015 年度主要工作情況
1、監(jiān)督及評估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作
公司委托了立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱：立信）為公司
提供 2014 年年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)、內(nèi)部控制審計(jì)和企業(yè)所得稅匯算清繳鑒證服務(wù)
并出具書面意見。立信具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)的資格，自公司上市以來一直為公
司從事審計(jì)業(yè)務(wù)，能較好地完成公司委托的各項(xiàng)業(yè)務(wù)。
報(bào)告期內(nèi)，我們與立信就審計(jì)范圍、審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方法等事項(xiàng)進(jìn)行了充分
的討論與溝通，在審計(jì)過程中未發(fā)現(xiàn)存在其他重大事項(xiàng)；公司向立信支付的審計(jì)
費(fèi)用與公司所披露的情況相符。
我們認(rèn)為立信對公司進(jìn)行審計(jì)期間勤勉盡責(zé)，遵循了獨(dú)立、客觀、公正的職
業(yè)準(zhǔn)則。
2、指導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)工作
報(bào)告期內(nèi)，我們認(rèn)真審閱了公司的內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，并認(rèn)可該計(jì)劃的可執(zhí)
行性，同時(shí)督促公司內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按照審計(jì)計(jì)劃執(zhí)行，并審閱了公司內(nèi)部審
計(jì)機(jī)構(gòu)出具的《內(nèi)審管理建議書》。報(bào)告期內(nèi)，公司內(nèi)部審計(jì)工作未發(fā)現(xiàn)存在重
大問題的情況。
3、審閱公司的財(cái)務(wù)報(bào)告并對其發(fā)表意見
報(bào)告期內(nèi)，我們認(rèn)真審閱了公司各期的財(cái)務(wù)報(bào)告，并認(rèn)為公司的財(cái)務(wù)報(bào)告是
真實(shí)、完整和準(zhǔn)確的，不存在與財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)的欺詐、舞弊行為以及重大錯(cuò)報(bào)的
可能性；公司不存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)整、重大會(huì)計(jì)政策及估計(jì)變更、涉及重要會(huì)
計(jì)判斷的事項(xiàng)、導(dǎo)致非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告的事項(xiàng)。
4、評估公司內(nèi)部控制的有效性
報(bào)告期內(nèi)，公司組織實(shí)施了 2014 年度內(nèi)部控制評價(jià)工作，通過實(shí)施穿行測
試和控制測試，梳理現(xiàn)有的制度，發(fā)現(xiàn)存在的內(nèi)控缺陷。通過對內(nèi)控缺陷的整改，
制度的修訂和完善，《內(nèi)部控制手冊》的修訂和完善，進(jìn)一步完善了公司的內(nèi)部
控制體系。報(bào)告期內(nèi)，公司未發(fā)現(xiàn)存在重大或重要的內(nèi)控缺陷，公司出具的《2014
年內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告》已提交我們審閱，公司內(nèi)部控制評價(jià)的結(jié)果是有效的。我
們認(rèn)為公司的內(nèi)部控制實(shí)際運(yùn)作情況符合中國證監(jiān)會(huì)發(fā)布的有關(guān)上市公司治理
規(guī)范的要求。
5、協(xié)調(diào)管理層、內(nèi)部審計(jì)部門及相關(guān)部門與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的溝通
報(bào)告期內(nèi)，為更好的使管理層、內(nèi)部審計(jì)部門及相關(guān)部門與公司外部審計(jì)機(jī)
構(gòu)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行充分有效的溝通，我們采取多種渠道進(jìn)行積極地協(xié)調(diào)工
作，高效地完成了各項(xiàng)審計(jì)工作。我們組織審計(jì)委員會(huì)、獨(dú)立董事與立信會(huì)計(jì)師
事務(wù)所對 2014 年年度審計(jì)工作進(jìn)行了事前、事中溝通，就 2014 年年度審計(jì)工作
計(jì)劃安排及審計(jì)過程中需溝通的問題達(dá)成了一致意見。
6、續(xù)聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所
鑒于立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）在 2014 年年度審計(jì)及內(nèi)部控制審
計(jì)工作期間，能遵守中國注冊會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則和其它法律法規(guī)的規(guī)定，認(rèn)真執(zhí)行
審計(jì)準(zhǔn)則，獨(dú)立開展審計(jì)工作，客觀、公正地發(fā)表審計(jì)意見，會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)能公允地
反映公司經(jīng)營成果。審計(jì)委員會(huì) 2015 年第 1 次會(huì)議提議續(xù)聘立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所
（特殊普通合伙）為公司 2015 年度審計(jì)機(jī)構(gòu)，為公司提供會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)、凈資
產(chǎn)驗(yàn)證、內(nèi)部控制審計(jì)及其他相關(guān)的咨詢服務(wù)等業(yè)務(wù)，其中，年度會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)
費(fèi)用為 95 萬元；并提請董事會(huì)將此議案提交股東大會(huì)審議。
7、對公司募集資金使用與管理的審核
報(bào)告期內(nèi)，我們分別在公司第七屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì) 2015 年第 1 次會(huì)議、
第七屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì) 2015 年第 3 次會(huì)議上對公司《2014 年年度募集資金存
放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》及《2015 半年度募集資金存放與實(shí)際使用情況
的專項(xiàng)報(bào)告》進(jìn)行了事前審核，在會(huì)上就審核事項(xiàng)發(fā)表了書面同意意見，并提交
董事會(huì)審議。
四、總體評價(jià)
2015 年，我們對公司聘請的審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行了監(jiān)督與評估；指導(dǎo)公司內(nèi)部審
計(jì)工作并對公司建立健全內(nèi)部控制體系工作進(jìn)行了評估；審閱了公司的財(cái)務(wù)報(bào)告，
并積極協(xié)調(diào)管理層、內(nèi)部審計(jì)部門及相關(guān)部門與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的溝通，恪盡職守、
勤勉盡責(zé)地履行了審計(jì)委員會(huì)的職責(zé)。
審計(jì)委員會(huì)成員：柳絮、吳裕英、江波、徐勇
廣州廣日股份有限公司
2016 年 4 月 6 日