深圳市麥達(dá)數(shù)字股份有限公司
2016 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告
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2016 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告
為提高公司治理和規(guī)范運(yùn)作水平，保護(hù)投資者合法權(quán)益，深圳市麥達(dá)數(shù)字股份有限公司
根據(jù)《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《企業(yè)內(nèi)
部控制基本規(guī)范》及配套指引等相關(guān)法律、法規(guī)的相關(guān)要求，結(jié)合公司自身特點(diǎn)和發(fā)展需要，
制定了一整套貫穿于公司生產(chǎn)經(jīng)營各層面、各環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制制度，設(shè)立了監(jiān)督內(nèi)部控制執(zhí)
行的職能部門，建立了適應(yīng)公司經(jīng)營發(fā)展的內(nèi)部控制體系，確保內(nèi)部控制制度有效執(zhí)行，并
根據(jù)自身經(jīng)營發(fā)展和經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化不斷加以完善。公司董事會(huì)對(duì) 2016 年度公司內(nèi)部控制的
健全性、合理性以及實(shí)施的有效性進(jìn)行深入的自查，在此基礎(chǔ)上對(duì)公司內(nèi)部控制做出自我評(píng)
價(jià)。
一、 公司的基本情況
深圳市麥達(dá)數(shù)字股份有限公司（以下簡稱“麥達(dá)數(shù)字公司”或“公司”） 前身系深圳市
實(shí)益達(dá)實(shí)業(yè)有限公司(以下簡稱原有限公司)，于 1998 年 6 月 5 日在深圳市工商管理局注冊(cè)
成立，成立時(shí)的注冊(cè)資本為人民幣 100.00 萬元；2001 年 9 月 3 日，原有限公司注冊(cè)資本變
更為人民幣 500.00 萬元；2001 年 12 月 21 日，原有限公司注冊(cè)資本變更為人民幣 1,000.00
萬元。2005 年 7 月 4 日，經(jīng)深圳市人民政府深府股[2005]13 號(hào)文件批準(zhǔn)，以原有限公司凈
資產(chǎn)折股，深圳市實(shí)益達(dá)實(shí)業(yè)有限公司整體變更為深圳市實(shí)益達(dá)科技股份有限公司，2006
年 8 月 15 日，經(jīng) 2006 年第二次臨時(shí)股東大會(huì)決議，麥達(dá)數(shù)字公司以經(jīng)審計(jì)的截至 2006 年
6 月 30 日止的未分配利潤 35,208,975.00 元實(shí)施每 10 股派送 5.4342 股紅股的利潤分配方
案，共送紅股 35,208,975 股，注冊(cè)資本變更為人民幣 10,000.00 萬元。2007 年 6 月 13 日
公司在深圳證券交易所上市，注冊(cè)資本變更為人民幣 13,340.00 萬元。根據(jù)麥達(dá)數(shù)字公司
2008 年 4 月 18 日召開的 2007 年度股東大會(huì)決議，以 2007 年 12 月 31 日 13,340 萬股為基
數(shù)，按每 10 股由資本公積金轉(zhuǎn)增 5 股，共計(jì)轉(zhuǎn)增 6,670.00 萬股，并于 2008 年度實(shí)施。轉(zhuǎn)
增后，注冊(cè)資本增至人民幣 20,010.00 萬元。根據(jù)麥達(dá)數(shù)字公司 2009 年 4 月 15 日召開的
2008 年度股東大會(huì)決議，以 2008 年 12 月 31 日 20,010.00 萬股為基數(shù)，按每 10 股由資本
公積金轉(zhuǎn)增 3 股，共計(jì)轉(zhuǎn)增 6,003.00 萬股，并于 2009 年度實(shí)施。轉(zhuǎn)增后，注冊(cè)資本增至人
民幣 26,013.00 萬元。
根據(jù)麥達(dá)數(shù)字公司 2011 年 3 月 31 日召開的 2010 年度股東大會(huì)決議，公司增加注冊(cè)資
本人民幣 5,202.60 萬元，由資本公積轉(zhuǎn)增股本，轉(zhuǎn)增完成日期為 2011 年 04 月 13 日，變更
后的注冊(cè)資本為人民幣 31,215.60 萬元。根據(jù)公司 2013 年 4 月 23 日召開的公司 2012 年度
股東大會(huì)決議，以 2012 年 12 月 31 日 31,215.60 萬股為基數(shù)，按每 10 股以資本公積金轉(zhuǎn)增
3.5 股，共計(jì)轉(zhuǎn)增 10,925.46 萬股，轉(zhuǎn)增完成日期為 2013 年 5 月 6 日，變更后的注冊(cè)資本
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為人民幣 42,141.06 萬元。2013 年 8 月 9 日公司完成非公開發(fā)行股票，新增股份 3,700.00
萬股于 2013 年 8 月 20 日上市交易，公司注冊(cè)資本變更為 45,841.06 萬元。
根據(jù)公司 2014 年 2 月 18 日召開的第三屆董事會(huì)第二十一次會(huì)議、2014 年 4 月 23 日
召開的 2014 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過的《關(guān)于公司及其摘要的議案》、關(guān)于公司
的議案》、 關(guān)于提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)辦理公司股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃相關(guān)事宜
的議案》；2014 年 4 月 29 日第三屆董事會(huì)第二十四次會(huì)議審議通過的《關(guān)于公司股票期權(quán)
與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃授予調(diào)整的議案》以及 2014 年 6 月 18 日第四屆董事會(huì)第一次會(huì)議決
議通過的《關(guān)于公司股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃授予調(diào)整的議案》。本公司向 13 名激勵(lì)
對(duì)象首次授予限制性股票共 279.00 萬股，授予價(jià)格為 2 元/股。截至 2014 年 6 月 20 日止，
麥達(dá)數(shù)字公司已收到股權(quán)激勵(lì)對(duì)象共 13 人繳納的股權(quán)激勵(lì)增資款合計(jì)人民幣 558.00 萬元
（大寫：人民幣伍佰伍拾捌萬元整），各股東以貨幣出資 558.00 萬元。公司增加股本人民幣
279.00 萬元，增加資本公積人民幣 279.00 萬元，變更后的股本為人民幣 46,120.06 萬元。
根據(jù) 2014 年 8 月 22 日第四屆董事會(huì)第四次會(huì)議決議、2014 年 11 月 12 日第四屆董事
會(huì)第八次會(huì)議決議，因原激勵(lì)對(duì)象陳華明、陳鋼離職而不再符合激勵(lì)條件，公司對(duì)其已獲授
但尚未解鎖的全部限制性股票 60 萬股進(jìn)行回購注銷，麥達(dá)數(shù)字公司申請(qǐng)減少注冊(cè)資本 60.00
萬元，其中減少陳華明出資 30.00 萬元，減少陳鋼出資 30.00 萬元，變更后的注冊(cè)資本為
46,060.06 萬元。
根據(jù)公司 2014 年 10 月 31 日召開的第四屆董事會(huì)第七次會(huì)議訣議，公司向 2 名激勵(lì)對(duì)
象授予預(yù)留限制性股票共 31.00 萬股，授予價(jià)格為 4.14 元/股。截至 2014 年 11 月 13 日止，
公司已收到股權(quán)激勵(lì)對(duì)象共 2 人繳納的股權(quán)激勵(lì)增資款合計(jì)人民幣 128.34 萬元（大寫：人
民幣壹佰貳拾捌萬叁仟肆佰元整），各股東以貨幣出資 128.34 萬元。公司增加股本人民幣
31.00 萬元，增加資本公積人民幣 97.34 萬元，變更后的股本為人民幣 46,091.06 萬元。
根據(jù)公司 2015 年 06 月 04 日召開的第四屆董事會(huì)第十三次會(huì)議決議，公司向 40 名激勵(lì)
對(duì)象共計(jì)授予股票期權(quán) 41.94 萬份，行權(quán)價(jià)格為 4.10 元/股。截至 2015 年 06 月 12 日止，
公司已收到股權(quán)激勵(lì)對(duì)象共 40 人繳納的股權(quán)激勵(lì)增資款合計(jì)人民幣 1,719,540.00 元（大寫：
人民幣壹佰柒拾壹萬玖仟伍佰肆拾元整），各股東以貨幣出資 1,719,540.00 元。公司增加股
本人民幣 419,400.00 元，變更后的股本為人民幣 461,330,000.00 元。
根據(jù)公司于 2015 年 4 月 24 日召開第四屆董事會(huì)第十一次會(huì)議決議，審議通過了《關(guān)于
回購注銷部分限制性股票的議案》，因原激勵(lì)對(duì)象李維、張成離職不再符合激勵(lì)條件，公司
對(duì)其已獲授但尚未解鎖的全部限制性股票 6.00 萬股進(jìn)行回購注銷，本公司申請(qǐng)減少注冊(cè)資
本 6.00 萬元，其中減少李維出資 3.00 萬元，減少張成出資 3.00 萬元，變更后的注冊(cè)資本
為 46,127.00 萬元。
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根據(jù)公司 2015 年 07 月 01 日召開的第四屆董事會(huì)第十四次會(huì)議、2015 年 07 月 17
日召開的 2015 年度第二次臨時(shí)股東大會(huì)決議，并經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可
〔2015〕2391 號(hào)文《關(guān)于核準(zhǔn)深圳市實(shí)益達(dá)科技股份有限公司向張偉等發(fā)行股份購買資產(chǎn)
并募集配套資金的批復(fù)》的核準(zhǔn)，同意核準(zhǔn)麥達(dá)數(shù)字公司向張偉等 7 人共發(fā)行 49,339,376
股股份和支付現(xiàn)金人民幣 2.541 億元購買上海順為廣告?zhèn)鞑ビ邢薰荆ㄒ韵潞喎Q“順為廣
告”）100%股權(quán)、奇思國際廣告（北京）有限公司（以下簡稱“奇思廣告”）100%股權(quán)、上海
利宣廣告有限公司（以下簡稱“利宣廣告”）100% 股權(quán)及非公開發(fā)行不超過 73,837,206 股
新股募集本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)的配套資金。每股面值人民幣 1.00 元，發(fā)行股份購買資產(chǎn)
的每股發(fā)行認(rèn)購價(jià)格不低于本次非公開發(fā)行的定價(jià)基準(zhǔn)日（董事會(huì)決議公告日）前六十個(gè)交
易日均價(jià)的 90%，以此為基礎(chǔ)，交易各方約定本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)的發(fā)行價(jià)格為 7.72 元/
股。本次向交易對(duì)方購買資產(chǎn)發(fā)行股份而新增注冊(cè)資本人民幣 49,339,376.00 元，股本人民
幣 49,339,376.00 元，變更后的注冊(cè)資本為人民幣 510,609,376.00 元，股本為人民幣
510,609,376.00 元，增加資本公積-股本溢價(jià) 331,560,624.00。
根據(jù)公司 2015 年 07 月 01 日召開的第四屆董事會(huì)第十四次會(huì)議、2015 年 07 月 17
日召開的 2015 年度第二次臨時(shí)股東大會(huì)決議，并經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可
〔2015〕2391 號(hào)文《關(guān)于核準(zhǔn)深圳市實(shí)益達(dá)科技股份有限公司向張偉等發(fā)行股份購買資產(chǎn)
并募集配套資金的批復(fù)》的核準(zhǔn)，同意核準(zhǔn)麥達(dá)數(shù)字公司非公開發(fā)行不超過 73,837,206 股
新股募集本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)的配套資金。募集配套資金發(fā)行價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前二
十個(gè)交易日的股票交易均價(jià)的 90%，經(jīng)協(xié)商，確定為 8.60 元/股。根據(jù)麥達(dá)數(shù)字公司 2015 年
12 月 28 日召開的第四屆董事會(huì)第二十二次會(huì)議決議，麥達(dá)數(shù)字公司本次募集配套資金的
發(fā)行數(shù)量調(diào)整為 66,976,741 股, 募集配套資金總額調(diào)整為 576,000,000.00 元。麥達(dá)數(shù)字公
司于 2016 年 1 月 5 日向特定投資者定價(jià)發(fā)行人民幣 66,976,741 股新股，本次非公開發(fā)行共
計(jì)募集人民幣 576,000,000.00 元。經(jīng)此發(fā)行，注冊(cè)資本變更為人民幣 577,586,117.00 元。
經(jīng)我們審驗(yàn)，截至 2016 年 1 月 5 日止，麥達(dá)數(shù)字公司共計(jì)募集貨幣資金人民幣
576,000,000.00 元，扣除與發(fā)行有關(guān)的費(fèi)用人民幣 20,196,316.12 元，麥達(dá)數(shù)字公司實(shí)際
募集資金凈額為人民幣 555,803,683.88 元，其中計(jì)入“股本”人民幣 66,976,741.00 元。
變更后的注冊(cè)資本為人民幣 577,586,117.00 元，股本為人民幣 577,586,117.00 元。增加“資
本公積－股本溢價(jià)”人民幣 488,826,942.88 元。
根據(jù)公司于 2015 年 11 月 12 日召開第四屆董事會(huì)第二十次會(huì)議審議通過了《關(guān)于回購
注銷部分限制性股票的議案》，鑒于原激勵(lì)對(duì)象劉愛民、胡敏閱因離職而不再符合激勵(lì)條件，
根據(jù)《深圳市實(shí)益達(dá)科技股份有限公司股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）》的相關(guān)規(guī)
定，公司董事會(huì)對(duì)劉愛民、胡敏閱持有的已獲授但尚未解鎖的限制性股票 45.5 萬股進(jìn)行回
購注銷，回購價(jià)格為 2.00 元/股，本次公司決定回購注銷的限制性股票數(shù)量分別占股權(quán)激勵(lì)
計(jì)劃限制性股票總數(shù)、回購注銷前總股本的 25.26%、0.08%。本次回購?fù)瓿珊蠊究偣杀緦?br/>深圳市麥達(dá)數(shù)字股份有限公司
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由 57,758.6117 萬股減少至 57,713.1117 萬股，注冊(cè)資本也相應(yīng)由 57,758.6117 萬元減少至
57,713.1117 萬元。
根據(jù)公司于 2016 年 3 月 25 日召開第四屆董事會(huì)第二十六次會(huì)議審議通過了《關(guān)于注銷
/回購注銷未達(dá)行權(quán)/解鎖條件的股票期權(quán)和限制性股票及注銷部分已離職激勵(lì)對(duì)象的股票
期權(quán)的議案》，因公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃首次授予部分的第二個(gè)行權(quán)/解鎖期及預(yù)留部分第一個(gè)
行權(quán)/解鎖期未達(dá)到行權(quán)/解鎖條件，公司決定回購注銷激勵(lì)對(duì)象所持有的未達(dá)到解鎖條件的
限制性股票 59.9 萬股，其中回購注銷首次授予的限制性股票 44.4 萬股，回購價(jià)格為 2 元/
股；回購注銷預(yù)留的限制性股票 15.5 萬股，回購價(jià)格為 4.14 元/股，根據(jù)公司本次股權(quán)激
勵(lì)計(jì)劃的相關(guān)規(guī)定，公司將回購注銷所有激勵(lì)對(duì)象獲授但尚未解鎖的限制性股票共計(jì) 59.9
萬股，占股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃限制性股票總數(shù)、回購注銷前總股本分別為 44.50%、0.10%。本次回
購?fù)瓿珊蠊究偣杀緦⒂?57,713.1117 萬股減少至 57,653.2117 萬股，注冊(cè)資本也相應(yīng)由
57,713.1117 萬元減少至 57,653.2117 萬元。
根據(jù)公司于 2016 年 5 月 30 日召開第四屆董事會(huì)第二十八次會(huì)議審議通過了《關(guān)于回購
注銷部分限制性股票的議案》，鑒于原激勵(lì)對(duì)象陶虎成因離職而不再符合激勵(lì)條件，根據(jù)《公
司股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）》的相關(guān)規(guī)定，公司董事會(huì)對(duì)陶虎成持有的已獲
授但尚未解鎖的限制性股票 15 萬股進(jìn)行回購注銷，回購價(jià)格為 4.14 元/股，本次回購注銷
的限制性股票系陶虎成剩余尚未解鎖的限制性股票數(shù)量合計(jì) 15 萬股。本次公司決定回購注
銷的限制性股票數(shù)量分別占股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃限制性股票總數(shù)、回購注銷前總股本的 20.08%、
0.03%。本次回購?fù)瓿珊蠊究偣杀緦⒂?57,653.2117 萬股減少至 57,638.2117 萬股，注冊(cè)
資本也相應(yīng)由 57,653.2117 萬元減少至 57,638.2117 萬元。
截止 2016 年 12 月 31 日，公司累計(jì)發(fā)行股本總數(shù) 57,638.2117 萬股，公司注冊(cè)資本為
57,638.2117 萬元。
經(jīng)營范圍：互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)上貿(mào)易與服務(wù)（不含專營、專控、專賣商品及限制項(xiàng)目）；互聯(lián)網(wǎng)
投資；數(shù)據(jù)處理和數(shù)據(jù)存儲(chǔ)服務(wù)，大數(shù)據(jù)分析及商業(yè)應(yīng)用；智能照明、智能家居管理系統(tǒng)；
軟件開發(fā)、信息系統(tǒng)集成服務(wù)、信息技術(shù)咨詢服務(wù)；電子產(chǎn)品、通訊產(chǎn)品、電器、照明燈具
及其零部件的技術(shù)開發(fā)、銷售；國內(nèi)貿(mào)易（不含專營、?？亍Ｙu商品及限制項(xiàng)目）；興辦
實(shí)業(yè)（具體項(xiàng)目另行申報(bào)）；經(jīng)營進(jìn)出口業(yè)務(wù)（法律、行政法規(guī)、國務(wù)院決定禁止的項(xiàng)目除
外，限制的項(xiàng)目須取得許可后方可經(jīng)營）。^互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)；電子產(chǎn)品、通訊產(chǎn)品、電器、
照明燈具及其零部件的生產(chǎn)。
公司基本架構(gòu)：本公司最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是股東大會(huì),實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總裁負(fù)責(zé)制。根
據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，設(shè)立管理中心、財(cái)務(wù)中心、審計(jì)部、EMS 事業(yè)部等職能部門。
二、公司建立內(nèi)部控制制度的目標(biāo)和遵循的原則
（一）建立內(nèi)部控制制度的目標(biāo)
1.嚴(yán)格遵守國家法律、法規(guī)及相關(guān)規(guī)定，貫徹執(zhí)行公司各項(xiàng)規(guī)章制度。
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2.建立和完善符合現(xiàn)代公司管理要求的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，形成科學(xué)的決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制
和監(jiān)督機(jī)制，保證公司經(jīng)營管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
3.建立行之有效的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范能力，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，保證公司各
項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)的正常有序運(yùn)行。
4.建立良好的公司內(nèi)部控制環(huán)境，防止并及時(shí)發(fā)現(xiàn)、糾正各種錯(cuò)誤和舞弊行為，保證公
司各項(xiàng)資產(chǎn)的安全及有效運(yùn)轉(zhuǎn)。
5.規(guī)范公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)行為，保證會(huì)計(jì)信息及時(shí)、準(zhǔn)確和完整，真實(shí)反映公司生產(chǎn)經(jīng)營活
動(dòng)的實(shí)際情況。
6.保證公司經(jīng)營管理合法合規(guī)，確保公司內(nèi)部控制制度得以貫徹執(zhí)行。
（二）建立內(nèi)部控制制度遵循的原則
1.合法性原則：內(nèi)部控制制度符合國家有關(guān)法律法規(guī)和財(cái)政部《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》
等相關(guān)文件的要求和公司的實(shí)際情況。
2.全面性原則：內(nèi)部控制應(yīng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋公司的各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)。
3.重要性原則：內(nèi)部控制應(yīng)在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。
4.制衡性原則：內(nèi)部控制應(yīng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相
互制約、相互監(jiān)督，同時(shí)兼顧運(yùn)營效率。
5.適應(yīng)性原則：內(nèi)部控制應(yīng)與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，
并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整。
6.成本效益原則：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)有效控制。
（三）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
公司依據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、
《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》及《公司章程》等相關(guān)法律法規(guī)、部門規(guī)章和規(guī)范性文件
及公司制度的要求，組織開展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作。
公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，
結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，區(qū)分財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)
報(bào)告內(nèi)部控制，研究確定了適用于公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一
致。公司確定的內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)如下：
1、財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
（1）公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：
定量標(biāo)準(zhǔn)以營業(yè)收入、資產(chǎn)總額作為衡量指標(biāo)。
1）內(nèi)部控制缺陷可能導(dǎo)致或?qū)е碌膿p失與利潤表相關(guān)的，以營業(yè)收入指標(biāo)衡量。
如果該缺陷單獨(dú)或連同其他缺陷可能導(dǎo)致財(cái)務(wù)報(bào)告錯(cuò)報(bào)金額小于營業(yè)收入的 1%，則認(rèn)
定為一般缺陷；
如果超過營業(yè)收入的 1%但小于 2%，則認(rèn)定為重要缺陷；
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如果超過營業(yè)收入的 2%，則認(rèn)定為重大缺陷。
2）內(nèi)部控制缺陷可能導(dǎo)致或?qū)е碌膿p失與資產(chǎn)管理相關(guān)的，以資產(chǎn)總額指標(biāo)衡量。
如果該缺陷單獨(dú)或連同其他缺陷可能導(dǎo)致財(cái)務(wù)報(bào)告錯(cuò)報(bào)金額小于資產(chǎn)總額的 0.5%，則
認(rèn)定為一般缺陷；
如果超過資產(chǎn)總額的 0.5%但小于 1%，則認(rèn)定為重要缺陷；
如果超過資產(chǎn)總額的 1%，則認(rèn)定為重大缺陷。
（2）公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：
1）重大缺陷：A.公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員舞弊并給公司造成重大的財(cái)務(wù)損失；
B.注冊(cè)會(huì)計(jì)師發(fā)現(xiàn)當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表存在重大錯(cuò)報(bào)，而內(nèi)部控制在運(yùn)行過程中未能發(fā)現(xiàn)錯(cuò)報(bào)；C.
董事會(huì)或其授權(quán)機(jī)構(gòu)及內(nèi)審部門對(duì)公司的內(nèi)部控制的監(jiān)督無效。
2）重要缺陷：A.未依照公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則選擇和應(yīng)用會(huì)計(jì)政策；B.未建立反舞弊程序和控
制措施；C.對(duì)于非常規(guī)或特殊交易的賬務(wù)處理沒有建立相應(yīng)的控制機(jī)制或沒有實(shí)施且沒有相
應(yīng)的補(bǔ)償性控制；D.對(duì)于期末財(cái)務(wù)報(bào)告過程的控制存在一項(xiàng)或多項(xiàng)缺陷且不能合理保證編制
的財(cái)務(wù)報(bào)表達(dá)到真實(shí)、完整的目標(biāo)。
3）一般缺陷：不構(gòu)成重大缺陷和重要缺陷的其他財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷。
2、非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
（1）公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：
非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)參照財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)
執(zhí)行。
（2）公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：
非財(cái)務(wù)報(bào)告的缺陷認(rèn)定主要以缺陷對(duì)業(yè)務(wù)流程的影響程度、發(fā)生的可能性作判定。
如果缺陷發(fā)生的可能性較小，會(huì)降低工作效率或效果，或加大效果的不確定性、或使之
偏離預(yù)期目標(biāo)為一般缺陷；
如果缺陷發(fā)生的可能性較高，會(huì)顯著降低工作效率或效果，或顯著加大效果的不確定性、
或使之顯著偏離預(yù)期目標(biāo)為重要缺陷；
如果缺陷發(fā)生的可能性高，會(huì)嚴(yán)重降低工作效率或效果，或嚴(yán)重加大效果的不確定性、
或使之嚴(yán)重偏離預(yù)期目標(biāo)為重大缺陷。
三、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的范圍
（一）納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位：
深圳市麥達(dá)數(shù)字股份有限公司、無錫實(shí)益達(dá)電子有限公司、無錫實(shí)益達(dá)照明科技有限公
司、深圳市實(shí)益達(dá)技術(shù)股份有限公司、凱揚(yáng)商貿(mào)（香港）有限公司、深圳市匯大光電科技股
份有限公司、深圳前海實(shí)益達(dá)投資發(fā)展有限公司、深圳市哇塞寶貝網(wǎng)絡(luò)科技有限公司、深圳
市實(shí)益達(dá)工業(yè)有限公司、上海順為廣告?zhèn)鞑ビ邢薰尽⑵嫠紘H廣告（北京）有限公司、上
海利宣廣告有限公司、上海地幔廣告?zhèn)鞑ビ邢薰?、深圳市昇泰物業(yè)有限公司、無錫市益明
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光電有限公司和深圳市實(shí)益達(dá)智能技術(shù)有限公司，納入評(píng)價(jià)范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財(cái)
務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總額的 100%，營業(yè)收入合計(jì)占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表營業(yè)收入總額的 100%。因公司
僅持有深圳市電明科技股份有限公司 10%股份、廣州奇異果互動(dòng)科技股份有限公司 18%股份、
深圳市六度人和科技有限公司 15%股份，未形成實(shí)際控股，因此深圳市電明科技股份有限公
司、廣州奇異果互動(dòng)科技股份有限公司、深圳市六度人和科技有限公司未列入公司內(nèi)部控制
評(píng)價(jià)范圍內(nèi)。
（二）公司組織架構(gòu)
四、公司內(nèi)部控制建立和執(zhí)行情況
（一）內(nèi)部環(huán)境
1.內(nèi)部控制治理與組織架構(gòu)
公司嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)的要求，建立了規(guī)范的治理結(jié)構(gòu)和議事
規(guī)則，明確了決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限，形成了科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制，
公司法人治理結(jié)構(gòu)合理健全。股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，依法行使公司經(jīng)營方針、籌
資、投資、利潤分配等重大事項(xiàng)的表決權(quán)。董事會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)，向股東大會(huì)負(fù)責(zé)，依
法行使公司的經(jīng)營決策權(quán)。
根據(jù)《關(guān)于上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》、深圳證券交易所《中小企業(yè)板上
市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《公司章程》和《獨(dú)立董事工作細(xì)則》等相關(guān)規(guī)定，公司建立完善了
獨(dú)立董事工作制度。公司獨(dú)立董事在人員素質(zhì)與知識(shí)等任職資格方面以及人數(shù)方面符合法律
法規(guī)的規(guī)定，在董事會(huì)決策中能誠信、勤勉、盡責(zé)地履行獨(dú)立董事職責(zé)。報(bào)告期內(nèi)公司獨(dú)立
董事分別對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況及關(guān)聯(lián)方占用資金情況、控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資
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金占用和對(duì)外擔(dān)保情況、續(xù)聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所等事項(xiàng)上發(fā)表獨(dú)立意見，對(duì)公司發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營
管理出謀劃策，有效發(fā)揮了獨(dú)立董事的作用。對(duì)公司的穩(wěn)定、健康發(fā)展發(fā)揮了積極的作用。
公司董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、提名委員會(huì)和薪酬委員會(huì)四個(gè)專門委員會(huì)，
并制定了各自工作細(xì)則。各委員會(huì)職責(zé)分工明確，整體運(yùn)作情況良好。目前各專門委員會(huì)均
有兩名以上獨(dú)立董事參加，并由獨(dú)立董事根據(jù)其各自專業(yè)背景擔(dān)任專門委員會(huì)召集人。
2.公司內(nèi)部控制制度建立健全情況
公司已根據(jù)《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)的要求，建立了以《公司章程》為基礎(chǔ)、
以《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》、《總經(jīng)理工作細(xì)則》、《內(nèi)
部審計(jì)制度》等為主要架構(gòu)的規(guī)章制度，同時(shí)，公司制定并完善了《獨(dú)立董事工作細(xì)則》、
《董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)工作細(xì)則》、《董事會(huì)提名委員會(huì)工作細(xì)則》、《董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)工作細(xì)
則》、《董事會(huì)薪酬委員會(huì)工作細(xì)則》，進(jìn)一步規(guī)范了董事會(huì)各專門委員會(huì)的工作流程，并在
各專門委員會(huì)的工作中得以遵照?qǐng)?zhí)行。公司形成了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和以及管理層
為架構(gòu)的決策、經(jīng)營管理及監(jiān)督體系。股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及管理層授權(quán)明晰、操作
規(guī)范、運(yùn)作有效，維護(hù)了投資者和公司利益。公司治理狀況基本符合《上市公司治理準(zhǔn)則》
的要求。
3.機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配
公司根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營和管理的需要，按照相互制衡的原則，合理設(shè)置部門和崗位，目前公
司設(shè)立有人力資源部、基建部、行政部、信息管理部、財(cái)務(wù)中心、審計(jì)部、EMS 事業(yè)部等職
能部門?？茖W(xué)劃分職責(zé)權(quán)限，形成各司其職、各負(fù)其責(zé)、相互配合、相互制約的組織體系，
各個(gè)職能部門能夠相互制約、相互監(jiān)督。
公司明確規(guī)定了各部門的主要職責(zé)，制定了各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理程序的操作規(guī)程，各業(yè)務(wù)人
員在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行工作，各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理程序遵照公司制定的各項(xiàng)操作規(guī)程運(yùn)行，確保了
權(quán)力與責(zé)任落實(shí)到位。
4.公司內(nèi)部審計(jì)部門的設(shè)置
公司在董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)下設(shè)立審計(jì)部，對(duì)審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)，向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告工作，
并制定了《內(nèi)部審計(jì)制度》，形成了以董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)為核心的三級(jí)內(nèi)部檢查、監(jiān)督機(jī)制。
審計(jì)部作為公司董事會(huì)審計(jì)工作的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，在董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)指導(dǎo)和監(jiān)督下獨(dú)立開展審
計(jì)工作，對(duì)公司財(cái)務(wù)管理、內(nèi)控制度建立和執(zhí)行情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督。審計(jì)部行使審計(jì)權(quán)，
不受其他部門或個(gè)人干涉。定期與不定期的對(duì)公司各部、子公司的經(jīng)營管理、財(cái)務(wù)狀況、內(nèi)
控執(zhí)行等情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，出具內(nèi)部審計(jì)報(bào)告，并及時(shí)報(bào)告公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)。保證
公司各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)的規(guī)范化運(yùn)作，促進(jìn)內(nèi)部控制制度得到有效的貫徹。
報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)部根據(jù)公司《內(nèi)部審計(jì)制度》及董事會(huì)的要求，進(jìn)行財(cái)務(wù)常規(guī)性審計(jì),
對(duì)公司內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，使公司的內(nèi)部控制制度得到有效貫徹執(zhí)行，同
時(shí)積極配合外部審計(jì)機(jī)構(gòu)做好年度審計(jì)工作，為公司的規(guī)范運(yùn)作發(fā)揮了積極作用。
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5.人力資源制度
公司以公開招聘為主，堅(jiān)持“公平、公正、公開”的用人制度，始終堅(jiān)持以人為本，充
分尊重、理解、關(guān)心員工。公司實(shí)行全員勞動(dòng)合同制，制定了系統(tǒng)的人力資源管理制度，對(duì)
人員錄用、員工培訓(xùn)、工資薪酬、福利待遇、績效考核、內(nèi)部調(diào)動(dòng)、職務(wù)升遷等進(jìn)行了詳細(xì)
規(guī)定。
6.企業(yè)文化
企業(yè)文化是企業(yè)的靈魂，也是推動(dòng)企業(yè)不斷發(fā)展的動(dòng)力，公司在多年的經(jīng)營和發(fā)展中不
斷積淀，構(gòu)建了一套涵蓋核心價(jià)值觀、組織愿景和使命、環(huán)境方針、質(zhì)量方針和經(jīng)營目標(biāo)等
內(nèi)涵豐富的企業(yè)文化體系，是公司核心競爭力的重要來源，也是公司不斷發(fā)展的重要支柱。
（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
本公司是股份制企業(yè)，公司主要業(yè)務(wù)為數(shù)字營銷業(yè)務(wù)、EMS業(yè)務(wù)，以及自主品牌、自主
研發(fā)的LED照明業(yè)務(wù)。面臨的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)，包括經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、
政策性風(fēng)險(xiǎn)和股市風(fēng)險(xiǎn)和其它風(fēng)險(xiǎn)。本公司管理當(dāng)局能夠及時(shí)識(shí)別上述風(fēng)險(xiǎn)并確定相應(yīng)的風(fēng)
險(xiǎn)承受度及采用相應(yīng)的對(duì)策：公司制定長遠(yuǎn)整體目標(biāo)，時(shí)刻關(guān)注影響企業(yè)生存、發(fā)展的一切
風(fēng)險(xiǎn)，并將風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)明確無誤地傳遞到每一位員工。針對(duì)可能面臨的市場風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、
信用風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、人才風(fēng)險(xiǎn)等一系列的風(fēng)險(xiǎn)，公司建立了識(shí)別、分析和應(yīng)對(duì)等程序，將
風(fēng)險(xiǎn)控制在可接受水平。
（三）控制活動(dòng)
為了保證內(nèi)部控制在經(jīng)營管理中的有效執(zhí)行，確保控制目的的實(shí)現(xiàn)，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承
受范圍之內(nèi)，公司實(shí)施了一系列內(nèi)部控制措施，包括：
1.不相容職務(wù)分離控制
公司在崗位設(shè)置前會(huì)對(duì)各業(yè)務(wù)流程中所涉及的不相容職務(wù)進(jìn)行分析、梳理，考慮到不相
容職務(wù)分離的控制要求，實(shí)施相應(yīng)的分離措施，形成各司其職、相互制約的工作機(jī)制。
2.交易授權(quán)控制
公司按交易金額的大小及交易性質(zhì)不同劃分了兩種層次的授權(quán)：一般授權(quán)和特別授權(quán)。
對(duì)于一般性交易如購銷業(yè)務(wù)、費(fèi)用報(bào)銷業(yè)務(wù)等采取各職能部門、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理分級(jí)審批
制度。對(duì)于非經(jīng)常性交易如投資、發(fā)行股票等重大交易需提交董事會(huì)、股東大會(huì)審議。
3.會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制
公司嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，明確會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)
報(bào)告的處理程序，保證會(huì)計(jì)資料真實(shí)完整。
（1）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的建設(shè)及規(guī)范
公司財(cái)務(wù)部制定了《基本財(cái)務(wù)類制度》、《資金管理類制度》、《費(fèi)用管理制度》和《存貨
管理制度》等制度規(guī)范，其中《費(fèi)用管理制度》明確了有關(guān)費(fèi)用審批權(quán)限和開支標(biāo)準(zhǔn)等配套
實(shí)施方法。對(duì)費(fèi)用報(bào)銷范圍、財(cái)務(wù)審批、差旅費(fèi)管理、費(fèi)用報(bào)銷流程等作了具體規(guī)定，同時(shí)
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還先后出臺(tái)了有關(guān)費(fèi)用審批權(quán)限和開支標(biāo)準(zhǔn)等配套實(shí)施方法。
（2）會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員配置
公司依法設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，配備必要的會(huì)計(jì)從業(yè)人員。正式上崗的會(huì)計(jì)人員均已取得會(huì)計(jì)
從業(yè)資格證書，主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人已具備會(huì)計(jì)師專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格。公司設(shè)置財(cái)務(wù)總監(jiān)一
名，且未設(shè)置與其職權(quán)重疊的副職。財(cái)務(wù)總監(jiān)全面負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作。同時(shí)，公司財(cái)
務(wù)中心設(shè)置財(cái)務(wù)經(jīng)理一名，設(shè)置有出納、銷售會(huì)計(jì)、采購會(huì)計(jì)、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)、成本會(huì)計(jì)、
稅務(wù)會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)管理崗位。公司財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算已經(jīng)從崗位上作了職責(zé)權(quán)限劃分，并匹
配相應(yīng)的人員以保證財(cái)會(huì)工作的順利進(jìn)行。
本公司就主要的會(huì)計(jì)處理程序做了明確而具體的規(guī)定，從原材料的供應(yīng)和采購，產(chǎn)品加
工與生產(chǎn)，產(chǎn)品的銷售與貨款的回收，各種費(fèi)用的發(fā)生與歸集，以及投資、籌資等特殊業(yè)務(wù)
都有相應(yīng)的規(guī)定與制度。
通過實(shí)行穿行測試、抽查有關(guān)憑證等必要的程序，本公司的會(huì)計(jì)系統(tǒng)能夠確認(rèn)并記錄所
有真實(shí)的交易；能夠及時(shí)、充分詳細(xì)地描述交易，并且計(jì)量交易的價(jià)值；能夠在適當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)
期間記錄交易，并且在財(cái)務(wù)報(bào)表中適當(dāng)進(jìn)行表達(dá)與披露。
4.資產(chǎn)管理控制
公司建立了資產(chǎn)日常管理制度和定期清查制度，各項(xiàng)實(shí)物資產(chǎn)建立臺(tái)賬進(jìn)行記錄、保管，
堅(jiān)持進(jìn)行定期盤點(diǎn)、賬實(shí)核對(duì)等措施，確保財(cái)產(chǎn)安全。同時(shí)，公司對(duì)貨幣資金、實(shí)物資產(chǎn)的
驗(yàn)收入庫、領(lǐng)用發(fā)出、保管及處置等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行控制，采取了職責(zé)分工、實(shí)物定期盤點(diǎn)、
財(cái)產(chǎn)記錄、賬實(shí)核對(duì)等措施，定期對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)、對(duì)外投資、固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)
等合理的計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，并將估計(jì)損失。
5.關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制
公司根據(jù)《公司法》、中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)《上市公司治理準(zhǔn)則》， 深圳證券交易
所《股票上市規(guī)則》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件以及《公司章程》的規(guī)定，公司制定了
《關(guān)聯(lián)交易決策制度》，對(duì)關(guān)聯(lián)方與關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行了明確定義，對(duì)公司股東大會(huì)、董事會(huì)對(duì)
關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的審批權(quán)限進(jìn)行了進(jìn)一步明確的劃分，保證公司與各關(guān)聯(lián)人所發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易
的合法性、公允性、合理性，保證公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)通過必要的關(guān)聯(lián)交易順利地開展，保障股東
和公司的合法權(quán)益。
6.對(duì)外擔(dān)保的內(nèi)部控制
公司遵循合法、安全的原則嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，按照有關(guān)法律法規(guī)及深圳證券交易所《股
票上市規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定，在《公司章程》中對(duì)股東大會(huì)、董事會(huì)關(guān)于對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)的審批
權(quán)限、審議程序進(jìn)行了明確的規(guī)定。
報(bào)告期內(nèi)，本公司及控股子公司沒有任何形式的對(duì)外擔(dān)保行為，也無以前期間發(fā)生但延
續(xù)到報(bào)告期的對(duì)外擔(dān)保。
7.募集資金使用的內(nèi)部控制
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2016 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告
公司的資金管理嚴(yán)格按照《募集資金管理辦法》及有關(guān)財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行?！赌技Y金
管理辦法》對(duì)募集資金的存放、使用、項(xiàng)目實(shí)施管理、投資項(xiàng)目的變更、使用情況的監(jiān)督、
信息披露等做了明確規(guī)定，保證了資金使用的規(guī)范、公開、透明。
8.重大投資的內(nèi)部控制
公司在《公司章程》、《對(duì)外投資管理制度》中明確了股東大會(huì)、董事會(huì)關(guān)于重大投資的
審批權(quán)限，對(duì)重大投資的對(duì)象、決策權(quán)限及審議程序等做出了具體規(guī)定，規(guī)范了公司的投資
行為。短期投資、長期股權(quán)投資等對(duì)外投資項(xiàng)目由相關(guān)部門根據(jù)公司發(fā)展計(jì)劃，經(jīng)過對(duì)投資
項(xiàng)目的可行性、風(fēng)險(xiǎn)和效益論證、資金籌措等進(jìn)行科學(xué)論證后，按照管理流程逐級(jí)報(bào)批。以
確保公司投資決策科學(xué)，防范了投資風(fēng)險(xiǎn)。
2016 年度，公司重大投資項(xiàng)目決策程序符合《公司章程》及上市公司規(guī)范運(yùn)作相關(guān)法
律法規(guī)的規(guī)定。
9.信息披露的內(nèi)部控制
公司嚴(yán)格按照《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《公司章程》、《信息披露制度》的相關(guān)
規(guī)定，依法履行信息披露義務(wù)，確保信息披露的及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，無應(yīng)披露而未披
露的信息。公司完善了信息披露管理制度，對(duì)信息披露的原則、內(nèi)容、程序、職責(zé)分工、信
息傳遞、登記、存檔、保密措施及責(zé)任追究等做出了明確規(guī)定。公司相關(guān)人員和部門嚴(yán)格遵
守信息披露相關(guān)法律、法規(guī)，對(duì)涉及公司經(jīng)營、財(cái)務(wù)或者對(duì)公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響
的尚未公開的信息，嚴(yán)控知情范圍，嚴(yán)格遵守信息的傳遞、審核及披露流程，知情人能夠做
好內(nèi)幕信息保密管理工作，未出現(xiàn)內(nèi)幕信息泄露、內(nèi)幕交易等違規(guī)行為。同時(shí)，公司在接受
投資者調(diào)研、回復(fù)股東咨詢時(shí)，未私下提前或有選擇性地向特定對(duì)象披露、透露公司尚未公
開的重大信息，保證了信息披露的公平性。
10.投資者關(guān)系管理的內(nèi)部控制
公司制定了《投資者關(guān)系管理制度》、《投資者接待和推廣制度》,嚴(yán)格按照制度實(shí)施本
年度的投資者接待管理工作，相關(guān)接待工作程序規(guī)范，相關(guān)事項(xiàng)履行登記留痕，資料保存完
整。
11.其他
公司建立起較為完備的內(nèi)部控制體系，涵蓋了生產(chǎn)、采購、銷售、財(cái)務(wù)管理、對(duì)外投資、
行政人事管理等一系列運(yùn)營環(huán)節(jié)，上述形成了公司高效運(yùn)行的制度基礎(chǔ)。同時(shí)，公司根據(jù)外
部環(huán)境的變化及實(shí)際運(yùn)營需要，及時(shí)進(jìn)行控制內(nèi)容及流程的更新、完善。
五、信息與溝通控制
（一）信息傳遞
公司建立了完整的信息溝通制度，明確了內(nèi)部控制相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序、
傳遞范圍，確保了對(duì)信息的合理篩選、核對(duì)、分析、整合，保證了信息的及時(shí)、有效。公司
積極加強(qiáng)內(nèi)外部信息保密工作與信息報(bào)告的披露機(jī)制，保障內(nèi)部信息傳遞及時(shí)、安全可靠，
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防止商業(yè)機(jī)密外泄，避免未公開信息在對(duì)外報(bào)送前泄露，在資本市場上給企業(yè)造成不良影響；
同時(shí)保證企業(yè)信息報(bào)告及時(shí)，信息披露合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。公司重視與中介機(jī)構(gòu)、業(yè)
務(wù)往來單位以及相關(guān)監(jiān)管部門等外部單位的信息溝通和反饋，以及通過市場調(diào)查、網(wǎng)絡(luò)傳媒
等渠道，及時(shí)獲取外部信息。
（二）信息系統(tǒng)控制
公司重視信息系統(tǒng)在內(nèi)部控制中的作用，確定了專門部門進(jìn)行公司信息管理，并利用辦
公自動(dòng)化系統(tǒng)、內(nèi)部局域網(wǎng)等現(xiàn)代化信息平臺(tái)，使得各管理層、各部門以及員工與管理層之
間信息傳遞更迅速和順暢。通過建立健全信息系統(tǒng)管理制度和機(jī)制，對(duì) IT 運(yùn)行維護(hù)、一般
系統(tǒng)安全包括賬戶 ID、密碼認(rèn)證機(jī)制、系統(tǒng)日志審核、系統(tǒng)開發(fā)與變更、數(shù)據(jù)備份等實(shí)行
有效的管理，通過對(duì)各系統(tǒng)的定期巡檢確保信息系統(tǒng)的正常運(yùn)行，增強(qiáng)信息系統(tǒng)的安全性、
可靠性。
六、內(nèi)部監(jiān)督控制
公司監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)董事、高級(jí)管理人員的履職情況及公司依法運(yùn)作情況進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)股
東大會(huì)負(fù)責(zé)；公司獨(dú)立董事對(duì)公司的生產(chǎn)經(jīng)營也起到重要監(jiān)督作用，對(duì)公司的重大事項(xiàng)發(fā)表
獨(dú)立意見；審計(jì)委員會(huì)是董事會(huì)的專門工作機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)公司內(nèi)、外部審計(jì)的溝通、監(jiān)督
和核查工作，確保董事會(huì)對(duì)經(jīng)理層的有效監(jiān)督；內(nèi)部審計(jì)部負(fù)責(zé)對(duì)公司及下屬控股子公司的
財(cái)務(wù)收支及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)和監(jiān)督，同時(shí)對(duì)公司內(nèi)部控制制度的合理性、有效性及執(zhí)行情
況進(jìn)行監(jiān)督、檢查和評(píng)價(jià)。
公司在董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)下設(shè)立審計(jì)部，對(duì)審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)，向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告工作，
并制定了《內(nèi)部審計(jì)制度》，形成了以董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)為核心的三級(jí)內(nèi)部檢查、監(jiān)督機(jī)制。
審計(jì)部作為公司董事會(huì)審計(jì)工作的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，審計(jì)部在董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)指導(dǎo)和監(jiān)督下獨(dú)立
開展審計(jì)工作，對(duì)公司財(cái)務(wù)管理、內(nèi)控制度建立和執(zhí)行情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督。審計(jì)部行使
審計(jì)權(quán)，不受其他部門或個(gè)人干涉。定期與不定期的對(duì)公司各部、子公司的經(jīng)營管理、財(cái)務(wù)
狀況、內(nèi)控執(zhí)行等情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，出具內(nèi)部審計(jì)報(bào)告，并及時(shí)報(bào)告公司董事會(huì)審計(jì)委員
會(huì)。保證公司各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)的規(guī)范化運(yùn)作，促進(jìn)內(nèi)部控制制度得到有效的貫徹。
報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)部根據(jù)公司《內(nèi)部審計(jì)制度》及董事會(huì)的要求，進(jìn)行財(cái)務(wù)常規(guī)性審計(jì),
對(duì)公司內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，使公司的內(nèi)部控制制度得到有效貫徹執(zhí)行，同
時(shí)積極配合外部審計(jì)機(jī)構(gòu)做好年度審計(jì)工作，為公司的規(guī)范運(yùn)作發(fā)揮了積極作用。
七、公司董事會(huì)對(duì)內(nèi)部控制的完整性、合理性和有效性的自我評(píng)估意見
公司已經(jīng)根據(jù)基本規(guī)范、評(píng)價(jià)指引及其他相關(guān)法律法規(guī)的要求，對(duì)公司截至 2016 年 12
月 31 日的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行的有效性進(jìn)行了自我評(píng)價(jià)。
公司董事會(huì)認(rèn)為，報(bào)告期內(nèi)，公司對(duì)納入評(píng)價(jià)范圍的業(yè)務(wù)與事項(xiàng)均已建立了內(nèi)部控制，
并得以有效執(zhí)行，達(dá)到了公司內(nèi)部控制的目標(biāo)，不存在重大缺陷。
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2016 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告
自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)論產(chǎn)生實(shí)
質(zhì)性影響的內(nèi)部控制的重大變化。
我們注意到，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，
并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整。在實(shí)際工作中，還會(huì)存在部分控制環(huán)節(jié)執(zhí)行不到位的情況，
且公司目前正處于戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型階段，公司將繼續(xù)廣泛宣傳內(nèi)控制度，加強(qiáng)培訓(xùn)力度，提高廣大
員工的內(nèi)控意識(shí)，促使其在經(jīng)營管理及日常工作中得到更好的貫徹執(zhí)行。未來期間，公司將
繼續(xù)完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范內(nèi)部控制制度執(zhí)行，強(qiáng)化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，促進(jìn)公司健康、
可持續(xù)發(fā)展。
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董事會(huì)
2017 年 3 月 24 日