廣發(fā)證券股份有限公司
關(guān)于深圳市麥達數(shù)字股份有限公司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購
買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易之
2016 年度募集資金存放與使用情況的核查意見
根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《上市公司監(jiān)管指引第 2 號——上
市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深
圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》（以下簡稱“規(guī)范運作指引”）
等法規(guī)的要求，廣發(fā)證券股份有限公司（以下簡稱“廣發(fā)證券”、“獨立財務(wù)顧問”）
作為深圳市麥達數(shù)字股份有限公司（以下簡稱“上市公司”、“麥達數(shù)字”、“公司”）
2015 年重大資產(chǎn)重組的獨立財務(wù)顧問及持續(xù)督導(dǎo)機構(gòu)，對上市公司 2016 年度募
集資金的存放和使用情況進行了專項核查，核查的具體情況及核查意見如下：
一、 募集資金基本情況
（一）募集資金數(shù)額及資金到賬時間
經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2015] 2391 號文核準(zhǔn)，公司于 2016 年 1 月向新余海
和投資管理中心（有限合伙）、上海季子投資管理有限公司（季子天增地長一期
資產(chǎn)管理計劃）、新余益瑞投資合伙企業(yè)（有限合伙）、喬昕、薛桂香、陳世蓉等
特定投資者非公開發(fā)行人民幣普通股股票 66,976,741 股，發(fā)行價格 8.60 元/股，
募集資金總額 57,600.00 萬元，扣除各項發(fā)行費用 2,019.63 萬元，實際募集資金
凈額為人民幣 55,580.36 萬元。上述募集資金到位情況已由大華會計師事務(wù)所（特
殊普通合伙）審驗并出具《驗資報告》（大華驗字[2016]000011 號）。
（二）本年度募集資金使用情況
截至 2016 年末，公司累計投入本次募集資金 27,880.56 萬元，其中：2016
年年度共投入 27,880.56 萬元（包含用于置換自有資金預(yù)先投入募投項目的資金
27,405.56 萬元）。
截至 2016 年末，公司使用閑置募集資金 29,900.00 萬元用于暫時補充流動資
金，募集資金專戶余額 270.62 萬元（包含利息收入扣除銀行手續(xù)費的凈額）。
二、 募集資金存放和管理
（一）募集資金的管理情況
為規(guī)范募集資金的管理和使用，保證募集資金的安全，最大限度地保障投資
者的合法權(quán)益，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、
《規(guī)范運作指引》等法律法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，公司制
定了《募集資金管理辦法》。根據(jù)《募集資金管理辦法》的規(guī)定，公司對募集資
金采用專戶存儲管理制度，并嚴(yán)格履行使用審批手續(xù)，以便對募集資金的管理和
使用進行監(jiān)督，保證?？顚Ｓ谩?br/> （二）募集資金專戶存儲情況
公司及獨立財務(wù)顧問廣發(fā)證券，分別與平安銀行股份有限公司深圳中電支
行、興業(yè)銀行股份有限公司深圳龍崗支行、上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司深圳
福強支行簽訂了《募集資金專戶存儲三方監(jiān)管協(xié)議》 以下簡稱“三方監(jiān)管協(xié)議”）。
公司已簽訂的三方監(jiān)管協(xié)議與深圳證券交易所三方監(jiān)管協(xié)議范本不存在重大差
異，監(jiān)管協(xié)議的履行不存在問題。
截至 2016 年 12 月 31 日，公司募集資金專戶余額如下：
金額單位：人民幣萬元
募集資金存儲銀行名稱 銀行帳號 初始存放金額 截至 2016 年末 存儲方式
平安銀行股份有限公司
11014932876665 10,000.00 151.44 活期存款
深圳中電支行
興業(yè)銀行股份有限公司
337170100100252149 26,525.00 4.51 活期存款
深圳龍崗支行
上海浦東發(fā)展銀行股份
79110155200002191 20,600.00 114.67 活期存款
有限公司深圳福強支行
合計 --- 57,125.00 270.62
三、2016 年度募集資金的使用情況
（一）募集資金投資項目資金使用情況
金額單位：人民幣萬元
募集資金總額 57,600.00 本年度投入募集資金總額 27,880.56
報告期內(nèi)變更用途的
0.00
募集資金總額
累計變更用途的募集
0.00 已累計投入募集資金總額 27,880.56
資金總額
累計變更用途的募集
0.00%
資金總額比例
項 項
目 目
達 可
是否 本 是
到 行
已變 截至期 年 否
預(yù) 性
更項 末投資 度 達
承諾投資項 募集資金 調(diào)整后投 截至期末 定 是
目 本年度投 進度 實 到
目和超募資 承諾投資 資總額 累計投入 可 否
（含 入金額 （%） 現(xiàn) 預(yù)
金投向 總額 (1) 金額(2) 使 發(fā)
部分 (3)＝ 的 計
用 生
變 (2)/(1) 效 效
狀 重
更） 益 益
態(tài) 大
日 變
期 化
承諾投資項
目
1、支付交易
中的現(xiàn)金對
否 27,910.00 27,900.00 27,880.56 27,880.56 99.93% - - - 否
價和中介機
構(gòu)費用
2、程序化購
否 25,000.00 25,000.00 - - - - - - 否
買項目
3、移動媒介
交易平臺項 否 10,000.00 4,700.00 - - - - - - 否
目
4、數(shù)字創(chuàng)意
交易平臺項 否 7,000.00 - - - - - - - 否
目
承諾投資項
--- 69,910.00 57,600.00 27,880.56 27,880.56 48.40% - - - -
目合計
實際募集資
金投資金額
與承諾投資 不適用。
金額的差異
說明
未達到計劃
進度或預(yù)計
收益的情況
不適用。
和原因（分
具體募投項
目）
項目可行性
發(fā)生重大變
不適用。
化的情況說
明
超募資金的
金額、用途
不適用。
及使用進展
情況
募集資金投
資項目實施
不適用。
地點變更情
況
鑒于公司本次非公開發(fā)行股票實際募集資金凈額少于計劃金額，公司不再使用
募集資金投
募集資金投入募投項目之“數(shù)字創(chuàng)意交易平臺項目”，“數(shù)字創(chuàng)意交易平臺項目”
資項目實施
所需資金全部由公司自籌解決；同時，募投項目之“移動媒介交易平臺項目”擬使
方式調(diào)整情
用募集資金投資金額由 10,000 萬元調(diào)整為 4,700 萬元，募集資金不足項目需求
況
的部分將由公司自籌資金解決。
2016 年 1 月 7 日，公司召開第四屆董事會第二十三次會議，審議通過了《關(guān)于
募集資金投
以募集資金置換預(yù)先投入募投項目的自籌資金的議案》，同意公司用募集資金
資項目先期
置換已預(yù)先投入募集資金投資項目的自籌資金 27,405.56 萬元。截至 2016 年 1
投入及置換
月 27 日，公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項目的 27,405.56 萬元已全部
情況
置換完畢。
2016 年 5 月 30 日，公司召開第四屆董事會第二十八次會議審議通過了《關(guān)于使
用閑置募集
用閑置募集資金暫時補充流動資金的議案》，同意公司使用不超過 30,000 萬元
資金暫時補
的閑置募集資金暫時補充流動資金，使用期限為自董事會審議通過之日起不超
充流動資金
過 12 個月。截至 2016 年末，公司已使用閑置募集資金 29,900.00 萬元用于暫時
情況
補充流動資金。
項目實施出
現(xiàn)募集資金
不適用。
結(jié)余的金額
及原因
尚未使用的
截至 2016 年 12 月 31 日，公司已使用閑置募集資金 29,900 萬元用于暫時補充流
募集資金用
動資金，剩余款項存放于募集資金銀行專項賬戶。
途及去向
募集資金使
用及披露中
無。
存在的問題
或其他情況
（二）募集資金投資項目的實施地點、實施方式變更情況
鑒于公司本次非公開發(fā)行股票實際募集資金凈額少于計劃金額，根據(jù)募集資
金投資項目的實際情況，公司不再使用募集資金投入募投項目之“數(shù)字創(chuàng)意交易
平臺項目”，“數(shù)字創(chuàng)意交易平臺項目”所需資金全部由公司自籌解決；同時，募
投項目之“移動媒介交易平臺項目”擬使用募集資金投資金額由 10,000 萬元調(diào)整
為 4,700 萬元，募集資金不足項目需求的部分將由公司自籌資金解決。具體內(nèi)容
詳見公司于 2016 年 1 月 8 日刊載于《證券時報》、《中國證券報》和巨潮資訊網(wǎng)
的《關(guān)于調(diào)整募集資金分配暨使用募集資金置換先期投入的公告》。
上述事項已經(jīng)獲得第四屆董事會第二十三次會議審議通過，并經(jīng)獨立董事、
監(jiān)事會、獨立財務(wù)顧問一致同意和認(rèn)可，且經(jīng) 2016 年度第一次臨時股東大會審
議通過。
（三）募集資金投資項目先期投入及置換情況
鑒于公司已使用自有資金 27,405.56 萬元預(yù)先投入募集資金，公司擬使用募
集資金置換預(yù)先投入募集資金投資項目的自籌資金。根據(jù)大華會計師事務(wù)所(特
殊普通合伙)于 2016 年 1 月 7 日出具的《深圳市麥達數(shù)字股份有限公司以自籌資
金預(yù)先投入募集資金投資項目的鑒證報告》（大華核字[2016]第 000065 號），截
至 2016 年 1 月 7 日，公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項目 27,405.56 萬元。
具體情況如下:
單位：人民幣萬元
序號 募投項目名稱 已預(yù)先投入資金
1 現(xiàn)金對價 25,410.00
2 中介機構(gòu)費用 1,995.56
合計 27,405.56
（四）閑置募集資金暫時補充流動資金情況
2016 年 5 月 30 日，公司召開第四屆董事會第二十八次會議審議通過了《關(guān)
于使用閑置募集資金暫時補充流動資金的議案》，同意公司在不影響募集資金投
資項目建設(shè)、募集資金正常使用以及保證募集資金安全的前提下，使用不超過
30,000.00 萬元閑置募集資金暫時補充流動資金，使用期限為自董事會審議通過
之日起不超過 12 個月。公司獨立董事、監(jiān)事會對上述事項發(fā)表了同意意見。廣
發(fā)證券出具了核查意見。
截至 2016 年末，公司已使用閑置募集資金 29,900 萬元用于暫時補充流動資
金，本次使用閑置募集資金暫時補流尚在承諾的不超過 12 個月的期限內(nèi)。
（五）節(jié)余募集資金使用情況
公司本次無節(jié)余募集資金使用之情形。
（六）超募資金使用情況
公司本次非公開發(fā)行無超募資金之情形。
（七）尚未使用的募集資金用途和去向
截至 2016 年 12 月 31 日，公司使用閑置募集資金 29,900.00 萬元用于暫時補
充流動資金，剩余款項存放于銀行募集資金專項賬戶。
（八）閑置募集資金進行現(xiàn)金管理的情況
2016 年 1 月 7 日，公司召開第四屆董事會第二十三次會議審議通過了《關(guān)
于使用閑置募集資金進行現(xiàn)金管理的議案》，同意公司在不影響募集資金投資項
目建設(shè)和募集資金使用的情況下，使用不超過人民幣 2.9 億元的暫時閑置募集資
金購買銀行或其他金融機構(gòu)的保本型產(chǎn)品（包括但不限于協(xié)定存款、結(jié)構(gòu)性存款、
有保本約定的投資產(chǎn)品等），有效期為股東大會審議通過之日起十二個月。在決
議有效期內(nèi)公司可根據(jù)銀行或其他金融機構(gòu)的保本型產(chǎn)品期限在可用資金額度
滾動投資使用。2016 年 1 月 25 日，公司召開的 2016 年度第一次臨時股東大會
審議通過了本議案。2016 年 12 月 19 日,公司召開第四屆董事會第三十三次會議
審議通過了《關(guān)于延長使用閑置募集資金進行現(xiàn)金管理決議有效期的議案》，同
意公司使用暫時閑置募集資金進行現(xiàn)金管理的期限到期后繼續(xù)延長 12 個月。該
議案已經(jīng)公司 2017 年度第一次臨時股東大會審議通過。
報告期內(nèi)，公司使用閑置募集資金購買銀行理財及現(xiàn)金管理的情況如下：
資金 銀行、金融 本金金額 收益（萬
產(chǎn)品名稱 產(chǎn)品類型 起息日 到期日
來源 機構(gòu)名稱 （萬元） 元）
募集 平安銀行天天利保本人民 保本浮動收 2016 年 1 2016 年 2
平安銀行 24,000.00 8.68
資金 幣公司理財產(chǎn)品 益型 月 29 日 月4日
募集 平安銀行卓越計劃滾動型 保本浮動收 2016 年 2 2016 年 3
平安銀行 24,000.00 57.99
資金 保本人民幣公司理財產(chǎn)品 益型 月4日 月3日
募集 平安銀行卓越計劃滾動型 保本浮動收 2016 年 3 2016 年 3
平安銀行 24,000.00 57.99
資金 保本人民幣公司理財產(chǎn)品 益型 月3日 月 31 日
募集 平安銀行卓越計劃滾動型 保本浮動收 2016 年 3 2016 年 4
平安銀行 24,000.00 60.76
資金 保本人民幣公司理財產(chǎn)品 益型 月 31 日 月 28 日
募集 平安銀行卓越計劃滾動型 保本浮動收 2016 年 1 2016 年 2
平安銀行 5,000.00 12.08
資金 保本人民幣公司理財產(chǎn)品 益型 月 29 日 月 26 日
募集 平安銀行卓越計劃滾動型 保本浮動收 2016 年 2 2016 年 3
平安銀行 5,000.00 12.08
資金 保本人民幣公司理財產(chǎn)品 益型 月 26 日 月 25 日
募集 平安銀行卓越計劃滾動型 保本浮動收 2016 年 3 2016 年 4
平安銀行 5,000.00 12.66
資金 保本人民幣公司理財產(chǎn)品 益型 月 25 日 月 22 日
募集 平安銀行卓越計劃滾動型 保本浮動收 2016 年 4 2016 年 5
平安銀行 5,000.00 11.51
資金 保本人民幣公司理財產(chǎn)品 益型 月 22 日 月 20 日
募集 平安銀行天天利保本人民 保本浮動收 2016 年 5 2016 年 5
平安銀行 5,000.00 3.02
資金 幣公司理財產(chǎn)品 益型 月 20 日 月 30 日
募集 平安銀行卓越計劃滾動型 保本浮動收 2016 年 5 2016 年 6
平安銀行 5,000.00 2.40
資金 保本人民幣公司理財產(chǎn)品 益型 月 30 日 月6日
募集 平安銀行天天利保本人民 保本浮動收 2016 年 6 2016 年 6
平安銀行 5,000.00 0.63
資金 幣公司理財產(chǎn)品 益型 月6日 月8日
募集 平安銀行天天利保本人民 保本浮動收 2016 年 5 2016 年 6
平安銀行 4,000.00 1.92
資金 幣公司理財產(chǎn)品 益型 月 30 日 月8日
募集 平安銀行天天利保本人民 保本浮動收 2016 年 6 2016 年 6
平安銀行 1,200.00 1.06
資金 幣公司理財產(chǎn)品 益型 月8日 月 22 日
募集 平安銀行卓越計劃滾動型 保本浮動收 2016 年 6 2016 年 6
平安銀行 1,200.00 0.63
資金 保本人民幣公司理財產(chǎn)品 益型 月 22 日 月 29 日
募集 平安銀行卓越計劃滾動型 保本浮動收 2016 年 6 2016 年 7
平安銀行 1,200.00 0.71
資金 保本人民幣公司理財產(chǎn)品 益型 月 29 日 月6日
募集 平安銀行卓越計劃滾動型 保本浮動收 2016 年 7 2016 年 7
平安銀行 1,200.00 0.68
資金 保本人民幣公司理財產(chǎn)品 益型 月6日 月 13 日
募集 平安銀行卓越計劃滾動型 保本浮動收 2016 年 7 2016 年 7
平安銀行 1,200.00 0.66
資金 保本人民幣公司理財產(chǎn)品 益型 月 13 日 月 20 日
募集 平安銀行卓越計劃滾動型 保本浮動收 2016 年 7 2016 年 7
平安銀行 1,200.00 0.61
資金 保本人民幣公司理財產(chǎn)品 益型 月 20 日 月 27 日
募集 平安銀行卓越計劃滾動型 保本浮動收 2016 年 7 2016 年 8
平安銀行 1,200.00 0.59
資金 保本人民幣公司理財產(chǎn)品 益型 月 27 日 月3日
募集 平安銀行卓越計劃滾動型 保本浮動收 2016 年 8 2016 年 8
平安銀行 1,200.00 0.56
資金 保本人民幣公司理財產(chǎn)品 益型 月3日 月 10 日
募集 平安銀行卓越計劃滾動型 保本浮動收 2016 年 8 2016 年 8
平安銀行 1,200.00 0.56
資金 保本人民幣公司理財產(chǎn)品 益型 月 10 日 月 17 日
募集 平安銀行卓越計劃滾動型 保本浮動收 2016 年 8 2016 年 8
平安銀行 1,200.00 0.55
資金 保本人民幣公司理財產(chǎn)品 益型 月 17 日 月 24 日
募集 平安銀行卓越計劃滾動型 保本浮動收 2016 年 8 2016 年 8
平安銀行 1,200.00 0.55
資金 保本人民幣公司理財產(chǎn)品 益型 月 24 日 月 31 日
募集 平安銀行卓越計劃滾動型 保本浮動收 2016 年 8 2016 年 9
平安銀行 1,200.00 0.55
資金 保本人民幣公司理財產(chǎn)品 益型 月 31 日 月7日
募集 平安銀行天天利保本人民 保本浮動收 2016 年 6 2016 年 6
平安銀行 15,000.00 0.99
資金 幣公司理財產(chǎn)品 益型 月 22 日 月 23 日
募集 平安銀行卓越計劃滾動型 保本浮動收 2016 年 6 2016 年 7
平安銀行 15,000.00 37.97
資金 保本人民幣公司理財產(chǎn)品 益型 月 23 日 月 21 日
募集 平安銀行卓越計劃滾動型 保本浮動收 2016 年 7 2016 年 8
平安銀行 15,000.00 32.79
資金 保本人民幣公司理財產(chǎn)品 益型 月 21 日 月 18 日
募集 平安銀行 15,100.00 平安銀行天天利保本人民 保本浮動收 2016 年 8 2016 年 8 3.81
資金 幣公司理財產(chǎn)品 益型 月 18 日 月 22 日
募集 平安銀行卓越計劃滾動型 保本浮動收 2016 年 8 2016 年 9
平安銀行 5,000.00 4.79
資金 保本人民幣公司理財產(chǎn)品 益型 月 22 日 月5日
募集 2016 年 4 2016 年 5
浦發(fā)銀行 20,000.00 財富班車 S21 保證收益型 32.22
資金 月 29 日 月 20 日
募集 2016 年 4 2016 年 5
浦發(fā)銀行 4,000.00 利多多惠至 28 天 保證收益型 9.82
資金 月 29 日 月 27 日
募集 2016 年 5 2016 年 6
浦發(fā)銀行 5,000.00 財富班車 S21 保證收益型 7.48
資金 月 24 日 月 14 日
募集 2016 年 5 2016 年 6
浦發(fā)銀行 15,000.00 利多多惠至 28 天 保證收益型 35.67
資金 月 24 日 月 21 日
募集 2016 年 8 2016 年 9
浦發(fā)銀行 10,000.00 利多多惠至 28 天 保證收益型 23.01
資金 月 23 日 月 20 日
四、變更募集資金投資項目的資金使用情況
報告期內(nèi)，公司不存在變更募集資金投資項目的資金使用情況。
五、募集資金使用及披露中存在的問題
報告期內(nèi)，公司嚴(yán)格按照《上市公司監(jiān)管指引第 2 號——上市公司募集資
金管理和使用的監(jiān)管要求》、《規(guī)范運作指引》、公司《募集資金管理辦法》的規(guī)
定，及時、真實、準(zhǔn)確、完整的披露募集資金使用情況。報告期內(nèi)，募集資金的
存放、使用、管理及披露不存在違法、違規(guī)之情形。
六、獨立財務(wù)顧問核查意見
經(jīng)核查，報告期內(nèi)，麥達數(shù)字嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)制定了有關(guān)資金管理、
募集資金存儲和使用的內(nèi)部控制制度，對募集資金實行專戶存儲管理，并簽訂了
三方監(jiān)管協(xié)議，履行情況良好，資金存放安全；上市公司嚴(yán)格按照《深圳證券交
易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等規(guī)定使用募集資金，及時、真實、準(zhǔn)
確、完整的履行相關(guān)信息披露工作，不存在違規(guī)使用募集資金的情形。
（本頁無正文，為《廣發(fā)證券股份有限公司關(guān)于深圳市麥達數(shù)字股份有限公
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財務(wù)顧問主辦人：
李 閣 吳恢宇
廣發(fā)證券股份有限公司
2017 年 3 月 24 日