公司代碼：600345 公司簡(jiǎn)稱：長(zhǎng)江通信
武漢長(zhǎng)江通信產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司
2015 年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告
武漢長(zhǎng)江通信產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司全體股東：
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)內(nèi)部
控制規(guī)范體系），結(jié)合本公司（以下簡(jiǎn)稱公司）內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)
監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對(duì)公司2015年12月31日（內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日）的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評(píng)價(jià)。
一. 重要聲明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評(píng)價(jià)其有效性，并如實(shí)披露內(nèi)
部控制評(píng)價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織
領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存
在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶法
律責(zé)任。
公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提
高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供
合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档停?br/>根據(jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測(cè)未來(lái)內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。
二. 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論
1. 公司于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷
□是 √否
2. 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論
√有效 □無(wú)效
根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)
部控制重大缺陷，董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保
持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。
3. 是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷
□是 √否
根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)
報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。
4. 自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素
□適用 √不適用
自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論
的因素。
5. 內(nèi)部控制審計(jì)意見是否與公司對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制有效性的評(píng)價(jià)結(jié)論一致
√是 □否
6. 內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告對(duì)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的披露是否與公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告披露一致
√是 □否
三. 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作情況
(一). 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍
公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。
1. 納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位包括：公司總部，武漢長(zhǎng)江通信智聯(lián)技術(shù)有限公司，武漢日電光通信工
業(yè)有限公司，武漢長(zhǎng)江光網(wǎng)通信有限公司，武漢長(zhǎng)光科技有限公司，武漢長(zhǎng)江半導(dǎo)體照明股份有限公
司，武漢長(zhǎng)盈科技投資發(fā)展有限公司。
2. 納入評(píng)價(jià)范圍的單位占比：
指標(biāo) 占比（%）
納入評(píng)價(jià)范圍單位的資產(chǎn)總額占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總額之比 99.39%
納入評(píng)價(jià)范圍單位的營(yíng)業(yè)收入合計(jì)占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表營(yíng)業(yè)收入總額之比 100.00%
3. 納入評(píng)價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)包括:
組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會(huì)責(zé)任、企業(yè)文化、資金活動(dòng)、采購(gòu)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、銷售業(yè)
務(wù)、全面預(yù)算管理、財(cái)務(wù)報(bào)告、對(duì)外投資、合同管理、法律事務(wù)管理、內(nèi)部信息傳遞、反舞弊、信息系
統(tǒng)等主要業(yè)務(wù)。
4. 重點(diǎn)關(guān)注的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域主要包括：
銷售業(yè)務(wù)、采購(gòu)業(yè)務(wù)、生產(chǎn)管理、存貨管理、固定資產(chǎn)管理、資金運(yùn)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)報(bào)告和合同管理
等。
5. 上述納入評(píng)價(jià)范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理的主要方面，是否存
在重大遺漏
□是 √否
6. 是否存在法定豁免
□是 √否
7. 其他說(shuō)明事項(xiàng)
無(wú)
(二). 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求，組織開展內(nèi)部控制
評(píng)價(jià)工作。
1. 內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是否與以前年度存在調(diào)整
□是 √否
公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)
模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，區(qū)分財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，研究確
定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。
2. 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：
指標(biāo)名稱 重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) 重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) 一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)
財(cái)務(wù)報(bào)表錯(cuò)報(bào)金 錯(cuò)報(bào)≥營(yíng)業(yè)收入總額的 1% 營(yíng)業(yè)收入總額的 5‰≤錯(cuò) 錯(cuò)報(bào)＜營(yíng)業(yè)收入總額的
額 報(bào)＜營(yíng)業(yè)收入總額的 1% 5‰
公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：
缺陷性質(zhì) 定性標(biāo)準(zhǔn)
重大缺陷 發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)管理層存在的任何程度的舞弊；已經(jīng)發(fā)現(xiàn)并報(bào)告給經(jīng)營(yíng)管理層的
重大內(nèi)部控制缺陷在經(jīng)過(guò)合理的時(shí)間后，并未加以改正；控制環(huán)境無(wú)效；影響收益
趨勢(shì)的缺陷；影響關(guān)聯(lián)交易總額超過(guò)股東批準(zhǔn)的關(guān)聯(lián)交易額度的缺陷；外部審計(jì)發(fā)
現(xiàn)的重大錯(cuò)報(bào)不是由公司首先發(fā)現(xiàn)的；其他可能影響報(bào)表使用者正確判斷的缺陷。
重要缺陷 未依照公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則選擇和應(yīng)用會(huì)計(jì)政策；未建立反舞弊程序和控制措施；對(duì)
于非常規(guī)或特殊交易的賬務(wù)處理沒有建立相應(yīng)的控制機(jī)制或沒有實(shí)施且沒有相應(yīng)
的補(bǔ)償性控制；對(duì)于期末財(cái)務(wù)報(bào)告過(guò)程的控制存在一項(xiàng)或多項(xiàng)缺陷且不能合理保證
編制的財(cái)務(wù)報(bào)表達(dá)到真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的目標(biāo)。
一般缺陷 除重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺陷。
3. 非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：
指標(biāo)名稱 重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) 重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) 一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)
直接財(cái)產(chǎn)損失金 2000 萬(wàn)元及以上 1000 萬(wàn)元（含 1000 萬(wàn)元） 50 萬(wàn)元（含 50 萬(wàn)元）~1000
額 ~2000 萬(wàn)元 萬(wàn)元
公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：
缺陷性質(zhì) 定性標(biāo)準(zhǔn)
重大缺陷
（1）違反法律、法規(guī)較嚴(yán)重；（2）除政策性虧損原因外，企業(yè)連年虧損，持續(xù)經(jīng)
營(yíng)受到挑戰(zhàn)；（3）重要業(yè)務(wù)缺乏制度控制或制度系統(tǒng)性失效；（4）并購(gòu)重組失敗，
或新擴(kuò)充下屬單位經(jīng)營(yíng)難以為繼；（5）子公司缺乏內(nèi)部控制建設(shè)，管理散亂；（6）
企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理層人員紛紛離開或關(guān)鍵崗位人員流失嚴(yán)重；（7）被媒體頻頻曝光負(fù)面
新聞；（8）內(nèi)部控制的結(jié)果特別是重大或重要缺陷未得到整改。
重要缺陷
負(fù)面影響受到國(guó)家政府部門處罰但未對(duì)本公司定期報(bào)告披露造成負(fù)面影響。
一般缺陷 負(fù)面影響受到省級(jí)（含省級(jí)）以下政府部門處罰但未對(duì)本公司定期報(bào)告披露造成負(fù)
面影響。
(三). 內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
1. 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
1.1. 重大缺陷
報(bào)告期內(nèi)公司是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷
□是 √否
1.2. 重要缺陷
報(bào)告期內(nèi)公司是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷
□是 √否
1.3. 一般缺陷
無(wú)
1.4. 經(jīng)過(guò)上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否存在未完成整改的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重
大缺陷
□是 √否
1.5. 經(jīng)過(guò)上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否存在未完成整改的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重
要缺陷
□是 √否
2. 非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
2.1. 重大缺陷
報(bào)告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷
□是 √否
2.2. 重要缺陷
報(bào)告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷
□是 √否
2.3. 一般缺陷
經(jīng)過(guò)自我評(píng)價(jià)，公司在個(gè)別流程尚存在一般缺陷，但不影響控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告不構(gòu)
成影響。針對(duì)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，內(nèi)部控制評(píng)價(jià)小組已向董事會(huì)進(jìn)行了匯報(bào)，公司已責(zé)成相關(guān)職能部
門及負(fù)責(zé)人進(jìn)行整改落實(shí)。
2.4. 經(jīng)過(guò)上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制
重大缺陷
□是 √否
2.5. 經(jīng)過(guò)上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制
重要缺陷
□是 √否
四. 其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項(xiàng)說(shuō)明
1. 上一年度內(nèi)部控制缺陷整改情況
√適用 □不適用
針對(duì)執(zhí)行過(guò)程出現(xiàn)的例外情況，公司通過(guò)分析產(chǎn)生的原因采取了相應(yīng)的整改措施，如：缺少實(shí)施證
據(jù)的，完善相關(guān)表單；對(duì)控制活動(dòng)理解不準(zhǔn)的，加強(qiáng)培訓(xùn)等。通過(guò)對(duì)執(zhí)行缺陷的整改，進(jìn)一步提高了各
崗位對(duì)內(nèi)部控制的認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)了內(nèi)控的執(zhí)行力。
2. 本年度內(nèi)部控制運(yùn)行情況及下一年度改進(jìn)方向
√適用 □不適用
我司繼續(xù)加強(qiáng)公司內(nèi)部控制的培訓(xùn)和宣傳工作，進(jìn)一步完善內(nèi)部控制體系，進(jìn)一步強(qiáng)化上市公司
制約監(jiān)督機(jī)制，完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和管理層相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。2015 年度，我
們?cè)黾印h除、修訂各項(xiàng)內(nèi)控流程若干個(gè)。未來(lái)期間，公司將繼續(xù)完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范內(nèi)部控制制
度執(zhí)行，強(qiáng)化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，促進(jìn)公司健康、可持續(xù)發(fā)展。
3. 其他重大事項(xiàng)說(shuō)明
□適用 √不適用
董事長(zhǎng)（已經(jīng)董事會(huì)授權(quán)）：童國(guó)華
武漢長(zhǎng)江通信產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司
2016年4月15日