武漢長江通信產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司
2014 年度內(nèi)部控制自我評價報告
武漢長江通信產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司全體股東：
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要
求（以下簡稱“企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系”），結(jié)合武漢長江通信產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限
公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）內(nèi)部控制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制
日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對公司截止到 2014 年 12 月 31 日（內(nèi)部控
制評價報告基準(zhǔn)日）的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行評價。
一、重要聲明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，評價其
有效性，并如實披露內(nèi)部控制評價報告是公司董事會的責(zé)任。監(jiān)事會對董事會建
立和實施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運行。公
司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假
記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個
別及連帶法律責(zé)任。
公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及
相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存
在的固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化
可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档停虼烁鶕?jù)
內(nèi)部控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險。
二、內(nèi)部控制評價結(jié)論
根據(jù)公司財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)
日，不存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷。董事會認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制
規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制。
根據(jù)公司非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)
日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷。
自內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)
部控制有效性評價結(jié)論的因素。
三、內(nèi)部控制評價工作情況
1、內(nèi)部控制評價范圍
公司按照風(fēng)險導(dǎo)向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)
險領(lǐng)域。納入評價范圍的主要單位包括：
公司總部，武漢長江通信智聯(lián)技術(shù)有限公司，武漢日電光通信工業(yè)有限公司，
武漢長江光網(wǎng)通信有限公司，武漢長光科技有限公司，武漢長江半導(dǎo)體照明股份
有限公司，武漢長盈科技投資發(fā)展有限公司。
納入評價范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財務(wù)報表資產(chǎn)總額的 98.85%，營業(yè)
收入合計占公司合并財務(wù)報表營業(yè)收入總額的 84.65%。納入評價范圍的主要業(yè)
務(wù)流程和事項包括：組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會責(zé)任、企業(yè)文化、資
金活動、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、銷售業(yè)務(wù)、全面預(yù)算管理、財務(wù)報告、對外投資、
合同管理、法律事務(wù)管理、內(nèi)部信息傳遞、反舞弊、信息系統(tǒng)等主要業(yè)務(wù)流程；
重點關(guān)注的高風(fēng)險領(lǐng)域主要包括銷售業(yè)務(wù)、采購業(yè)務(wù)、生產(chǎn)管理、存貨管理、固
定資產(chǎn)管理、資金運營管理、財務(wù)報告和合同管理等。
上述納入評價范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營管理
的主要方面，不存在重大遺漏。
2、內(nèi)部控制評價工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系組織開展內(nèi)部控制評價工作。
公司董事會根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度等因素，區(qū)分財務(wù)
報告內(nèi)部控制和非財務(wù)報告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷
具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。公司確定的內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)如下：
（1）財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
公司確定的財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：
具有以下特征的缺陷，至少定性為重大缺陷：發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營管理層存在的任
何程度的舞弊；已經(jīng)發(fā)現(xiàn)并報告給經(jīng)營管理層的重大內(nèi)部控制缺陷在經(jīng)過合理的
時間后，并未加以改正；控制環(huán)境無效；影響收益趨勢的缺陷；影響關(guān)聯(lián)交易總
額超過股東批準(zhǔn)的關(guān)聯(lián)交易額度的缺陷；外部審計發(fā)現(xiàn)的重大錯報不是由公司首
先發(fā)現(xiàn)的；其他可能影響報表使用者正確判斷的缺陷。
公司確定的財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：
各級子公司財務(wù)報表（包含漏報）重要程度的定量標(biāo)準(zhǔn)見下表：
重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
錯報≥營業(yè)收 營業(yè)收入總額的 5‰≤錯報＜ 錯報＜營業(yè)收
入總額的 1% 營業(yè)收入總額的 1% 入總額的 5‰
集團(tuán)公司整體層面財務(wù)報表（包含漏報）重要程度的定量標(biāo)準(zhǔn)為：確定錯報
指標(biāo) 1 和 2，錯報指標(biāo) 1 是指潛在錯報金額合計除以被檢查單位當(dāng)期營業(yè)務(wù)收入
與期末資產(chǎn)孰高值。錯報指標(biāo) 2 指潛在錯報金額合計除以股份公司當(dāng)期營業(yè)務(wù)收
入。確認(rèn)影響會計報表缺陷等級：一般缺陷為錯報指標(biāo) 1≥1%，且錯報指標(biāo) 2＜
0.5%；重要缺陷：0.5%≤錯報指標(biāo) 2＜1%；重大缺陷：錯報指標(biāo) 2≥1%。
（2）非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
公司確定的非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：
一般缺陷：負(fù)面影響受到省級（含省級）以下政府部門處罰但未對本公司定
期報告披露造成負(fù)面影響。
重要缺陷：負(fù)面影響受到國家政府部門處罰但未對本公司定期報告披露造成
負(fù)面影響。
重大缺陷：負(fù)面影響對外正式披露并對本公司定期報告披露造成負(fù)面影響。
有以下情況的直接視為非財務(wù)報告內(nèi)部控制可能存在重大缺陷：（1）違反法
律、法規(guī)較嚴(yán)重；（2）除政策性虧損原因外，企業(yè)連年虧損，持續(xù)經(jīng)營受到挑戰(zhàn)；
（3）重要業(yè)務(wù)缺乏制度控制或制度系統(tǒng)性失效；（4）并購重組失敗，或新擴(kuò)充
下屬單位經(jīng)營難以為繼；（5）子公司缺乏內(nèi)部控制建設(shè)，管理散亂；（6）企業(yè)經(jīng)
營管理層人員紛紛離開或關(guān)鍵崗位人員流失嚴(yán)重； 7）被媒體頻頻曝光負(fù)面新聞；
（8）內(nèi)部控制的結(jié)果特別是重大或重要缺陷未得到整改。
公司確定的非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：
缺陷認(rèn)定等級 直接財產(chǎn)損失金額
一般缺陷 50 萬元（含 50 萬元）~1000 萬元
重要缺陷 1000 萬元（含 1000 萬元）~2000 萬元
重大缺陷 2000 萬元及以上
四、內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定及整改情況
1、財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定及整改情況
根據(jù)上述財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報告期內(nèi)公司不存在財務(wù)報告
內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。
2、非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
根據(jù)上述非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)公司非財務(wù)
報告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。
五、其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項說明
無。
董事長： 童國華
武漢長江通信產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司
2015 年 4 月 25 日