公司代碼：600171 公司簡稱：上海貝嶺
上海貝嶺股份有限公司
2016 年度內部控制評價報告
上海貝嶺股份有限公司全體股東：
根據(jù)《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內部控制監(jiān)管要求（以下簡
稱企業(yè)內部控制規(guī)范體系），結合本公司（以下簡稱公司）內部控制制度和評價辦法，在內
部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎上，我們對公司2016年12月31日（內部控制評價報告基準
日）的內部控制有效性進行了評價。
一. 重要聲明
按照企業(yè)內部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，并
如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監(jiān)事會對董事會建立和實施內部控制進行
監(jiān)督。經(jīng)理層負責組織領導企業(yè)內部控制的日常運行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、
高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容
的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。
公司內部控制的目標是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務報告及相關信息真
實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內部控制存在的固有局限性，故僅
能為實現(xiàn)上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或
對控制政策和程序遵循的程度降低，根據(jù)內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有
一定的風險。
二. 內部控制評價結論
1. 公司于內部控制評價報告基準日，是否存在財務報告內部控制重大缺陷
□是 √否
2. 財務報告內部控制評價結論
√有效 □無效
根據(jù)公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價報告基準日，不存在
財務報告內部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業(yè)內部控制規(guī)范體系和相關規(guī)定的
要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。
3. 是否發(fā)現(xiàn)非財務報告內部控制重大缺陷
□是 √否
根據(jù)公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，于內部控制評價報告基準日，公司未
發(fā)現(xiàn)非財務報告內部控制重大缺陷。
4. 自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發(fā)出日之間影響內部控制有效性評價
結論的因素
□適用 √不適用
自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內部控制有效
性評價結論的因素。
5. 內部控制審計意見是否與公司對財務報告內部控制有效性的評價結論一致
√是 □否
6. 內部控制審計報告對非財務報告內部控制重大缺陷的披露是否與公司內部控制評價報
告披露一致
√是 □否
三. 內部控制評價工作情況
(一). 內部控制評價范圍
公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務和事項以及高風險領域。
1. 納入評價范圍的主要單位包括：母公司及控股子公司
2. 納入評價范圍的單位占比：
指標 占比（%）
納入評價范圍單位的資產(chǎn)總額占公司合并財務報表資產(chǎn)總額之比 100%
納入評價范圍單位的營業(yè)收入合計占公司合并財務報表營業(yè)收入 100%
總額之比
3. 納入評價范圍的主要業(yè)務和事項包括:
內部控制評價的范圍涵蓋了公司各部門各種業(yè)務和事項
4. 重點關注的高風險領域主要包括：
1、投資風險，包括投資估值與定價、投資實施和投資中止退出風險；
2、應收賬款風險；
3、市場供應風險；
4、銷售價格風險；
5、存貨風險；
6、融資風險；
7、法律糾紛風險；
8、政策風險；
9、信息系統(tǒng)運行風險；
10、安全生產(chǎn)風險；
11、勞動關系管理風險等。
5. 上述納入評價范圍的單位、業(yè)務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方
面，是否存在重大遺漏
□是 √否
6. 是否存在法定豁免
□是 √否
7. 其他說明事項
無
(二). 內部控制評價工作依據(jù)及內部控制缺陷認定標準
公司依據(jù)企業(yè)內部控制規(guī)范體系及公司內部控制制度及評價辦法，組織開展內部控制評
價工作。
1. 內部控制缺陷具體認定標準是否與以前年度存在調整
□是 √否
公司董事會根據(jù)企業(yè)內部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，
結合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風險偏好和風險承受度等因素，區(qū)分財務報告內部控制和非財務
報告內部控制，研究確定了適用于本公司的內部控制缺陷具體認定標準，并與以前年度保持
一致。
2. 財務報告內部控制缺陷認定標準
公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
指標名稱 重大缺陷定量標準 重要缺陷定量標準 一般缺陷定量標準
資產(chǎn)總額 錯報≥資產(chǎn)總額的 資產(chǎn)總額的 1%≤錯報< 錯報