上海飛樂(lè)音響股份有限公司
關(guān)于公司以資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)上海華鑫股份有限公司發(fā)行股
份相關(guān)事宜涉及資產(chǎn)評(píng)估備案結(jié)果的公告
本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述
或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。
上海飛樂(lè)音響股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）于2016年11月7日召開(kāi)了第
十屆董事會(huì)第十八次董事會(huì)會(huì)議，會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于公司以資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)上海華
鑫股份有限公司發(fā)行股份相關(guān)事宜暨關(guān)聯(lián)交易的議案》。本次關(guān)聯(lián)交易的具體情
況請(qǐng)見(jiàn)公司于2016年11月8日刊登于《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》及上海證券
交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）的《上海飛樂(lè)音響股份有限公司關(guān)于公司以資產(chǎn)
認(rèn)購(gòu)上海華鑫股份有限公司發(fā)行股份相關(guān)事宜的關(guān)聯(lián)交易公告》（臨2016-070）。
本次關(guān)聯(lián)交易的標(biāo)的資產(chǎn)的交易價(jià)格以2016年8月31日為評(píng)估基準(zhǔn)日、經(jīng)具有證
券從業(yè)資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估并經(jīng)上海市國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱
“上海市國(guó)資委”）備案后的評(píng)估值為依據(jù)，經(jīng)公司與上海華鑫股份有限公司協(xié)商
確定。
上海東洲資產(chǎn)評(píng)估有限公司（以下簡(jiǎn)稱“評(píng)估機(jī)構(gòu)”）對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估并
出具了《上海華鑫股份有限公司擬重大資產(chǎn)置換及發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)所涉及的華
鑫證券有限責(zé)任公司股東全部權(quán)益價(jià)值評(píng)估報(bào)告》（滬東洲資評(píng)報(bào)字【2016】
0837077號(hào)），上述資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果已于2016年11月17日獲得上海市國(guó)資委備案。
評(píng)估機(jī)構(gòu)根據(jù)上海市國(guó)資委的備案結(jié)果對(duì)《上海華鑫股份有限公司擬重大資
產(chǎn)置換及發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)所涉及的華鑫證券有限責(zé)任公司股東全部權(quán)益價(jià)值
評(píng)估報(bào)告》（滬東洲資評(píng)報(bào)字【2016】0837077號(hào)）之“八、評(píng)估方法/III.資產(chǎn)基礎(chǔ)
法介紹/可供出售金融資產(chǎn)”進(jìn)行修訂，具體如下：
修訂前（P18）：
對(duì)于其所持西安市商業(yè)銀行和廣東發(fā)展銀行的法人股，本次按核實(shí)后賬面值
確定其評(píng)估值。
修訂后（P18）：
對(duì)于其所持西安市商業(yè)銀行和廣東發(fā)展銀行的法人股，本次按被投資單位會(huì)
計(jì)報(bào)表列示的每股凈資產(chǎn)結(jié)合持股數(shù)量確定評(píng)估值。
評(píng)估機(jī)構(gòu)根據(jù)上海市國(guó)資委的備案結(jié)果對(duì)《上海華鑫股份有限公司擬重大資
產(chǎn)置換及發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)所涉及的華鑫證券有限責(zé)任公司股東全部權(quán)益價(jià)值
評(píng)估報(bào)告》（滬東洲資評(píng)報(bào)字【2016】0837077號(hào)）之“十一、評(píng)估結(jié)論/I.概述/1.
資產(chǎn)基礎(chǔ)法評(píng)估結(jié)論”進(jìn)行修訂，具體如下：
修訂前（P23-24）：
1.資產(chǎn)基礎(chǔ)法評(píng)估結(jié)論
按照資產(chǎn)基礎(chǔ)法評(píng)估，被評(píng)估單位在基準(zhǔn)日市場(chǎng)狀況下股東全部權(quán)益價(jià)值評(píng)
估 值 為 3,929,658,571.28 元 ； 其 中 ：總 資 產(chǎn)賬面 值 16,196,976,189.50 元 ， 評(píng) 估 值
16,629,320,069.01 元 ， 增 值 額 432,343,879.51 元 ， 增 值 率 2.67% ； 總 負(fù) 債 賬 面 值
12,699,661,497.73元，評(píng)估值12,699,661,497.73元，無(wú)評(píng)估增減值；所有者權(quán)益賬面
值3,497,314,691.77元，評(píng)估值3,929,658,571.28元，增值額432,343,879.51元，增值率
12.36%。
資產(chǎn)基礎(chǔ)法評(píng)估結(jié)果匯總?cè)缦卤恚?br/>評(píng)估結(jié)果匯總表 項(xiàng)目 賬面價(jià)值 評(píng)估價(jià)值 增值額 增值率％
貨幣資金 754,526.88 754,526.88
結(jié)算備付金 214,497.34 214,497.34
拆出資金
融出資金 338,597.26 338,597.26
交易性金融資產(chǎn) 30,870.02 30,870.02
衍生金融資產(chǎn)
買入返售金融資產(chǎn) 27,313.92 27,313.92
應(yīng)收款項(xiàng) 3,338.38 3,338.38
應(yīng)收利息 8,567.32 8,567.32
存出保證金 5,584.67 5,584.67
可供出售金融資產(chǎn)凈額 78,437.23 78,437.23
持有至到期投資凈額
長(zhǎng)期股權(quán)投資凈額 128,175.66 155,947.06 27,771.40 21.67
投資性房地產(chǎn)凈額 635.00 2,432.00 1,797.00 282.99
固定資產(chǎn)凈額 9,567.86 20,222.91 10,655.05 111.36
在建工程凈額 668.63 668.63
無(wú)形資產(chǎn)凈額 2,762.11 8,025.20 5,263.09 190.55
商譽(yù)凈額 3,397.68 -3,397.68 -100.00
遞延所得稅資產(chǎn) 4,717.32 4,717.32
其他資產(chǎn) 8,040.34 9,185.87 1,145.53 14.25
（金額單位：萬(wàn)元） 資產(chǎn)合計(jì) 1,619,697.62 1,662,932.01 43,234.39 2.67
評(píng)估基準(zhǔn)日： 負(fù)債合計(jì) 1,269,966.15 1,269,966.15
2016 年 8 月 31 日 凈資產(chǎn)（所有者權(quán)益） 349,731.47 392,965.86 43,234.39 12.36
修訂后（P23-24）：
1.資產(chǎn)基礎(chǔ)法評(píng)估結(jié)論
按照資產(chǎn)基礎(chǔ)法評(píng)估，被評(píng)估單位在基準(zhǔn)日市場(chǎng)狀況下股東全部權(quán)益價(jià)值評(píng)
估值為 3,934,108,075.54 元；其中：總資產(chǎn)賬面值 16,196,976,189.50 元，評(píng)估值
16,633,769,573.27 元，增值額 436,793,383.77 元，增值率 2.70%；總負(fù)債賬面值
12,699,661,497.73 元，評(píng)估值 12,699,661,497.73 元，無(wú)評(píng)估增減值；所有者權(quán)益賬
面值 3,497,314,691.77 元，評(píng)估值 3,934,108,075.54 元，增值額 436,793,383.77 元，
增值率 12.49%。
資產(chǎn)基礎(chǔ)法評(píng)估結(jié)果匯總?cè)缦卤恚?br/> 評(píng)估結(jié)果匯總表 項(xiàng)目 賬面價(jià)值 評(píng)估價(jià)值 增值額 增值率％
貨幣資金 754,526.88 754,526.88
結(jié)算備付金 214,497.34 214,497.34
拆出資金
融出資金 338,597.26 338,597.26
交易性金融資產(chǎn) 30,870.02 30,870.02
衍生金融資產(chǎn)
買入返售金融資產(chǎn) 27,313.92 27,313.92
應(yīng)收款項(xiàng) 3,338.38 3,338.38
應(yīng)收利息 8,567.32 8,567.32
存出保證金 5,584.67 5,584.67
可供出售金融資產(chǎn)凈額 78,437.23 78,882.18 444.95 0.57
持有至到期投資凈額
長(zhǎng)期股權(quán)投資凈額 128,175.66 155,947.06 27,771.40 21.67
投資性房地產(chǎn)凈額 635.00 2,432.00 1,797.00 282.99
固定資產(chǎn)凈額 9,567.86 20,222.91 10,655.05 111.36
在建工程凈額 668.63 668.63
無(wú)形資產(chǎn)凈額 2,762.11 8,025.20 5,263.09 190.55
商譽(yù)凈額 3,397.68 -3,397.68 -100.00
遞延所得稅資產(chǎn) 4,717.32 4,717.32
其他資產(chǎn) 8,040.34 9,185.87 1,145.53 14.25
（金額單位：萬(wàn)元） 資產(chǎn)合計(jì) 1,619,697.62 1,663,376.96 43,679.34 2.70
評(píng)估基準(zhǔn)日： 負(fù)債合計(jì) 1,269,966.15 1,269,966.15
2016 年 8 月 31 日 凈資產(chǎn)（所有者權(quán)益） 349,731.47 393,410.81 43,679.34 12.49
上述修訂調(diào)整了資產(chǎn)基礎(chǔ)法的部分?jǐn)?shù)據(jù)，主要調(diào)整內(nèi)容為對(duì)可供出售金融資
產(chǎn)的評(píng)估方法和評(píng)估值進(jìn)行了更正。由于上述修改，華鑫證券有限責(zé)任公司股東
全部權(quán)益價(jià)值的資產(chǎn)基礎(chǔ)法評(píng)估結(jié)論發(fā)生了變動(dòng)，修改后資產(chǎn)基礎(chǔ)法評(píng)估值為
393,410.81 萬(wàn)元，比原資產(chǎn)基礎(chǔ)法評(píng)估值 392,965.86 萬(wàn)元增加了 444.95 萬(wàn)元。上
述調(diào)整不影響市場(chǎng)法評(píng)估結(jié)論，由于評(píng)估報(bào)告最終評(píng)估結(jié)論采用的是市場(chǎng)法的評(píng)
估值，此處更改不影響最終評(píng)估結(jié)論，最終評(píng)估結(jié)論仍為 535,490.00 萬(wàn)元。
上述標(biāo)的資產(chǎn)的資產(chǎn)基礎(chǔ)法評(píng)估值的調(diào)整對(duì)本次關(guān)聯(lián)交易的標(biāo)的資產(chǎn)的交
易價(jià)格及本次關(guān)聯(lián)交易方案不構(gòu)成影響。
根據(jù)備案的資產(chǎn)評(píng)估結(jié)論調(diào)整后的評(píng)估報(bào)告詳見(jiàn)同日刊登于上海證券交易
所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）的《上海華鑫股份有限公司擬重大資產(chǎn)置換及發(fā)行股
份購(gòu)買資產(chǎn)所涉及的華鑫證券有限責(zé)任公司股東全部權(quán)益價(jià)值評(píng)估報(bào)告》（滬東
洲資評(píng)報(bào)字【2016】0837077 號(hào)）。
特此公告
上海飛樂(lè)音響股份有限公司
董事會(huì)
2016 年 11 月 19 日