江門甘蔗化工廠（集團）股份有限公司獨立董事
關(guān)于公司相關(guān)事項的獨立意見
根據(jù)《公司法》、中國證監(jiān)會《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的
指導意見》、深圳證券交易所《主板上市公司規(guī)范運作指引》等法律法規(guī)
的要求，作為江門甘蔗化工廠（集團）股份有限公司的獨立董事，我們對
公司相關(guān)事項進行了核查，發(fā)表相關(guān)獨立意見如下：
一、對公司內(nèi)部控制評價報告的意見
1、公司內(nèi)部控制體系和內(nèi)控制度建設(shè)符合有關(guān)法規(guī)和證券監(jiān)管部門
的要求，能夠適應(yīng)公司當前的生產(chǎn)經(jīng)營運作需要。
2、公司董事會審議通過的《2016 年度內(nèi)部控制評價報告》真實、客
觀、完整地反映了公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況和效果。
二、對控股股東及其關(guān)聯(lián)方占用公司資金及累計和當期對外擔保情況
的意見
根據(jù)《公司法》、《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對
外擔保若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]56 號）、《關(guān)于規(guī)范上市公司對外
擔保行為的通知》（證監(jiān)發(fā)[2005]120 號）及深圳證券交易所《股票上市規(guī)
則》等相關(guān)規(guī)定，就公司控股股東及其關(guān)聯(lián)方占用公司資金及公司累計和
當期對外擔保情況說明如下：
（一）截至報告期末，公司控股股東及其關(guān)聯(lián)方?jīng)]有占用公司資金的
情況。公司未向控股股東及其他關(guān)聯(lián)方提供對外擔保，公司已建立了較為
完善的內(nèi)控體系，有效地防止了控股股東及其關(guān)聯(lián)方占用公司情況的發(fā)
生。
（二）報告期內(nèi)，公司不存在擔保情況，也不存在以前年度發(fā)生并累
計至本報告期的擔保情況。公司已建立了較為完善的對外擔保風險控制制
度，對公司對外擔保行為進行了嚴格的規(guī)定，不存在損害公司及股東利益
的行為。
三、對公司2016年度利潤分配預(yù)案的意見
經(jīng)廣東正中珠江會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計，2016 年度公
司歸屬于上市公司股東的凈利潤為 102,406,190.96 元，加年初未分配利
潤-117,111,302.37 元,提取盈余公積金 21,538,214.25 元，本年度可分配
利潤為-36,243,325.66 元，本年度母公司可分配利潤為 219,471,949.12
元。由于公司本年度可分配利潤為負數(shù)，加之目前公司正處于產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型階
段，需保持必要的資金儲備，以滿足公司平穩(wěn)運營及產(chǎn)業(yè)拓展的資金需求。
因此，公司董事會擬定 2016 年度不派發(fā)現(xiàn)金紅利，不送紅股，不以公積
金轉(zhuǎn)增股本。
我們認為：鑒于公司目前正處于產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型階段, 需要保持必要的資金
儲備為戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型升級提供支撐。董事會綜合考慮公司未來發(fā)展戰(zhàn)略及資金
安排，提出 2016 年度不進行利潤分配的預(yù)案，符合公司長遠發(fā)展需要，
有利于維護股東的長遠利益；符合相關(guān)法律、法規(guī)以及《公司章程》的規(guī)
定。
四、關(guān)于公司高管薪酬的獨立意見
我們對《關(guān)于考核發(fā)放公司高管人員 2016 年度薪酬的議案》進行了
認真審閱，認為：2016 年度公司高管人員的薪酬考核發(fā)放能嚴格按照公司
《高級管理人員薪酬管理制度》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，相關(guān)程序符合有關(guān)法律、
法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，同意按董事會審議通過的方案發(fā)放高管人員
2016 年度薪酬。
五、對續(xù)聘財務(wù)審計及內(nèi)部控制審計機構(gòu)的意見
廣東正中珠江會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）具備從事財務(wù)審計及內(nèi)
部控制審計的相關(guān)資質(zhì)和能力，自 2011 年起擔任公司財務(wù)審計工作，2014
年起擔任公司內(nèi)部控制審計工作，了解公司情況，同意公司續(xù)聘其擔任公
司 2017 年度財務(wù)審計及內(nèi)部控制審計機構(gòu)。
六、關(guān)于計提資產(chǎn)減值準備的意見
公司本次計提資產(chǎn)減值準備事項依據(jù)充分，程序合法、符合《企業(yè)會
計準則》和公司相關(guān)制度的規(guī)定，能更加真實、準確地反映公司的資產(chǎn)狀
況和經(jīng)營成果，有助于為投資者提供更加可靠、準確的會計信息，同意本
次計提資產(chǎn)減值準備。
（本頁無正文，系江門甘蔗化工廠（集團）股份有限公司獨立董事相
關(guān)意見的簽名蓋章頁）
獨立董事：
唐國慶
朱依諄
楊 標
二〇一七年三月一日