廈門信達(dá)股份有限公司獨立董事意見
根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》、《上市公司
治理準(zhǔn)則》和《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，我們作為廈門信達(dá)股份有限公司（簡稱
“公司”）之獨立董事對公司下列事項發(fā)表如下獨立意見：
一、對公司2017年半年度計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的獨立意見
公司計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備是為了保證公司規(guī)范運作，采用穩(wěn)健的會計原則，能
公允反映公司的財務(wù)狀況以及經(jīng)營成果，沒有損害公司及中小股東利益，同意本
次《關(guān)于公司 2017 年半年度計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的議案》。
二、對公司 2017 年第二季度核銷部分資產(chǎn)的獨立意見
公司此次核銷的相關(guān)資產(chǎn)因交易對方無可供執(zhí)行財產(chǎn)等原因，具有明顯特征
表明確實無法收回。沖減原已計提的壞賬準(zhǔn)備 8,453,560.69 元，不影響本年度
利潤總額，核銷后賬銷案存并繼續(xù)追討。公司核銷部分資產(chǎn)符合企業(yè)會計準(zhǔn)則相
關(guān)規(guī)定。同意本次《關(guān)于公司 2017 年第二季度核銷部分資產(chǎn)的議案》。
三、對關(guān)于會計政策變更的獨立意見
公司依照財政部的有關(guān)規(guī)定和要求，對公司會計政策進(jìn)行變更，使公司的會
計政策符合財政部、證監(jiān)會和深圳證券交易所等相關(guān)規(guī)定，能夠客觀、公允地反
映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，符合公司和所有股東的利益。本次會計政策變更
的決策程序符合有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，沒有損害公司及中小股
東的權(quán)益。同意本次《關(guān)于會計政策變更的議案》。
四、對2017年半年度募集資金存放與使用情況的專項報告的獨立意見
公司《關(guān)于2017年半年度募集資金存放與使用情況專項報告》的編制符合
相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，真實、客觀反映了公司2017年半年度募集資金的存放
與使用情況，2017年半年度公司募集資金的存放與使用符合中國證監(jiān)會、深圳
證券交易所關(guān)于上市公司募集資金存放和使用的相關(guān)規(guī)定，不存在募集資金存放
和使用違規(guī)的情形。
同意公司董事會編制的《關(guān)于 2017 年半年度募集資金存放與使用情況的專
項報告》。
五、對關(guān)于變更部分募集資金用途的獨立意見
本次變更部分募集資金用途，是根據(jù)物聯(lián)網(wǎng)行業(yè)發(fā)展變化及公司物聯(lián)網(wǎng)行業(yè)
發(fā)展規(guī)劃，對募投項目進(jìn)行充分分析、論證后作出的，符合公司實際情況，有利
于提高募集資金使用效率，對提高公司整體效益有積極的促進(jìn)作用，符合公司的
發(fā)展戰(zhàn)略。沒有違反中國證監(jiān)會、深圳證券交易所及公司關(guān)于上市公司募集資金
使用的有關(guān)規(guī)定。公司董事會在審議此事項時，審議程序合法、有效，不存在損
害公司和中小股東合法利益的情況。獨立董事同意本次變更部分募集資金用途事
項。
六、關(guān)于控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金及公司對外擔(dān)保的專項說明
和獨立意見
根據(jù)中國證監(jiān)會下發(fā)的證監(jiān)發(fā)［2003］56 號文《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)
方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》（以下簡稱“通知”）的要求，
我們對公司的對外擔(dān)保情況及關(guān)聯(lián)方資金占用情況進(jìn)行了核查，現(xiàn)就有關(guān)情況說
明如下：
（一）截至 2017 年 6 月 30 日，廈門信達(dá)對外擔(dān)保情況
1、截至 2017 年 6 月 30 日，廈門信達(dá)已簽署擔(dān)保協(xié)議的擔(dān)保金額為 15,000
萬元，合計擔(dān)保額占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的 2.99%，無逾期擔(dān)保。已審批
擔(dān)保金額額度為 78,400 萬元+27,300 萬美元，合計金額占公司最近一期經(jīng)審計
凈資產(chǎn)的 52.41%。
（二）廈門信達(dá)執(zhí)行通知規(guī)定情況
1、截至 2017 年 6 月 30 日，廈門信達(dá)對外擔(dān)保余額為人民幣 18,000 萬元+
5,600 萬美元，占公司最近一個會計年度合并會計報表凈資產(chǎn)的 11.13％；
2、廈門信達(dá)對外擔(dān)保均根據(jù)《公司章程》規(guī)定的審批權(quán)限提交董事會審議，
并取得董事會全體成員 2／3 以上簽署同意；根據(jù)《公司章程》規(guī)定需提交股
東大會審議的擔(dān)保，均履行相關(guān)審議程序。
3、廈門信達(dá)為資產(chǎn)負(fù)債率超過 70%的被擔(dān)保對象提供債務(wù)擔(dān)保，已履行相
應(yīng)的股東大會審批程序。
4、廈門信達(dá)對外擔(dān)保事項均嚴(yán)格按照《上市規(guī)則》、《公司章程》的有關(guān)
規(guī)定，認(rèn)真履行對外擔(dān)保的信息披露義務(wù)。
（三）報告期內(nèi)，沒有控股股東占用公司資金的情況。對照相關(guān)規(guī)定，經(jīng)我
們認(rèn)真核查，報告期內(nèi)，公司不存在控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金的情況。
綜上，我們認(rèn)為廈門信達(dá)嚴(yán)格落實通知精神，進(jìn)一步規(guī)范了公司對外擔(dān)保及
與關(guān)聯(lián)方資金往來的行為，有效控制了公司的財務(wù)風(fēng)險，維護(hù)了投資者的利益。
獨立董事：童錦治、薛祖云、鄭學(xué)軍
2017 年 8 月 28 日