江門甘蔗化工廠（集團）股份有限公司董事會
關(guān)于前次募集資金使用情況報告
一、 募集資金基本情況
（一）實際募集資金金額及資金到賬時間
江門甘蔗化工廠（集團）股份有限公司（以下簡稱“公司”）經(jīng)中國
證券監(jiān)督管理委員會“證監(jiān)許可 [2012]1584 號”文核準(zhǔn)，采用非公開發(fā)
行股票方式，向德力西集團有限公司非公開發(fā)行人民幣普通股 A 股 12,000
萬股，每股發(fā)行價 6.78 元，募集資金總額為人民幣 81,360 萬元，扣除發(fā)
行費用人民幣 1,933.01 萬元，實際募集資金凈額為人民幣 79,426.99 萬
元。本次公開發(fā)行募集資金計劃用于“酵母生物工程技改擴建項目”和“LED
外延片生產(chǎn)項目”。
截止 2013 年 4 月 22 日，公司上述發(fā)行募集的資金全部到位，存入江
門融和農(nóng)村商業(yè)銀行營業(yè)部，賬號 80020000005367839 以及中國農(nóng)業(yè)銀行
股份有限公司江門蓬江支行, 賬號 375001040013075，并經(jīng)廣東正中珠江
會計師事務(wù)所有限公司于 2013 年 4 月 23 日對發(fā)行人非公開發(fā)行股票的資
金到位情況進行了審驗，并出具廣會所驗字[2013]第 12005530098 號《驗
資報告》。
公司按照《上市公司證券發(fā)行管理辦法》以及《深圳證券交易所主板
上市公司規(guī)范運作指引》等相關(guān)規(guī)定和要求在江門融和農(nóng)村商業(yè)銀行和中
國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司江門蓬江支行分別開設(shè)了募集資金的存儲專戶，
對募集資金采取了專戶存儲管理。項目實施主體廣東德力光電有限公司
（以下簡稱“德力光電”）及廣東江門生物技術(shù)開發(fā)中心有限公司（以下
簡稱“生物中心”）也分別在上述銀行開設(shè)了對應(yīng)的資金使用專戶；公司
及兩家項目實施主體分別與開戶銀行、保薦機構(gòu)恒泰證券股份有限公司簽
訂了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》。上述監(jiān)管協(xié)議主要條款與深圳證券交易
所《三方監(jiān)管協(xié)議》范本不存在重大差異。報告期內(nèi)，本公司嚴(yán)格按協(xié)議
執(zhí)行，《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》的履行不存在問題。
(二)資金在專項賬戶的存放情況
截至 2016 年 8 月 31 日，募集資金專戶存儲情況如下：
單位：人民幣萬元
募集資金存放銀行 募集資金賬號 初始存放金額 報告期末余額
中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公
司江門蓬江支行 44-375001040013075 19,000.00 65.19
江門融和農(nóng)村商業(yè)銀行營
業(yè)部 80020000005367839 60,426.99 97.29
中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公
司江門蓬江支行營業(yè)部 44-375001040013083 - 167.48
江門融和農(nóng)村商業(yè)銀行營
業(yè)部 80020000005369359 - 18.48
合 計 79,426.99 348.44
募集資金初始存放金額為 81,360 萬元,后支付其他發(fā)行費用 1,933.01
萬元,支付后,募集資金凈額 79,426.99 萬元；截至 2016 年 8 月 31 日,募
集 資 金 累 計 理 財 收 益 及 利 息 收 入 196.28 萬 元 ， 累 計 使 用 募 集 資 金
64,274.83 萬元，使用部分閑置募集資金暫時補充流動資金余額為人民幣
15,000 萬元。截至 2016 年 8 月 31 日,募集資金余額為 348.44 萬元,與募
集資金專戶的期末資金余額一致。
二、 前次募集資金的實際使用情況
（一）前次募集資金使用情況對照表
前次募集資金使用情況對照表
單位：人民幣萬元
募集資金總額： 79,426.99 萬元 已累計使用募集資金總額：64,274.83 萬元
變更用途的募集資金總額：無 各年度使用募集資金總額：64,274.83 萬元。其中：
變更用途的募集資金總額比例：無 2013 年度：52,992.40 萬元，2014 年度：8,284.60 萬元，2015 年度：2,493.09 萬元，2016 年 1-8 月：504.74 萬元。
投資項目 募集資金投資總額（萬元） 截止日募集資金累計投資額（萬元）
實際投資金 項目達(dá)到預(yù)
承諾投資項目和超 募集前承諾 募集后承諾 實際投資金 募集前承諾 募集后承諾 實際投資金 額與募集后 定可使用狀 備注
序號 實際投資項目 態(tài)日期
募投資項目 投資金額 投資金額 額 投資金額 投資金額 額 承諾投資金
額的差額
承諾投資項目
生物中心酵母生 生物中心酵母生
1 物工程技改擴建 物工程技改擴建 19,000.00 19,000.00 4,273.46 19,000.00 19,000.00 4,273.46 -14,726.54 不確定 注1
項目 項目
德力光電 LED 外延 德力光電 LED 外
2 60,000.00 60,000.00 60,001.37 60,000.00 60,000.00 60,001.37 1.37 不確定 注2
片生產(chǎn)項目 延片生產(chǎn)項目
承諾投資項目小計 79,000.00 79,000.00 64,274.83 64,274.83
超募資金投向
－ ——
超募資金投向小計 - - - - - - ——
暫時補充流動資金 15,000.00 15,000.00
合計 79,000.00 79,000.00 79,274.83 79,000.00 79,000.00 79,274.83
注 1：生物中心酵母生物工程技改擴建項目截至 2016 年 8 月 31 日累計投入募集資金總額為 4,273.46 萬元，募集資金投入進度為 22.49%。該項目已完成酵母粉滾筒干燥生產(chǎn)
線、項目配套工程酵母廢水處理系統(tǒng)、100 萬盒/年營養(yǎng)食品生產(chǎn)線以及 1000 噸/年酵母抽提物生產(chǎn)線的建設(shè)。另有部分項目暫緩實施，具體說明如下：
酵母粉方面：酵母粉主要用于金霉素、核黃素、肌苷、核苷酸、氨基酸等發(fā)酵產(chǎn)品的生產(chǎn)。近幾年來，金霉素、核黃素、肌苷以及核苷酸等下游廠家為了降低原料成本，以
啤酒酵母粉和菌體蛋白等低價產(chǎn)品部分替代純種發(fā)酵的酵母粉；隨著發(fā)酵周期短、發(fā)酵單位高的基因工程菌的廣泛使用，核苷酸以及氨基酸等行業(yè)的廠家逐步使用營養(yǎng)物質(zhì)易吸
收利用的氮源來替代酵母粉。以上因素導(dǎo)致作為培養(yǎng)基的酵母粉的使用量近幾年來出現(xiàn)較大幅度減少，需求下降，為慎重起見，項目中原計劃擴建 5,000 噸酵母粉/年生產(chǎn)線等工
程暫未實施。
酵母抽提物方面：酵母抽提物產(chǎn)品受低價啤酒酵母抽提物的沖擊，銷售價格受壓，毛利率下降；高端酵母抽提物尚在開發(fā)之中，未形成規(guī)?；a(chǎn)。穩(wěn)妥起見，先建成 1000
噸/年酵母抽提物生產(chǎn)線，其余分階段建設(shè)。
營養(yǎng)食品方面：銷售網(wǎng)絡(luò)正在建設(shè)之中，人們對酵母營養(yǎng)食品的接受有一個過程，產(chǎn)品知名度不高，銷售增長未達(dá)預(yù)期，故先建 100 萬盒/年營養(yǎng)食品生產(chǎn)線，待打開市場后
再建 400 萬盒/年營養(yǎng)食品生產(chǎn)線。
注 2：德力光電 LED 外延片生產(chǎn)項目未達(dá)到計劃進度的主要原因：該項目前 10 條生產(chǎn)線于 2014 年下半年開始投產(chǎn)運行。但近幾年，LED 芯片市場出現(xiàn)巨大變化，國內(nèi) MOCVD
機臺數(shù)大幅增加，呈現(xiàn)供過于求的趨勢，尤其是 2015 年以來，LED 行業(yè)全產(chǎn)業(yè)鏈產(chǎn)品均陷入價格競爭，企業(yè)盈利能力下滑，其中上游競爭尤其激烈，整體利潤率下滑明顯，德力
光電經(jīng)營產(chǎn)生虧損。綜合考慮行業(yè)、市場等因素，公司暫不加大對光電產(chǎn)業(yè)的投資，將結(jié)合具體情況決定下一步的投資計劃。
(二)前次募集資金實際投資項目變更情況
募集資金投資項目的實施地點、實施方式未發(fā)生變更。
（三）前次募集資金投資項目對外轉(zhuǎn)讓或置換情況說明
公司不存在前次募集資金投資項目對外轉(zhuǎn)讓或置換的情況。
（四）募集資金項目先期投入及置換情況
截至 2016 年 8 月 31 日，募集資金投資項目置換的情況如下：
在募集資金實際到位之前，部分募集資金投資項目已由本公司以
自籌資金先行投入。本公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項目累
計金額為人民幣 25,687.34 萬元，具體情況如下：
單位：人民幣萬元
以自籌資金預(yù)先
序 募集資金承諾投
項 目 調(diào)整后投資總額 投入募集資金投
號 資總額
資項目金額
1 酵母生物工程技改擴建項目 19,000.00 19,000.00 2,751.72
2 LED 外延片生產(chǎn)項目 60,000.00 60,000.00 22,935.62
合 計 79,000.00 79,000.00 25,687.34
上述情況業(yè)經(jīng)廣東正中珠江會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）審核
并出具“廣會專字[2013]第 12005530122 號”《關(guān)于江門甘蔗化工廠
（集團）股份有限公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項目的鑒證
報告》。2013 年 5 月 10 日，本公司第七屆董事會第二十九次會議審
議通過了《關(guān)于使用募集資金置換前期已投入自籌資金的議案》，確
認(rèn)公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項目金額為人民幣
25,687.34 元，同意公司以募集資金置換該部分資金。公司獨立董事
及保薦機構(gòu)對此事項分別發(fā)表了同意意見。上述募集資金置換行為的
審批程序符合《深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運作指引》等相關(guān)
規(guī)定的要求。
（五）暫時閑置募集資金使用情況
2016 年 4 月 6 日，公司召開的 2015 年度股東大會審議通過了《關(guān)
于繼續(xù)使用部分閑置募集資金暫時補充公司流動資金的議案》，同意
公司使用部分閑置募集資金暫時補充流動資金總額為人民幣 15,000
萬元，使用期限為自股東大會審議通過之日起不超過 12 個月，到期
前歸還到募集資金專用賬戶。截至 2016 年 8 月 31 日，實際使用部分
閑置募集資金暫時補充流動資金余額為人民幣 15,000 萬元。
（六）超募資金使用情況
本公司無超募資金。
（七）前次募集資金未使用完畢的情況
截至 2016 年 8 月 31 日，本公司尚未使用的募集資金暫存募集資
金專戶。
三、前次募集資金投資項目產(chǎn)生的經(jīng)濟效益情況
（一）前次募集資金投資項目實現(xiàn)效益情況對照表
實際投資 是
截止 最近三年實際效益（凈利潤） (萬元)
項目 否
日投 截止 2016
達(dá)
資項 年 8 月 31
預(yù)計效益 到
目累 日累計實現(xiàn)
序 項目 （萬元/年） 2016 年 1-8 預(yù)
計產(chǎn) 2014 年 2015 年 效益
號 名稱 月 計
能利 （萬元）
效
用率
益
酵母生
未
物工程
1 - 4,068.00 - - - - 完
技改擴
工
建項目
LED外延
2 片生產(chǎn) 100% 13,000.00 -2,075.64 -5,933.99 -3,792.75 -12,242.88 否
項目
注：實現(xiàn)效益的計算口徑、計算方法與預(yù)計效益的計算口徑、計算方法一致，效益
均為項目貢獻的凈利潤。
（二） 前次募集資金投資項目無法單獨核算效益的原因及其情
況
不適用。
（三）前次募集資金投資項目的累計實現(xiàn)收益與承諾累計收益的
差異情況
1、前次募集資金投資酵母生物工程技改擴建項目累計實現(xiàn)效益
未達(dá)到預(yù)計效益，主要是該工程項目尚未完工，結(jié)合行業(yè)周期和市場
環(huán)境發(fā)生變化的情況，部分項目暫緩實施。
2、前次募集資金投資 LED 外延片生產(chǎn)項目計實現(xiàn)效益未達(dá)到預(yù)
計效益，主要是有以下幾點原因：1）近幾年，LED 芯片市場出現(xiàn)巨
大變化，原預(yù)計 LED 芯片銷售單價約 1000 元/片，目前銷售單價跌幅
已超過 80%；2）原計劃投資 20 臺高亮度藍(lán)綠光 MOCVD 設(shè)備，專門生
產(chǎn) LED 外延片，實際只投資 10 臺 MOCVD，主要設(shè)備投資不到位，產(chǎn)
能過低，公攤費用高，導(dǎo)致單片生產(chǎn)成本過高，出現(xiàn)負(fù)毛利。
四、前次募集資金投資項目的資產(chǎn)運行情況
不適用。
五、前次募集資金實際使用情況的信息披露對照情況
本公司前次募集資金實際使用情況與本公司各年度定期報告和
其他信息披露文件中披露的內(nèi)容不存在差異。
六、董事會意見
本公司前次非公開發(fā)行股票所募集資金的實際使用情況已在公
司定期報告和臨時報告中披露，募集資金的實際使用嚴(yán)格遵守法律法
規(guī)、部門規(guī)章等相關(guān)規(guī)定，與公司定期報告和臨時報告中披露的有關(guān)
內(nèi)容不存在差異。
董事會全體成員保證本報告內(nèi)容真實、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假記
載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
江門甘蔗化工廠（集團）股份有限公司董事會
二〇一六年十二月二十九日