廈門信達(dá)股份有限公司關(guān)于
采用黃金租賃方式開展流動(dòng)資金融資的公告
本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假記
載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
一、履行合法表決程序說明
公司第十屆董事會(huì) 2017 年度第一次會(huì)議于 2017 年 5 月 17 日召開，會(huì)議
審議通過《關(guān)于采用黃金租賃方式開展流動(dòng)資金融資的議案》。為降低短期融資
成本，公司以黃金租賃方式通過銀行辦理任意時(shí)點(diǎn)余額不超過等值 10 億元人民
幣的短期融資業(yè)務(wù)并配套遠(yuǎn)期定向黃金購買合約，用于補(bǔ)充公司流動(dòng)資金，融資
期限不超過一年，并授權(quán)董事長代表公司全權(quán)簽署有關(guān)的法律文件并辦理相關(guān)事
宜，簽署期限自董事會(huì)通過之日起至 2017 年 12 月 31 日。
廈門信達(dá)股份有限公司董事會(huì)審議并一致通過上述議案（同意票：9 票 反
對(duì)票：0 票 棄權(quán)票：0 票）。上述議案不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，本次衍生品投資在公
司董事會(huì)審批權(quán)限內(nèi)，無需提交股東大會(huì)審議。
二、黃金租賃融資業(yè)務(wù)概述
為充分滿足公司日常經(jīng)營發(fā)展對(duì)資金的需求，拓展融資渠道，公司與銀行以
黃金租賃方式開展流動(dòng)資金融資業(yè)務(wù)。黃金租賃融資業(yè)務(wù)，是公司與銀行達(dá)成一
致，在商定的融資成本下，首先向銀行租入黃金，隨即委托銀行賣出全部租賃的
黃金獲得融資資金，并與銀行簽訂遠(yuǎn)期交易合約，約定一定期限后以約定的價(jià)格
買入與租賃數(shù)量、品種相一致的黃金，鎖定到期應(yīng)償還黃金的數(shù)量和金額。租賃
到期后，公司歸還同等數(shù)量、同等品種的黃金給銀行。公司無需承擔(dān)黃金價(jià)格波
動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。
黃金租賃獲得資金的用途：用于公司日常經(jīng)營周轉(zhuǎn)補(bǔ)充流動(dòng)資金。
融資額度：任意時(shí)點(diǎn)余額不超過等值10億元人民幣。
融資期限：每筆業(yè)務(wù)不超過12個(gè)月（有效期自公司與銀行簽訂黃金租賃業(yè)務(wù)
的起始日為準(zhǔn)）。
融資成本：綜合成本不超過同期企業(yè)綜合融資成本。
三、開展黃金租賃融資的方式
公司與銀行辦理完黃金租賃手續(xù)后，即委托相關(guān)銀行在上海黃金交易所賣出
全部租賃的黃金，快速獲得資金；同時(shí)委托銀行以約定的價(jià)格買入與租賃期限一
致的黃金期貨合約，鎖定到期應(yīng)償還黃金的數(shù)量和金額，公司融資成本與黃金價(jià)
格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)無關(guān)。利用該融資方式可以拓寬融資渠道，在滿足公司日常經(jīng)營發(fā)展
對(duì)資金需求的同時(shí)有效降低融資成本。
四、開展黃金租賃融資的必要性
降低融資成本，拓寬融資渠道。公司通過租入銀行的黃金后再賣出，借助黃
金的高流動(dòng)性實(shí)現(xiàn)快速變現(xiàn)，以較低成本實(shí)現(xiàn)融資，滿足日常生產(chǎn)經(jīng)營的資金需
求。
五、開展黃金租賃融資的前期準(zhǔn)備
1、公司已制訂《廈門信達(dá)股份有限公司衍生品投資管理制度》，對(duì)進(jìn)行衍生
品業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制、審批程序、后續(xù)管理等作出了明確規(guī)定，可以保證公司及控
股子公司開展黃金遠(yuǎn)期購金合約的風(fēng)險(xiǎn)可控。
2、公司成立了由分管內(nèi)控的副總經(jīng)理等相關(guān)負(fù)責(zé)人組成的工作小組，負(fù)責(zé)
具體黃金租賃融資及遠(yuǎn)期購金合約的執(zhí)行。
3、公司及控股子公司參與黃金租賃融資及遠(yuǎn)期購金合約的人員都已充分理
解其特點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格執(zhí)行衍生品業(yè)務(wù)的操作和風(fēng)險(xiǎn)管理制度。
六、黃金租賃融資的風(fēng)險(xiǎn)控制
公司在與銀行簽訂黃金租賃合約時(shí)，委托銀行就租賃黃金的品種、數(shù)量，按
照約定的期限和價(jià)格進(jìn)行相應(yīng)遠(yuǎn)期套期保值操作，無需承擔(dān)融資期間黃金價(jià)格波
動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。
七、開展黃金租賃融資的公允價(jià)值分析
公司開展黃金租賃融資以公允價(jià)值進(jìn)行確認(rèn)、計(jì)量，其公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入當(dāng)
期損益。
八、開展黃金租賃融資的會(huì)計(jì)核算原則
公司根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 22 號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)
則第 37 號(hào)——金融工具列報(bào)》相關(guān)規(guī)定及其指南，對(duì)黃金租賃融資進(jìn)行相應(yīng)核
算和披露。
九、獨(dú)立董事關(guān)于采用黃金租賃方式開展流動(dòng)資金融資的獨(dú)立意見
鑒于公司日常經(jīng)營所需短期流動(dòng)資金的主要來源方式為債券市場與銀行流
動(dòng)資金貸款，近期融資利率上升而造成的公司財(cái)務(wù)成本上升，為降低融資成本，
公司通過以黃金租賃方式與銀行開展流動(dòng)資金融資業(yè)務(wù)，有利于拓展融資渠道，
滿足公司日常經(jīng)營發(fā)展對(duì)資金的需求。公司采用黃金租賃方式開展流動(dòng)資金融資
業(yè)務(wù)與日常經(jīng)營需求密切相關(guān)，公司內(nèi)部已建立了相應(yīng)的監(jiān)控機(jī)制，符合有關(guān)法
律、法規(guī)的規(guī)定。經(jīng)綜合考慮公司的資金需求和融資成本，同意《關(guān)于采用黃金
租賃方式開展流動(dòng)資金融資的議案》。
本次議案的審議、表決程序符合《公司法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》
等有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定。
十、保薦機(jī)構(gòu)核查意見
經(jīng)核查，本保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：廈門信達(dá)本次采用黃金租賃方式開展流動(dòng)資金融
資有利于降低公司融資成本，拓寬公司融資渠道，具有一定的必要性；公司本次
采用黃金租賃方式開展流動(dòng)資金融資與日常經(jīng)營需求緊密相關(guān)，公司內(nèi)部已建立
了相應(yīng)的監(jiān)控機(jī)制；同時(shí)，公司已根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的要求制訂了《廈門信達(dá)股
份有限公司衍生品投資管理制度》等的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。
該事項(xiàng)已經(jīng)公司第十屆董事會(huì) 2017 年度第一次會(huì)議審議通過，獨(dú)立董事發(fā)
表了明確的同意意見，履行了必要的審批程序。
本保薦機(jī)構(gòu)對(duì)公司本次采用黃金租賃方式開展流動(dòng)資金融資無異議。
十一、備查文件
1、廈門信達(dá)股份有限公司第十屆董事會(huì) 2017 年度第一次會(huì)議決議
2、獨(dú)立董事意見
3、保薦機(jī)構(gòu)意見
特此公告
廈門信達(dá)股份有限公司董事會(huì)
2017 年 5 月 17 日