廈門(mén)信達(dá)股份有限公司
內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告
北京興華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
地址：北京市西城區(qū)裕民路 18 號(hào)北環(huán)中心 22 層
電話：010-82250666 傳真：010-82250851 郵政編碼：100029
內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告
[2017]京會(huì)興內(nèi)審字第 62000001 號(hào)
廈門(mén)信達(dá)股份有限公司全體股東：
按照《企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指引》及中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則的相關(guān)要求，
我們審計(jì)了廈門(mén)信達(dá)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)貴公司)2016 年 12 月 31 日的財(cái)務(wù)
報(bào)告內(nèi)部控制的有效性。
一、企業(yè)對(duì)內(nèi)部控制的責(zé)任
按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》、《企業(yè)內(nèi)部控
制評(píng)價(jià)指引》的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，并評(píng)價(jià)其有效性是貴公
司董事會(huì)的責(zé)任。
二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的有效性發(fā)
表審計(jì)意見(jiàn)，并對(duì)注意到的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的重大缺陷進(jìn)行披露。
三、內(nèi)部控制的固有局限性
內(nèi)部控制具有固有局限性，存在不能防止和發(fā)現(xiàn)錯(cuò)報(bào)的可能性。此外，由
于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭?br/> 降低，根據(jù)內(nèi)部控制審計(jì)結(jié)果推測(cè)未來(lái)內(nèi)部控制的有效性具有一定風(fēng)險(xiǎn)。
四、財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)意見(jiàn)
我們認(rèn)為，貴公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和
相關(guān)規(guī)定在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。
www.xhcpas.com
地址：北京市西城區(qū)裕民路 18 號(hào)北環(huán)中心 22 層 郵編：100029 Add: Level 22,North Ring Center, No.18 Yumin Road, Xicheng District, Beijing P.C.:100029
電 話 ： +86-10-82250666 傳 真 ： +86-10-82250851 電 子 郵 件 ： xhcpas@xhcpas.com Tel: +86-10-82250666 Fax ： +86-10-82250851 E-mail ：
xhcpas@xhcpas.com
北京興華會(huì)計(jì)師事務(wù)所 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
（特殊普通合伙） 林娜萍
中國(guó)北京 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
二○一七年四月二十四日 韓 磊
www.xhcpas.com
地址：北京市西城區(qū)裕民路 18 號(hào)北環(huán)中心 22 層 郵編：100029 Add: Level 22,North Ring Center, No.18 Yumin Road, Xicheng District, Beijing P.C.:100029
電 話 ： +86-10-82250666 傳 真 ： +86-10-82250851 電 子 郵 件 ： xhcpas@xhcpas.com Tel: +86-10-82250666 Fax ： +86-10-82250851 E-mail ：
xhcpas@xhcpas.com